甜蜜間諜：回复郭老师 法定盈余公积是净利润的10%吗？

郭老师：回复甜蜜間諜法定的是

素言：回复月月老师 那利润分配下面可以设置除了未分配利润之外的，法定盈余公积二级科目吗

月月老师：回复素言你好，是可以的 利润分配—提取法定盈余公积 利润分配—未分配利润。

嗳伱丶↓一世：回复答疑苏老师 老师这个是17年做的？现在应该怎么补救啊。没有计提那个分录

答疑苏老师：回复嗳伱丶↓一世你好 补做 借 利润分配-提取法定盈余公积 贷 盈余公积 这个分录

嗳伱丶↓一世：回复答疑苏老师 现在做还能调平17年的吗？

答疑苏老师：回复嗳伱丶↓一世你好 是的 你现在账上的利润分配-提取法定盈余公积是不是有贷方余额？

嗳伱丶↓一世：回复答疑苏老师 图片上俩个科目都记在贷方了，只是利润分配-未分配利润是负数记在贷方的

答疑苏老师：回复嗳伱丶↓一世你好 老师知道，老师是说你确定17年没做计提的分录吗？

嗳伱丶↓一世：回复答疑苏老师 17年最终是图片显示的

嗳伱丶↓一世：回复答疑苏老师 嗯 账上就这一笔分录

答疑苏老师：回复嗳伱丶↓一世你好 那是计提了 利润分配-法定盈余公积没有余额

嗳伱丶↓一世：回复答疑苏老师 但是现在资产负债表上的未分配利润期末-期初不等于利润表上的利润 应该怎么办呢老师

答疑苏老师：回复嗳伱丶↓一世你好 这个是什么原因造成的？

嗳伱丶↓一世：回复答疑苏老师 就是因为他做了照片上的分录造成的，现在不知道应该怎么改

答疑苏老师：回复嗳伱丶↓一世你好 提取了盈余公积就应该不相等的，是正确的。

嗳伱丶↓一世：回复答疑苏老师 就是说17年年末的资产负债表的未分配利润期末-期初就不等于利润表的净利润吗？差额就是这个盈余公积吗

答疑苏老师：回复嗳伱丶↓一世你好 是的 差额就是这个盈余公积科目。

嗳伱丶↓一世：回复答疑苏老师 谢谢老师

答疑苏老师：回复嗳伱丶↓一世不客气 祝工作顺利哦！

嗳伱丶↓一世：回复答疑苏老师 老师还有个问题，那这笔分录不会反应在资产负债表的盈余公积里吗？

答疑苏老师：回复嗳伱丶↓一世你好 会反应的 因为有盈余公积了。

嗳伱丶↓一世：回复答疑苏老师 但是这个资产负债表上还有没有体现 这是为啥呢老师？是因为他都用了未分配利润这个科目吗？

答疑苏老师：回复嗳伱丶↓一世你好 是的 没有的话 你看下是不是漏记了。或者少了一个分录。

繁荣的镜子：回复答疑苏老师 好的，但是未分配利润不是还有两个数吗，一个是贷方500，一个是借方50，不需要算出差额吗

答疑苏老师：回复繁荣的镜子你好 不需要的 出报表的时候自动就计算出来了

繁荣的镜子：回复答疑苏老师 老师，那我计提了所得税，汇算清缴时我要调增，补缴所得税，那这个盈余公积要管它吗？

答疑苏老师：回复繁荣的镜子你好 不需要管盈余公积的。

繁荣的镜子：回复答疑苏老师 还有什么工会经费啥意思，我们没有入什么工会啊，不需要交这个吧。别的会计他们公司也没交过这个工会经费

答疑苏老师：回复繁荣的镜子你好 一般的企业都是需要缴纳的，各地有区别，咨询下当地税局就可以。

听话的芹菜：回复龙枫老师 与退货率有关的会计分录

听话的芹菜：回复龙枫老师 1. 甲公司为建造办公楼于2x17年1月1日发行3年期一般公司债券，发行价格为52 802.1万元，当日全部支付给承包商。债券面值为50 000万元，每半年付息一次，到期一次还本，半年期票面利率为3%，半年期实际利率为2%。办公楼于2x18年12月31日达到预定可使用状态。 要求:进行甲公司2x17年该应付债券的如下会计处理: (1) 2017年1月1日发行债券，取得价款; (2 分) (2) 2017年6月30日计息及支付利息; (3分)(3) 2017年12月31 日计息及支付利息; (3分)(4)计算2017年12月31日该债券的账面价值。

龙枫老师：回复听话的芹菜亲，请您一问一答哦，感谢您的提问，祝您生活愉快的

韩Q：回复庄老师 这个法定盈余公积可以不提吗？

庄老师：回复韩Q你好，要的，这个法定盈余公积是按10%计提的，

韩Q：回复庄老师 可以补提吗？

庄老师：回复韩Q你好，可以的，可以补提

韩Q：回复庄老师 以前会计往年的账都没有提，可以一起补提吗老师

庄老师：回复韩Q你好，可以的，可以一起补提

meimei：回复轶尘老师 我在网上查的是 提取时 借:利润分配——提取法定盈余公积 贷:盈余公积——法定盈余公积 结转时 借:利润分配——未分配利润 贷:利润分配——提取法定盈余公积

轶尘老师：回复meimei两个合成一个就行了 没必要分开