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税控设备全额抵减会计分录
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 莞尔一笑 发表的提问：
增值税税控系统设备维修费也全部抵减增值税应纳税额？
维修费不可以抵扣增值税，只有年服务费和初次购买的设备费用可以抵扣
76楼
2023-01-04 17:50:59
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莞尔一笑：回复辜老师 什么是年服务费？不懂
2023-01-04 18:24:02
辜老师：回复莞尔一笑就是你用他们的申报系统，每年都会收取的服务费
2023-01-04 18:43:45
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 学堂用户_ph720819 发表的提问：
防伪税控服务费全额抵扣会计分录
你好 借 应交税费-应交增值税（抵减税额）借管理费用 负数
77楼
2023-01-05 17:26:32
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 萌哒哒的小萝卜 发表的提问：
购买税控盘全额抵税会计分录怎么做
发生时，借：管理费用—办公费 贷：银行存款 抵税时，借：应交税费—应交增值税—减免税 贷：管理费用—办公费
78楼
2023-01-05 17:34:08
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 北岸 发表的提问：
税控服务费全额抵扣税额会计分录怎么写？
服务费的账务处理: 支付技术维护费时, 借:管理费用 贷:银行存款/现金 抵减增值税税额, 借:应交税费应交增值税 (减免税款)   借:管理费用负数
79楼
2023-01-05 17:50:59
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 自觉的犀牛 发表的提问：
税控设备的可以全额抵扣的时间有限制吗？如果我要交200块钱的税，我的税控盘是500块钱，如果申请抵扣了剩下的300块钱可以抵扣以后的税吗？
您好！实际没有限制的。可以。
80楼
2023-01-08 18:46:39
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自觉的犀牛：回复宋生老师 A公司给我开了增值税发票，我可以直接使用吗？，是不是还是要去国税局验证啊？
2023-01-08 19:17:00
宋生老师：回复自觉的犀牛您好！你收到的是做什么的发票
2023-01-08 19:32:37
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 北岸 发表的提问：
税控服务费全额抵扣税额会计分录怎么写？
你好，是小规模还是一般纳税人？
81楼
2023-01-08 19:10:59
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北岸：回复邹老师 一般
2023-01-08 19:28:00
北岸：回复邹老师 怎么做分录呢老师？
2023-01-08 19:42:16
邹老师：回复北岸你好 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
2023-01-08 20:02:25
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.71w
引用 @ 春芽 发表的提问：
税控设备价税全额抵减，进项税不能重复抵减。那取得的专票需要勾选认证吗
这个不用勾选认证的哦
82楼
2023-01-08 19:33:17
全部回复
春芽：回复朴老师 不勾选认证会不会形成滞留票？会不会有问题
2023-01-08 20:05:54
朴老师：回复春芽这个不会的哦，这个不用认证，直接全额抵扣
2023-01-08 20:34:22
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ S.cn 发表的提问：
购买的税控设备可以完全抵税吗？怎样做分录
你好，可以全额抵扣 是小规模还是一般纳税人？
83楼
2023-01-08 19:59:59
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S.cn：回复邹老师 小规模
2023-01-08 20:28:11
S.cn：回复邹老师
2023-01-08 20:44:19
S.cn：回复邹老师 买税控设备总共花了1370元，上面这个申报表我应该把金额填在哪里
2023-01-08 21:05:38
邹老师：回复S.cn你好 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。 在减免税额明细表填写减免的
2023-01-08 21:18:02
S.cn：回复邹老师 不需要在我发的这个表里填写吗？
2023-01-08 21:41:59
邹老师：回复S.cn你好，不需要，你发的表格是用来填写收入的
2023-01-08 21:55:25
S.cn：回复邹老师 好的，谢谢
2023-01-08 22:10:15
邹老师：回复S.cn不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-01-08 22:26:59
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 遥望星空p 发表的提问：
小规模八月金税盘200 ，税控服务费280元，480全额减免，会计分录怎么做？增值税申报表可以一次全额抵减吗？
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。 有足够对应纳税额是可以一次性减免的
84楼
2023-01-09 16:55:20
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遥望星空p：回复邹老师 老师你说的是一般纳税人的分录， 小规模是不一样的，税控盘要作为固定资产，进到管理费用，服务费进递延收益，我不明白分录意思
2023-01-09 17:16:26
邹老师：回复遥望星空p你好，小规模也是可以这样处理的 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。 税控盘计入费用核算，而不需要计入固定资产核算
2023-01-09 17:44:59
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 莉 发表的提问：
，税控设备抵税的会计分录怎么做，小规模纳税人
你好 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。
85楼
2023-01-09 17:04:10
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 风有信，花不误 发表的提问：
老师，营业税纳税人购买的税控设备可以全额抵扣吗 ？分录是什么
可以的 借；应交税费-营业税 贷；银行存款等科目
86楼
2023-01-09 17:22:59
全部回复
风有信，花不误：回复邹老师 我今天听老师讲的小规模纳税人购入分录是：借：固定资产，管理费用 贷：银行存款 同时：借：应交税费-应交增值税 贷：递延收益 。你怎么说是贷：银行存款呢 不是递延收益吗？
2023-01-09 17:49:20
邹老师：回复风有信，花不误营业税纳税人怎么还抵扣增值税呢 如果是增值税纳税人 借；应交税费-应交增值税 （小规模适用） 应交税费-应交增值税（减免税额）（一般纳税人适用） 贷；管理费用
2023-01-09 18:06:46
风有信，花不误：回复邹老师 那个我知道 老师我的意思是你说的 和其他老师讲的分录有点不一样 ，贷方科目不一样
2023-01-09 18:26:30
邹老师：回复风有信，花不误我坚持我的做法
2023-01-09 18:37:54
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 小情绪 发表的提问：
购买防伪税控设备可以全额抵扣吗
你好，可以的
87楼
2023-01-09 17:41:59
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小情绪：回复邹老师 那网上申报系统呢
2023-01-09 18:10:01
邹老师：回复小情绪你好，这个不可以，只有防伪税款设备及维护费可以全额减免
2023-01-09 18:32:29
小情绪：回复邹老师 00，好的
2023-01-09 18:58:10
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 磨 发表的提问：
购买税控盘及维护费全额抵减分录
你好，是小规模还是一般纳税人？
88楼
2023-01-10 17:05:22
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磨：回复邹老师 一般纳税人
2023-01-10 17:29:15
邹老师：回复磨你好 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
2023-01-10 17:58:38
磨：回复邹老师 管理费什么明细
2023-01-10 18:16:45
邹老师：回复磨你好，是办公费明细
2023-01-10 18:38:43
磨：回复邹老师 谢谢
2023-01-10 19:03:52
邹老师：回复磨不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-01-10 19:17:08
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 冬天的雪 发表的提问：
税控设备有哪些，买税控设备的价款和进项税能全额扣减吗？？
你好，比如税控电脑，开票软件等 可以全额抵扣的
89楼
2023-01-10 17:21:30
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月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 吴兰青 发表的提问：
老师你好，购入税控设备做的会计分录为:借:管理费用 贷:银行存款 借:应交税费_应交增值税_减免税额 贷:管理费用 请问实际抵减时还要做会计分录吗？
你好，实际抵减的时候不需要做分录了。
90楼
2023-01-10 17:30:29
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