你好 借；银行存款 贷；其他应收款

借累计盈亏 贷应付股息 贷应付公益金 贷应付公积金 贷特别公积 贷应付社员交易分配金

同学您好， （1）计提工资时，财务会计分录， 借：业务活动费用（或单位管理费用）   135978.25   贷：应付职工薪酬  135978.25 无预算会计分录 （2）代扣个人社保公积金并实发工资时，财务会计分录， 借：应付职工薪酬  135978.25   贷：其他应付款—代扣个人养老保险  5291.04                 —代扣个人住房公积金  18651                 —代扣个人职业年金  2645.52                 —代扣职工基本医疗保险  1322.76                 —代扣职工失业保险  176.78                 —代扣子女医疗统筹  5         银行存款   107886.15 预算会计分录， 借：事业支出  107886.15   贷：资金结存—货币资金  107886.15 （3）实际支付个人社保、公积金等时，财务会计分录， 借：其他应付款—代扣个人养老保险  5291.04               —代扣个人住房公积金  18651               —代扣个人职业年金  2645.52               —代扣职工基本医疗保险  1322.76               —代扣职工失业保险  176.78               —代扣子女医疗统筹  5   贷：银行存款  28092.1 预算会计分录， 借：事业支出  28092.1   贷：资金结存—货币资金  28092.1

同学你好，基数是收入，时间是年底。可以直接进入费用，不能税前扣除。

借：利润分配——未分配利润 贷：盈余公积——事业发展基金 是所里的收入

个人承担的基本医疗保险可以在个税税前扣除。

你好一般情况下工程所有款项的支付，都必须是签合同时在合同上双方确认的公司指定账户

你好，你是指缴纳保险时是吧？把你第二笔分录改成，借：管理费用-保险 其他应收款 贷：银行存款