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租金转借款会计分录怎么做
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 小懒止行???? 发表的提问：
是小规模 2016年5月借：管理费用-房租 贷：其他应付款 贷方计错会计分录 正确的是应计入某公司 现在想红冲怎么做会计分录
您好，红冲时，借：管理费用-房租 ，负数，贷：其他应付款，负数。然后再按正确的录入。
271楼
2023-03-28 14:28:21
全部回复
小懒止行????：回复王雁鸣老师 可是已经跨年了
2023-03-28 14:52:33
王雁鸣老师：回复小懒止行????您好，跨年了，如果金额不大的（指小于全年同类费用的10%），可以作为今年的费用处理的，如果金额大的话，那就在红冲时，借：以前年度损益调整 ，负数，贷：其他应付款，负数。
2023-03-28 15:18:39
小懒止行????：回复王雁鸣老师 还有一笔 也是去年的借 主营业务成本 贷 其他应付款 也是因为贷方科目错误 那它的处理方法是不是一样
2023-03-28 15:40:55
王雁鸣老师：回复小懒止行????您好，是的，是一样的。
2023-03-28 15:59:20
小懒止行????：回复王雁鸣老师 谢谢老师啦
2023-03-28 16:20:08
王雁鸣老师：回复小懒止行????您好，不客气。
2023-03-28 16:44:40
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.87w
引用 @ 萍 发表的提问：
分公司代总公司还个人借款怎么做会计分录，总公司限额度用转分公司账户还的个人借款，建筑业
你好，分公司借其他应收款，总公司贷银行存款。
272楼
2023-03-28 14:50:06
全部回复
郭老师：回复萍需要总公司还钱回来。
2023-03-28 15:19:56
萍：回复郭老师 总公司先把钱打分公司，分公司打个个人
2023-03-28 15:37:47
萍：回复郭老师 这个个人借款是总公司的
2023-03-28 16:07:28
郭老师：回复萍借银行存款贷其他应付款，总公司 借其他应付款，总公司贷银行存款，出一个委托书就行。
2023-03-28 16:23:42
萍：回复郭老师 还得出委托书怎么出
2023-03-28 16:52:21
郭老师：回复萍本单位委托某某企业支付某某个人、某某款项，一切责任由本公司承担。
2023-03-28 17:16:33
郭老师：回复萍然后三方盖章签字。
2023-03-28 17:28:39
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 金色物语 发表的提问：
租入的厂房和厂房租金记入什么科目，会计分录怎么做？
租入的厂房不是你们的资产，只要对分月支付的租金进行账务处理就可以，借：管理费用—租金 贷：银行存款
273楼
2023-03-28 15:14:18
全部回复
金色物语：回复辜老师 那押金是不是，借：其他应收款，贷：银行存款
2023-03-28 15:40:54
辜老师：回复金色物语是的，押金是这样账务处理
2023-03-28 16:07:45
金色物语：回复辜老师 老师，请问一个工业企业生产一个产品需要好几个工序车间来完成，那么怎么核算生产成本
2023-03-28 16:35:30
辜老师：回复金色物语成本核算有分批法、分步法、品种法，如果你这几个工序是上下衔接的，可以按分步法核算
2023-03-28 17:04:26
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.87w
引用 @ 晨晨、鹏鹏妈妈 发表的提问：
预付房租1年租金第一笔分录我是这么做：借：预付账款 贷：银行存款 ，那么收到增值税专用发票时，我应该怎么做分录
你没有按月摊销 收到发票把之前的摊销了借费用，进项贷预付
274楼
2023-03-28 15:23:59
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晨晨、鹏鹏妈妈：回复郭老师 就是安月摊销
2023-03-28 15:40:50
晨晨、鹏鹏妈妈：回复郭老师 上个月预付，这个月收到发票，老师能给写个科目吗
2023-03-28 15:55:04
郭老师：回复晨晨、鹏鹏妈妈你哪里的房租写你受益部门 从几月份的开始租
2023-03-28 16:23:58
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.78w
引用 @ 虚拟的啤酒 发表的提问：
你好，请问一下转账支出，借用怎么做会计分录？
借其他应收款贷银行存款
275楼
2023-03-29 14:43:10
全部回复
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 丁零 发表的提问：
老师：２０１９年１０月销售租金我已经计提了１４０００元了，我做的分录是：借销售费用－租金１４０００，贷：其他应付款１４０００,２０１９年１１月付１４０００没有收到发票，分录：借：预付账款１４０００，贷：银行存款１４０００，１１月收到发票我又做了一单：借销售费用１４０００，贷：预付账款１４０００，相当于多做了１４０００的租金，怎么调整分录
你冲减多确认的费用就可以，借，其他应付款，贷，以前年度损益调整
276楼
2023-03-29 14:49:30
全部回复
丁零：回复辜老师 老师这样对吗？
2023-03-29 15:39:42
辜老师：回复丁零你只要做上面那一个分录就可以了
2023-03-29 16:02:57
丁零：回复辜老师 老师：那我的销售费用不会多吗？
2023-03-29 16:30:19
辜老师：回复丁零你现在是20年调整19年的费用吧
2023-03-29 16:58:25
丁零：回复辜老师 是的，是不是因为我费用都是月底结转损益了，然后今年调整，那到时候以前年度损益会调整到本年利润中
2023-03-29 17:13:28
辜老师：回复丁零你冲减了以前年度损益调整，就是冲减了19年的费用啊
2023-03-29 17:29:41
丁零：回复辜老师 那就只要做着一个分录调整就行了吧
2023-03-29 17:50:29
辜老师：回复丁零是的，只要做一个调整分录
2023-03-29 18:06:19
小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ 微信用户 发表的提问：
银行用贷款抵了我们老板的房子的租金，这个怎么做会计分录啊？
您好，银行贷款是不需要归还？
277楼
2023-03-29 15:03:23
全部回复
微信用户：回复小林老师 对的，贷款不用还了
2023-03-29 15:29:34
微信用户：回复小林老师 可不可以挂其他应收款，房租租金
2023-03-29 15:51:31
小林老师：回复微信用户您好，借短期借款才可以
2023-03-29 16:02:33
微信用户：回复小林老师 贷方，是挂什么，我知道是借短期借款
2023-03-29 16:14:16
小林老师：回复微信用户您好，贷其他应收款～租金
2023-03-29 16:40:27
彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 走出姿态 发表的提问：
公司法人的借款冲销分红会计分录怎么做
你好，借：应付股利 贷：其他应收款-法人
278楼
2023-03-29 15:17:59
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.87w
引用 @ 明的 发表的提问：
老师，同一笔业务，一笔金额，我公司转给人家，两天后人家又转回来，怎么做会计分录呢？借：其他应收款 贷：其他应付款
借其他应收款贷银存 收到做相反分录
279楼
2023-04-02 17:09:26
全部回复
郭老师：回复明的借银存贷其他应收款
2023-04-02 17:20:51
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 倪国英 发表的提问：
老师您好，做了一笔融资租赁，收到租金发票会计分录怎么做？
你好，承租人对融资租赁的会计处理： 1、租赁开始日的会计处理 借：固定资产——融资租入固定资产（租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值孰低） 未确认融资费用 贷：长期应付款——应付融资租赁款（最低租赁付款额） 2、初始直接费用的会计处理 借：固定资产——融资租入固定资产（初始直接费用） 贷：银行存款等 3、未确认融资费用的分摊 借：长期应付款——应付融资租赁款 贷：银行存款 借：财务费用 贷：未确认融资费用
280楼
2023-04-02 17:37:15
全部回复
马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ 叶子 发表的提问：
员工预借备用金，请问:会计分录怎么做？
借其他应收款 贷银行存款
281楼
2023-04-02 17:56:22
全部回复
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 标致的冰淇淋 发表的提问：
一般纳税人收到租金收入怎么做会计分录
你好，借:银行存款 贷:其他业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额）
282楼
2023-04-02 18:14:59
全部回复
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 最美的期待 发表的提问：
用盈余公积付房屋租金的会计分录怎么做
您好，您在哪里看到的这种做法，麻烦截图或者给个网址看看，以方便老师理解和解答，谢谢。
283楼
2023-04-03 14:37:24
全部回复
最美的期待：回复王雁鸣老师 每个月提的盈余公积做什么用的
2023-04-03 15:26:28
王雁鸣老师：回复最美的期待您好，提的盈余公积，可用于弥补亏损、扩大生产经营、转增资本（或股本）或派送新股等。
2023-04-03 15:53:41
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 橙子???? 发表的提问：
老师 公司向员工借款 还借款和利息怎么做会计分录
1、借入时： 借：银行存款 贷：其他应付款/短期借款 2、按期计提利息时 借：财务费用 贷：应付利息 3、支付利息时： 借：应付利息 贷：银行存款 应交税费——应交营业税（代扣代缴） 还款的时候 借 其他应付款/短期借款 贷 银行存款
284楼
2023-04-03 14:54:38
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ Miss&米 发表的提问：
固定资产抵股东借款会计分录怎么做？
同学你好 借，固定资产清理 借，累计折旧 贷，固定资产 借，其他应付款 贷，固定资产清理 贷，应交税费一应增一销项
285楼
2023-04-03 15:08:58
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Miss&米：回复立红老师 老师公司用的车子现在剩余净值是20万，抵股东借款25万，增值税以那个金额核算呢？差额怎么做呢？
2023-04-03 15:34:47
立红老师：回复Miss&米同学你好，，增值税以那个金额核算呢？——以25万算的； ？差额怎么做呢？——转入资产处置损益中；
2023-04-03 16:04:06
Miss&米：回复立红老师 是营业外收入吗？分录是借其他应付款 贷固定资产清理  应交税金增值税销项  营业外收入，是不是这样呢老师
2023-04-03 16:20:48
立红老师：回复Miss&米同学你好 借其他应付款 贷固定资产清理  应交税金增值税销项  然后再做一步 借，固定资产清理 贷，营业外收入；
2023-04-03 16:39:53
Miss&米：回复立红老师 谢谢老师
2023-04-03 17:01:39
立红老师：回复Miss&米不客气的，祝您学习愉快；
2023-04-03 17:19:04
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