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租金转借款会计分录怎么做
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 专注的煎饼 发表的提问：
办公室房租押金的会计分录怎么做
您好 借：其他应收款-押金 贷：银行存款等
136楼
2023-02-09 15:49:59
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 轻松的短靴 发表的提问：
公司按季度支付房租，第一季度的房租包括押金➕服务费（一次性）➕租金，未收到票，做会计分录时我把这三个部分的费用都全部计入房租做成 借：其他应收款，贷银行存款。这个月收到第一季度的两张发票，分别是租金和服务费，那分录应该怎么做？
借，管理费用～租金 管理费用～服务费 贷，其他应收款
137楼
2023-02-09 16:03:09
全部回复
轻松的短靴：回复陈诗晗老师 押金之前把它计入了房租，但是现在押金没有发票，也是这样做分录吗？
2023-02-09 16:37:54
陈诗晗老师：回复轻松的短靴押金本就不会有发票，计入其他应收款，后面收到减少其他应收款。
2023-02-09 16:49:11
轻松的短靴：回复陈诗晗老师 比如第一季度租金4000，押金1000，服务费3000。我没收到票时是借 其他应收款8000，贷银行存款8000。那这个月收到票是 借管理费用-租金 4000， 管理费用-服务费3000 贷：其他应收款7000 等到退还押金时是 借：管理费用-押金 1000 贷：其他应收款1000 这样做吗？
2023-02-09 16:59:50
陈诗晗老师：回复轻松的短靴是的，分录处理对的
2023-02-09 17:25:54
老刘
职称：,高级会计师,中级会计师
4.96
解题: 0.88w
引用 @ 爱无语 发表的提问：
老师好！股东给公司转现金，可以通过网银转账吗？公司做借款好还是做实收资本好？会计分录怎么做？谢谢
可以通过网银。下什么科目，还得要问问股东，这是交的什么钱？
138楼
2023-02-09 16:33:00
全部回复
爱无语：回复老刘 准备买个工作室，公司钱不够
2023-02-09 16:55:14
老刘：回复爱无语可以先做借款处理
2023-02-09 17:21:28
爱无语：回复老刘 好吧，谢谢
2023-02-09 17:36:40
老刘：回复爱无语如果这笔钱不用还了你可以转实收资本
2023-02-09 17:50:05
爱无语：回复老刘 哦，按实收资本是不是要交印花税？
2023-02-09 18:01:05
老刘：回复爱无语对需要交印花税，不多。
2023-02-09 18:21:56
小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 玩命的月饼 发表的提问：
支付1年房租（201912-202011房租） 没收到发票会计分录是: 借:预付账款 贷:银行存款 收到发票会计分录是: 借:? 贷:? 每月摊销会计分录: 借:管理费用 贷:预付账款
收到发票时每月的摊销分录是正确的
139楼
2023-02-09 16:50:59
全部回复
玩命的月饼：回复小惑老师 支付房租没收到发票对吗？收到发票怎么做分录？
2023-02-09 17:05:58
小惑老师：回复玩命的月饼借预付账款-预付 贷：银行存款 借预付账款-摊销 贷预付账款-预付 然后摊销就是你的分录
2023-02-09 17:32:23
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 小田 发表的提问：
房租30000，扣水塔押金2300，实际付款给房东27700会计分录怎么做
借；待摊费用等科目 贷；银行存款等科目 27700 其他应收款 2300
140楼
2023-02-10 16:10:32
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小田：回复邹老师 待摊费用30000，2300是其他应付账款还是其他应收
2023-02-10 16:39:00
邹老师：回复小田你好，是其他应收款
2023-02-10 16:53:14
小田：回复邹老师 分两步做分录可以吗？借:待摊费用30000 贷:现金30000；借:现金2300贷:其他应收款2300
2023-02-10 17:16:16
邹老师：回复小田你好，也可以的 看个人处理习惯了
2023-02-10 17:43:31
小田：回复邹老师 为什么是应收不是应付
2023-02-10 18:12:56
邹老师：回复小田你好，你支付押金计入其他应收款借方，收到押金才是计入其他应付款
2023-02-10 18:33:53
风老师
职称：注册会计师,中级会计师,CISA
4.99
解题: 0.29w
引用 @ 高挑的冰淇淋 发表的提问：
融资租赁租金的普通发票的会计分录怎么做
出租人每期开出发票并收到租金时:按收到的租金借记银行存款 贷记应收融资租赁款。 承租人每期收到发票并支付租金时:借记长期应付款，贷记银行存款。
141楼
2023-02-10 16:19:57
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 怕孤单的手套 发表的提问：
1、厂房装修的预付款会计分录怎么做？ 2、厂房租金是2月交的，当时计入长期待摊费用-租赁费，现在还没装修完成，租金什么时候进行摊销，分录怎么做？
1、借：预付账款贷：银行存款；2、借：管理费用贷：待摊费用
142楼
2023-02-10 16:36:04
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蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 学堂用户_ph283665 发表的提问：
行政单位收到企业转来合同保证金，借银行存款，贷其他应付款，后将此款从收入汇缴户转进归集户，借，其他应收款-归集户，货：银行存款， 这两笔分录预计算会计分录怎么做分录？
你好！ 1. 借：资金结存…货币资金 贷：其他应付款，
143楼
2023-02-10 16:44:59
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蒋飞老师：回复学堂用户_ph2836652. 借，其他应收款-归集户，货：资金结存…货币资金
2023-02-10 17:09:18
学堂用户_ph283665：回复蒋飞老师 老师，预算会计分录没有其他应收款-归集户这个科目，有资金结存-归集户
2023-02-10 17:35:12
蒋飞老师：回复学堂用户_ph283665你好！ 不属于本单位预算资金，预算会计可以不做分录的
2023-02-10 18:01:11
学堂用户_ph283665：回复蒋飞老师 收到退还保证金的零帐户到账通知书，借，零账户，贷其他应收款-归集户，借资金结存-零账户，贷，资金结存-归集户，对吗？
2023-02-10 18:18:01
学堂用户_ph283665：回复蒋飞老师 通过零账户退还企业的保证金，预算会计分录怎么记分录？
2023-02-10 18:32:44
蒋飞老师：回复学堂用户_ph283665借，其他应付款（或行政支出） 货：资金结存…零余额账户用款额度
2023-02-10 18:55:07
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 丁娟 发表的提问：
房地产协会付1年租金的会计分录怎么做
借；待摊费用 贷；银行存款等科目
144楼
2023-02-12 17:25:16
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丁娟：回复邹老师 老师，按照事业单位的会计科目里面没有待摊费用这个科目？
2023-02-12 17:53:40
邹老师：回复丁娟你好，那你们遇到这样的业务，计入什么科目核算
2023-02-12 18:22:33
丁娟：回复邹老师 我是刚接手，也是刚做的，不知道放那个科目。
2023-02-12 18:34:27
邹老师：回复丁娟那你可以一次性计入事业支出
2023-02-12 18:58:52
丁娟：回复邹老师 老师，事业单位这种事业支出、其他支出等，月底要做什么啊
2023-02-12 19:15:02
邹老师：回复丁娟你好，转入财政补助结转
2023-02-12 19:33:59
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ ? Carrie·S 发表的提问：
请问厂房租金收入会计分录怎么写？如何结转？
借 银行存款 贷 其他业务收入 应交税费 借 其他业务收入 贷 本年利润
145楼
2023-02-12 17:46:23
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 杜杜 发表的提问：
计提厂租的会计分录、付厂租的会计分录、收到厂租发票的会计分录，这几个分录怎么做？
你好 费用不计提 一般按租期 一年的话 借方费用贷方预付账款 借方预付账款贷方银行
146楼
2023-02-12 18:08:55
全部回复
杜杜：回复meizi老师 我是月支付厂租。
2023-02-12 18:25:25
meizi老师：回复杜杜你好 那就直接做借方 费用 贷方银行 发票来了
2023-02-12 18:51:57
三宝老师
职称：高级会计师,税务师
4.99
解题: 1.19w
引用 @ 玉环 发表的提问：
去年12月借法人60000元现金，做会计分录是，借库存现金 60000，贷其他应付款60000。今年他同单位借现金83000，做会计分录是，借其他应收款83000，贷库存现金83000，是不是还要做其他应收账款和应付款之间转一下呀
当时你应该直接从其他应付款科目走，现在只有在其他应收款和其他应付款之间对转
147楼
2023-02-12 18:27:00
全部回复
玉环：回复三宝老师 我先在银行提现了，变成库存现金了，然后他借公款83000，我做会计分录是库存现金减少83000，其他应收款增加83000。如果我今年的还没做会计分录，没做想，正常应当怎么做。
2023-02-12 18:47:52
三宝老师：回复玉环同一个人，同一个单位，建议在一个科目核算，要么其他应收款，要么其他应付款 你把83000做如下分录：借：其他应付款 83000 贷：库存现金 83000
2023-02-12 19:04:53
赵老师
职称：中级会计师
4.90
解题: 0.64w
引用 @ 风雨同行 发表的提问：
借：现金200，管理费用300，贷：其它应收款500。做这样分录，要做转帐凭证，现金会计不是只做现金凭证？开收据怎么开？
只做现金凭证，收据开200
148楼
2023-02-13 16:14:46
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 谢静 发表的提问：
新公司成立租赁厂房预付了三个月的房租没有收到发票做的会计分录借 预付账款 贷 银行存款，摊销一个月的房租 借 管理费用 贷 预付账款 ，现在收到发票后怎么做，之前的会计分录是否有错
新公司成立租赁厂房预付了三个月的房租没有收到发票做的会计分录借 预付账款 贷 银行存款， 摊销一个月的房租 借 管理费用 贷 待摊费用，现在收到发票后借：待摊费用贷：预付账款
149楼
2023-02-13 16:23:20
全部回复
谢静：回复袁老师 待摊费用新准则不是已经不使用了吗，还有就是里面的增值税怎么做，我们是一般纳税人
2023-02-13 16:51:28
袁老师：回复谢静可以使用的，只是报表不体现了　　　　　　　　　　　　　　　
2023-02-13 17:10:18
谢静：回复袁老师 我们是一般纳税人，里面的增值税怎么做了
2023-02-13 17:36:43
袁老师：回复谢静销项确认，应交税费－－应交增值税（销项税额）；进项确认，应交税费－－应交增值税（进项税额）；两者差即缴纳税款
2023-02-13 18:03:59
谢静：回复袁老师 老师，估计是我没问题清楚，我想问的是收到发票后的里面所含增值税的会计分录应该怎么写
2023-02-13 18:25:41
袁老师：回复谢静如果是专票，借：库存商品，应交税费，贷：应付账款；如果是普票，借：库存商品贷：应付账款
2023-02-13 18:46:19
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 秋 发表的提问：
我们主要做商铺出租。客户交了9000。当时做的分录 借：银存9000。贷。其他应付款9000。后来确定了租金7000。保证金2000。分录这样做吗？xx定金转租金。借：主营业务收入。应交税费。贷。其他应付款 7000。可是保证金的2000怎么做账？
您好！你做反了啊 借其他应付款9000 贷其他应付款-押金2000 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税
150楼
2023-02-13 16:30:06
全部回复
秋：回复宋生老师 就是第二个确认收入的分录应该是。借：其他应付款。7000。贷：主营业务收入。贷。应交税费。确认保证金。借：其他应付款2000。贷：其他应付款-保证金2000。对吗？
2023-02-13 17:00:18
宋生老师：回复秋你好！对的，就是这样也可以的。
2023-02-13 17:16:35
秋：回复宋生老师 那您意思是做一个分录也可以？借：其他应付9000。贷：其他应付款-保证金2000。主营业务收入。应交税费。？
2023-02-13 17:38:19
宋生老师：回复秋你好！是的。我上面就是按一个分录发给你的。
2023-02-13 17:50:35
秋：回复宋生老师 摘要要怎么写？确认收入吗？
2023-02-13 18:08:28
宋生老师：回复秋你好！确认XX号商铺收入。
2023-02-13 18:21:46
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