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工业企业月末结转会计分录
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 轻松的小松鼠 发表的提问：
企业之间借款 支付利息企业没有计提 应该如何做分录 如果记账财务费用 月末是否也要结转
您好 请问利息是按月支付还是还款时候一起支付
196楼
2023-02-27 15:49:40
全部回复
轻松的小松鼠：回复bamboo老师 不是按月支付也不是一次性支付 不定期支付
2023-02-27 16:10:16
bamboo老师：回复轻松的小松鼠那您先按月计提 借：财务费用 贷：应付利息 月末 借：本年利润 贷：财务费用
2023-02-27 16:36:44
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.64w
引用 @ 向日葵 发表的提问：
老师，一般纳税人月末结转增值税会计分录？
你好，如果是销项税额大于进项税额 借：应交税费—应交增值税（销项税额）， 贷：应交税费—应交增值税（进项税额）， 应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）， 贷：应交税费—未交增值税
197楼
2023-02-27 15:59:59
全部回复
向日葵：回复邹老师 可以一笔到位吗？借：应交税费—应交增值税-转出未交增值税， 贷：应交税费—未交增值税
2023-02-27 16:27:55
邹老师：回复向日葵你好，不可以，需要做两笔结转分录
2023-02-27 16:44:55
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.64w
引用 @ 李乐 发表的提问：
食品类工业企业月末结转成本怎样结转，使用的是金蝶旗舰版
你好，月末结转成本，是结转销售货物的成本？
198楼
2023-02-28 14:26:32
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ Yilia swag 发表的提问：
老师，你好，工业企业的分录等觉得好难，？结转等都挺麻烦，请问怎么更好的方式去上手呢
你好，可以先做学堂工业真帐实操，其实结账就是固定的分录，多做就记住了。
199楼
2023-02-28 14:46:23
全部回复
Yilia swag：回复玲老师 嗯嗯好的！！
2023-02-28 15:15:28
玲老师：回复Yilia swag不客气，祝工作学习愉快。
2023-02-28 15:26:05
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 后来。 发表的提问：
生产业务人工费工资月末的会计分录
你好 借 生产成本 贷 应付职工薪酬
200楼
2023-02-28 15:05:01
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.69w
引用 @ 哭泣的花瓣 发表的提问：
老师，有计提营业税金及附加分录吗？月末结转营业税金及附加分录，发我一个
同学你好 借税金及附加 贷应交税费城建税等
201楼
2023-02-28 15:34:03
全部回复
朴老师：回复哭泣的花瓣借本年利润 贷税金及附加
2023-02-28 16:03:25
哭泣的花瓣：回复朴老师 营业税金呢？ 老师
2023-02-28 16:22:06
朴老师：回复哭泣的花瓣现在没有营业税了
2023-02-28 16:36:03
哭泣的花瓣：回复朴老师 增值税那一块儿怎么记来着的
2023-02-28 17:01:31
哭泣的花瓣：回复朴老师 销售产品的时候是借那个银行存款，贷主营业收入啊，应交税应交应交增值税应交增值税额
2023-02-28 17:26:59
哭泣的花瓣：回复朴老师 销售未收款时借：应收账款，贷：主营业务收入，应交增值税
2023-02-28 17:39:52
朴老师：回复哭泣的花瓣同学你好 增值税是不含税收入的金额乘以税率
2023-02-28 18:02:01
哭泣的花瓣：回复朴老师 一般是，确认应收单金额后开票，挂应收账款
2023-02-28 18:29:11
朴老师：回复哭泣的花瓣对的 借应收账款 贷主营业务收入 贷销项
2023-02-28 18:49:54
哭泣的花瓣：回复朴老师 交税时：借：应交增值税-销项 贷：银行存款 ，借：应交税费城建税等 贷：银行存款我们是小规模，没有进项对吗
2023-02-28 19:13:19
朴老师：回复哭泣的花瓣同学你好 对的 没有进项的
2023-02-28 19:41:07
哭泣的花瓣：回复朴老师 在那个本年度结转的时候，它那个它那个增值税是过没过去，它只过去了那个附加税
2023-02-28 19:56:39
朴老师：回复哭泣的花瓣没有增值税就不交附加税
2023-02-28 20:15:13
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 英 发表的提问：
公司执行新的企业会计制度，筹建期时每月末都有做结转损益：借：本年利润，贷：管理费用-开办费，正常营业后还需要做什么结转吗，怎么写分录？
您好，还要做结转的，一般情况下，借：本年利润，贷；管理费用，销售费用，财务费用，主营业务成本。同时，借；主营业务收入，贷：本年利润。
202楼
2023-02-28 15:56:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.64w
引用 @ '' じ小奋斗ゝ 发表的提问：
年末结转成本会计分录
你好，借；主营业务成本，贷；库存商品
203楼
2023-03-01 15:18:15
全部回复
'' じ小奋斗ゝ：回复邹老师 月末也要结转吗
2023-03-01 15:31:18
邹老师：回复'' じ小奋斗ゝ你好，是的，实现收入月末就需要结转成本的
2023-03-01 15:46:58
'' じ小奋斗ゝ：回复邹老师 好的
2023-03-01 16:07:56
邹老师：回复'' じ小奋斗ゝ祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-03-01 16:18:40
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 微信用户 发表的提问：
老师，制造业、月末怎么领用材料、结转材料、人工、成本、销售成本呢。会计分录、比例有吗？当月没有发生收入、但是有车间人员发生工资、又该怎么结转？
您好 请问生产领料的时候 人工费的时候都没有写分录吗 有完工产品入库吗
204楼
2023-03-01 15:29:08
全部回复
微信用户：回复bamboo老师 比如有原材料购进和没有原材料购进、区别呢？
2023-03-01 15:47:50
微信用户：回复bamboo老师 委托加工厂加工、我要怎么做分录和结转呀？
2023-03-01 16:09:22
bamboo老师：回复微信用户请问您没有购进怎么生产领用？
2023-03-01 16:28:25
微信用户：回复bamboo老师 那我当月有反正车间的工资呢？该怎么结转？
2023-03-01 16:42:09
bamboo老师：回复微信用户车间的工资 请问计提了吗？ 当月有产品完工入库吗
2023-03-01 17:05:22
微信用户：回复bamboo老师 没有、那我这样要怎么做分录呢？
2023-03-01 17:22:27
bamboo老师：回复微信用户借：生产成本 贷：应付职工薪酬 没有完工产品入库 不结转生产成本科目
2023-03-01 17:46:37
微信用户：回复bamboo老师 下月有、下月一起结转是吗？
2023-03-01 18:11:19
bamboo老师：回复微信用户是的 下月有、下月一起结转
2023-03-01 18:26:43
微信用户：回复bamboo老师 实际销售的，当月购进的，要全部领用和结转吗？
2023-03-01 18:45:07
bamboo老师：回复微信用户实际销售的 当月确认了收入 要结转 购进的 根据实际领用的结转
2023-03-01 19:03:09
微信用户：回复bamboo老师 委托加工厂加工、我要怎么做分录和结转呀？
2023-03-01 19:21:05
bamboo老师：回复微信用户发出的时候 借：委托加工物资 贷：原材料 支付加工费 借：委托加工物资 贷：银行存款 收回 借：库存商品 贷：委托加工物资
2023-03-01 19:45:09
笑笑老师
职称：中级会计师,税务师,经济师
4.99
解题: 0.72w
引用 @ 念 发表的提问：
企业进行结转成本应该如何写会计分录
您好： 结转成本？是结转销售成本还是？通常结转销售成本的分录： 借：主营业务成本 贷：库存商品
205楼
2023-03-01 15:53:59
全部回复
念：回复笑笑老师 结转劳务成本
2023-03-01 16:25:26
笑笑老师：回复念您好： 结转劳务成本： 借：主营业成本、其他业务成本 贷：劳务成本
2023-03-01 16:45:52
念：回复笑笑老师 那请问老师，什么情况下我们需要结转成本
2023-03-01 16:57:21
笑笑老师：回复念您好： 一般是确认收入时结转成本
2023-03-01 17:25:41
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 啥都不会考个屁 发表的提问：
老师请问关于月末结转的问题，结转时候需要做会计分录吗？
您好 结转时候需要做会计分录
206楼
2023-03-02 15:24:40
全部回复
啥都不会考个屁：回复bamboo老师 老师那哪些科目需要月末结转
2023-03-02 15:42:43
bamboo老师：回复啥都不会考个屁损益类的科目需要月末结转
2023-03-02 16:11:39
啥都不会考个屁：回复bamboo老师 老师结转时候，做记账凭证，附的原始凭证是什么呀
2023-03-02 16:38:21
bamboo老师：回复啥都不会考个屁期间损益结转 不需要附原始凭证
2023-03-02 16:50:02
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.69w
引用 @ 天道酬勤 发表的提问：
事业单位会计用不用每月结账？月末如何结转？
加事业单位群 里面有答疑老师
207楼
2023-03-02 15:52:30
全部回复
天道酬勤：回复朴老师 麻烦老师告诉我群号是什么
2023-03-02 16:21:21
朴老师：回复天道酬勤607451164
2023-03-02 16:43:37
何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 健忘的花瓣 发表的提问：
软件企业，研发部门购买主机，588元，怎么做分录？月末怎么结转！？
借研发支出费用化贷银行存款
208楼
2023-03-02 16:00:34
全部回复
健忘的花瓣：回复何江何老师 月末怎么结转呢？结转的分录怎么做？ 老师
2023-03-02 16:26:04
何江何老师：回复健忘的花瓣月末的时候借管理费用贷研发支出。借利润分配未分配利润贷管理费用
2023-03-02 16:51:13
健忘的花瓣：回复何江何老师 那个管理费用科目下建什么二级科目呢
2023-03-02 17:15:34
何江何老师：回复健忘的花瓣二级科目都是自己取的。你可以随便用
2023-03-02 17:26:49
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.64w
引用 @ 储夏男 发表的提问：
购买税控盘抵税，月末怎么结转分录？个人独资企业，小规模的
你好 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。
209楼
2023-03-02 16:14:59
全部回复
储夏男：回复邹老师 那月末，如何结转呢？
2023-03-02 16:40:32
邹老师：回复储夏男你好，不需要结转，因为管理费用发生额已经是0，不需要结转到本年利润的
2023-03-02 16:52:35
储夏男：回复邹老师 好的。谢谢老师
2023-03-02 17:18:27
邹老师：回复储夏男不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-03-02 17:30:07
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 1/2的夏天 发表的提问：
老师你好，我们企业是一般纳税人，九月份月末忘了计提税金和结转增值税了，那做十月份帐的时候补提的会计分录，然后和缴税分录怎么做啊！
您好！可以的。可以补充计提 月份终了，将当月应交未交增值税额从“应交税费——应交增值税”科目转入“未交增值税”科目。 借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 　　贷：应交税费——未交增值税 当月交纳以前期间未交的增值税额 借：应交税费——未交增值税 　　贷：银行存款
210楼
2023-03-05 16:54:48
全部回复
1/2的夏天：回复宋生老师 老师，那印花税，和附加税怎样补提啊
2023-03-05 17:19:52
宋生老师：回复1/2的夏天你好！借税金及附加 贷应交税费-应交印花税等。
2023-03-05 17:43:12
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