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冲抵以前年度亏损会计分录
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 派沃德 特别特 发表的提问：
老师好，弥补以前年度亏损，如果是所欠的工资或向法人的借款，受年限限制吗？
你好 弥补亏损是5内去弥补 。 法人欠公司的钱需要年末还回去给公司 不然有个税的产生 。如果是公司欠法人的 这个没有具体年限限制
286楼
2023-04-06 14:11:57
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 友好的黄蜂 发表的提问：
老师您好，请问三季度亏损了，就是截止到三季度为止，今年是亏损的，但二季度盈利了，二季度用了弥补以前年度亏损，这个还可以再调回来吗？
已经弥补亏损的不能调回来了，
287楼
2023-04-06 14:18:41
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.86w
引用 @ 华凤 发表的提问：
老师你好，我们老板不想要退企税，我可以放弃弥补以前年度亏损吗，有没有风险
你好，可以的，没有风险。
288楼
2023-04-06 14:46:11
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华凤：回复郭老师 好的谢谢老师
2023-04-06 15:05:25
华凤：回复郭老师 我们老板不敢要税务局的钱
2023-04-06 15:15:46
郭老师：回复华凤一般退税很难退的，他需要查账
2023-04-06 15:43:20
华凤：回复郭老师 哦，这样的，幸亏老板说不要，不然就完了，不需要弥补亏损的话，就不勾选弥补亏损表是吗
2023-04-06 16:03:43
华凤：回复郭老师 老师，再请问下A000000表上的资产总额数字怎么改不了呢
2023-04-06 16:33:32
郭老师：回复华凤你好，不是的，你得把你得把这个弥补亏损调整弥补亏损明细表，这个是必须填写的，不填写拟申报不了。
2023-04-06 16:49:09
华凤：回复郭老师 那怎么弄呢，弥补亏损一填上去就要退税了呢
2023-04-06 17:10:09
华凤：回复郭老师 那我做调整吗，可是几十万呢，调增也有点困难
2023-04-06 17:24:28
郭老师：回复华凤你好，调增纳税，调增纳税调整明细表30栏，填写账本金额。
2023-04-06 17:36:10
华凤：回复郭老师 老师这个数字没有啥依据，会不会被查
2023-04-06 18:04:04
郭老师：回复华凤你好，不会的，这个不影响。
2023-04-06 18:25:50
华凤：回复郭老师 老师，我所有的副表都填了也保存了，为啥主表上就是没有营业利润和利润总额呢
2023-04-06 18:46:44
郭老师：回复华凤你好，截图你的主表看一下。
2023-04-06 19:01:21
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.36w
引用 @ 小会计 发表的提问：
我单位去年亏损，在今年季报里弥补以前年度亏损要填去年的数吗？
看你一季度的盈利数据填列，对比填列，如果盈利数小，就是填弥补亏损是盈利数，如果盈利数大，就是全部填去年的亏损数据，这个多的盈利就交税处理
289楼
2023-04-06 14:56:59
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小会计：回复江老师 一季度亏损
2023-04-06 15:17:16
江老师：回复小会计一季度亏损，不用填去年的数据，因为不用交企业所得税
2023-04-06 15:33:59
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 钟敏 发表的提问：
季报表弥补以前年度亏损怎么填
补亏多少，有专门栏填写弥补亏损的，注意看申报表
290楼
2023-04-09 15:58:29
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 学堂用户7hdr86 发表的提问：
本年是亏损的，上年也是亏损的，要不要填弥补以前年度亏损上年的金额
你好，这种情况不需要填写弥补以前年度亏损 
291楼
2023-04-09 16:15:49
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ Demi1980 发表的提问：
老师，请问弥补以前年度亏损金额有什么要求？
你好！这个金额没有要求，不超过5年就行
292楼
2023-04-09 16:32:20
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Demi1980：回复宋生老师 那如果以前年度亏损很多，有100多万，可以在一个季度全部弥补掉吗？有金额限制吗？
2023-04-09 16:52:59
宋生老师：回复Demi1980你好！这个没有限制的 
2023-04-09 17:16:19
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 带眼镜的波斯猫. 发表的提问：
这个我们可以弥补以前年度亏损吗？
你好，从2014年往后的可以弥补之前的不可以了。
293楼
2023-04-09 16:51:00
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带眼镜的波斯猫.：回复QQ老师 第11行第九列，那个11万多的数据，是自动带出来的，我要怎么处理呢？我前面的表都保存好了，这个数是自动带出来的
2023-04-09 17:14:06
QQ老师：回复 带眼镜的波斯猫.你好，直接保存这张表，打开主表如果可以抵扣的话会自动带到你主边儿里去的。
2023-04-09 17:35:32
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 靓丽的小蝴蝶 发表的提问：
公司从新疆霍尔果斯迁址到北京西城，所的税是否可弥补以前年度亏损
你好，公司没有变，是可以弥补以前年度亏损的。
294楼
2023-04-10 14:23:12
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蒋老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 0.39w
引用 @ 慢半拍 发表的提问：
这个弥补以前年度亏损，上个季度已经弥补完了，怎么这个季度又有的？
你好，这个数据是本年累计数，所以会在本年一直体现的呢
295楼
2023-04-10 14:38:47
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慢半拍：回复蒋老师 老师，因为之前会计做账比较乱，所以上个月补申报了个税，之前的员工工资也在补计提在上个月，这就导致这个季度费用高，收入30多万，季度费用高，而且这个弥补以前年度亏损也继续出现，这样就导致本季度不用交企业所得税了，这该怎么处理？
2023-04-10 15:10:31
蒋老师：回复慢半拍你好，按你的实际情况处理就行了，只要本年累计数据和你现在账上的本年累计数据能对上就没问题的
2023-04-10 15:24:48
慢半拍：回复蒋老师 老师，弥补以前年度亏损要不要做分录的
2023-04-10 15:53:44
蒋老师：回复慢半拍要做分录的，你们去年亏损的时候去年就该做一笔 借：递延所得税资产 （亏损额*所得税税率 贷：所得税费用 今年弥补了亏损的话就注销对应的分录 借：所得税费用 贷：递延所得税资产
2023-04-10 16:20:47
慢半拍：回复蒋老师 老师，但是去年会计没有做分录，现在应该怎么办？是不是到年末的时候才做的？
2023-04-10 16:32:24
蒋老师：回复慢半拍是的，就是去年年末应该做的。你现在也只能今年补一笔了，下次记得就行了
2023-04-10 16:53:44
慢半拍：回复蒋老师 老师，请问一下，我今年应该什么时候补去年的那笔分录？然后今年弥补亏损又是什么时候补，年末吗、因为每个季度一直显示出来？
2023-04-10 17:20:15
蒋老师：回复慢半拍在本年你弥补亏损的那个月把两笔分录一起补了就行了，主要是方便查询你们弥补亏损的记录
2023-04-10 17:30:15
慢半拍：回复蒋老师 老师，季度所得税申报表，也是填本年累计的数据，不是这一季度的吗？
2023-04-10 17:42:45
蒋老师：回复慢半拍你好，因为时间限制的原因，新的问题可以重新对老师提问呢
2023-04-10 17:53:04
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 绿水青山 发表的提问：
能详细教填怎么弥补以前年度亏损
您好，请参考以下图片处理，谢谢。
296楼
2023-04-10 14:47:58
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绿水青山：回复王雁鸣老师 弥补后如何做会计分
2023-04-10 15:27:23
王雁鸣老师：回复绿水青山您好，直接借：本年利润，贷：利润分配-未分配利润，即可。
2023-04-10 15:39:34
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 含蓄的皮带 发表的提问：
弥补以前年度亏损，前2年亏损共45万，今年盈利25万左右，25万弥补前二年亏损（25-45）=－20，是这样吗？
你好 不是 是25-25 这样算的，  
297楼
2023-04-11 14:15:33
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ ajgojgpa 发表的提问：
季报的时候弥补以前年度亏损，怎么自动带不出呢？
你好，你当地季度预交申报能弥补之前年度亏损吗？
298楼
2023-04-11 14:33:23
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.71w
引用 @ 土豆 发表的提问：
老师，弥补以前年度亏损是这样填的吗？先弥补前面年度的？
是的，聪前面的开始往后弥补
299楼
2023-04-11 14:47:59
全部回复
朴老师：回复土豆是的，从前面的开始往后弥补
2023-04-11 15:36:10
土豆：回复朴老师 现在好像，系统自动弥补了，不用我们填了，我填错列了，后面发现不需要我们填，系统自动带出数据弥补了
2023-04-11 15:51:58
朴老师：回复土豆现在就是自动弥补的
2023-04-11 16:20:04
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ A侯鸟 发表的提问：
今年产生的利润去弥补以前年度的亏损会计分录怎么做？
你好，不需要做会计分录，直接在计算所得税的时候就先弥补亏损，然后再计提所得税。
300楼
2023-04-12 14:44:58
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