ღ：回复李达老师 不是借：单位管理费用135978.25 贷：应付职工薪酬 135978.252 二 代扣 借：应付职工薪酬 28092.1 贷：应付职工薪酬-养老保险 5291.04 应付-住房公积金18651 应付-医疗保险 1322.76 应付-失业保险 176.78 三 应付职工薪酬107886.15贷：财政拨款收入107886.15借：事业支出107886.15贷 财政拨款预算收入 107886.15

ღ：回复李达老师 应付职工薪酬应发数为135978.25元，个人缴纳养老保险5291.04住房公积金18651职业年金2645.52 职工基本医疗保险1322.76失业保险176.78子女医疗统筹5.会计分录这样对吗？一计提：借：单位管理费用135978.25 贷：应付职工薪酬 135978.252 二 代扣 借：应付职工薪酬 28092.1 贷：应付职工薪酬-养老保险 5291.04 应付-住房公积金18651 应付-医疗保险 1322.76 应付-失业保险 176.78 三 应付职工薪酬107886.15贷：财政拨款收入107886.15借：事业支出107886.15贷 财政拨款预算收入 107886.15

申屠虹旭：回复邹老师 那这2个的会计分录分别怎么做？

邹老师：回复申屠虹旭借；制造费用等科目 贷；以前年度损益调整 贷；应付职工薪酬-医疗保险 借；应付职工薪酬-医疗保险 贷；银行存款

申屠虹旭：回复邹老师 还是不懂？我现金补交08年基本医疗费用，会计分录怎么做？通过以前年度损益调整，要进利润分配结转吗？

邹老师：回复申屠虹旭分录就是这个 需要把以前年度损益调整结转到利润分配——未分配利润的

申屠虹旭：回复邹老师 分录看不懂？怎么感觉借贷不对的，我现金支付以前年度的医保费用999.84，老师，分录能完整的给我演示下吗？

邹老师：回复申屠虹旭借；制造费用等科目 以前年度损益调整 贷；应付职工薪酬-医疗保险 借；应付职工薪酬-医疗保险 贷；库存现金 借；利润分配——未分配利润 贷；以前年度损益调整

溪客：回复郭老师 人数、保险基数、实际缴纳金额都 填0？

郭老师：回复溪客对的是的，所有的都是填写零。

溪客：回复郭老师 好的，谢谢老师

郭老师：回复溪客不要客气，工作愉快。

小耳朵：回复陈诗晗老师 比例是多少呢

陈诗晗老师：回复小耳朵公司缴纳8%，各人2%

于凝雪：回复舟舟老师 医疗待遇年限归0是什么意思？影响退休后医保报销吗？

舟舟老师：回复于凝雪首次参加医疗的人，在6个月内是不能住院报销的，2年以内报销是有限制的，假如你断保超过6个月，再参加保险的话就视同首次参保。 女性累计缴满20年，男性累计缴满25年可以办理医保退休，这里断保并不影响之前的参保年限。

红豆：回复陈诗晗老师 谢谢老师！！！！

陈诗晗老师：回复红豆不客气，祝你工作愉快。

贪玩的仙人掌：回复meizi老师 那职工重大疾病医疗补助计费工资要不要算进单位参加职工基本医疗保险缴费基数那里去？

meizi老师：回复贪玩的仙人掌你好 这个不计入里面 这个是填写社保的医疗部分

贪玩的仙人掌：回复meizi老师 你好，如果有增减职员，也要算进去按每月的合计数吗？还是按12月的最终人数

meizi老师：回复贪玩的仙人掌你好 不是的 ；“单位参保人数”是指在报告期末（12 月 31 日）企业参保缴费的实际人数。（即12月参保的人数） 看12月末的人数的

贪玩的仙人掌：回复meizi老师 那并不是每月的计费工资都一样的，是每月加起来还是按照12月份的计费工资？

meizi老师：回复贪玩的仙人掌你好 每个月来加起来写

贪玩的仙人掌：回复meizi老师 你好，实际缴纳缴纳金额也是按照期末人数的计算是吗

meizi老师：回复贪玩的仙人掌你好 人数看期末写的。 实缴是1-12月的缴纳金额。 看单位部分的金额合计

贪玩的仙人掌：回复meizi老师 就是说实缴金额要加上离职人员的单位缴款金额是吗

贪玩的仙人掌：回复meizi老师 是不是不用管人数，直接单位部分实缴多少填写多少？

meizi老师：回复贪玩的仙人掌你好 嗯是的 按你们实际缴纳的部分 金额来写这个实际缴纳金额的