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工程领用物资退回会计分录
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答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ YOUNG 发表的提问：
即征即退退回的税金怎么做会计分录
你好 借银行存款 贷营业外收入
241楼
2023-03-14 15:44:59
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笑笑老师
职称：中级会计师,税务师,经济师
4.99
解题: 0.72w
引用 @ aⅰ 发表的提问：
公司在2017年发生的以前2016年销售的商品退回给公司的业务，怎么做会计分录啊？
您好，按当期退回处理 借：主营业务收入 应交税费－应交增值税（销项税额） 贷：银行存款等 借：库存商品 贷：主营业务成本
242楼
2023-03-15 15:14:29
全部回复
aⅰ：回复笑笑老师 ”当期”是什么意思？是16年还是17年啊？那17年叫什么期呢？
2023-03-15 15:31:58
笑笑老师：回复aⅰ您好，就是在17年做上述处理
2023-03-15 16:01:00
aⅰ：回复笑笑老师 那”以前年度损益调整”这个科目是核算什么的？
2023-03-15 16:21:43
笑笑老师：回复aⅰ您好 核算企业本年度发生的调整以前年度损益的事项以及本年度发现的重要前期差错更正涉及调整以前年度损益的事项。企业在资产负债表日至财务报告批准报出日之间发生的需要调整报告年度损益的事项，也可以通过本科目核算。
2023-03-15 16:48:16
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.87w
引用 @ lingjuice 发表的提问：
我们是零售行业，以红包的方式返差价给客人，客人没有及时收，钱又退回来了， 怎么做会计分录
可以，不用做账的，你们做了支出吗？
243楼
2023-03-15 15:38:36
全部回复
lingjuice：回复郭老师 没有做收入，不用做支出是吗
2023-03-15 16:00:32
郭老师：回复lingjuice你当时支付的时候没有做之处不是吗？那就不需要做账了。
2023-03-15 16:21:05
lingjuice：回复郭老师 好的，谢谢郭老师
2023-03-15 16:48:38
郭老师：回复lingjuice不用客气的。
2023-03-15 17:07:30
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 七七滴大橘猫 发表的提问：
发生销售退回的会计分录
你好 借；主营业务收入 ，应交税费—应交增值税（销项税额）， 贷；应收账款等科目 借；库存商品 ，贷；主营业务成本
244楼
2023-03-15 15:44:59
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 蓝色多瑙河 发表的提问：
老师你好！请问一季度误报的附税现退回，怎么做会计分录？
红冲原来交费的分录
245楼
2023-03-16 14:57:08
全部回复
蓝色多瑙河：回复玲老师 直接红冲行吗？
2023-03-16 15:23:04
玲老师：回复蓝色多瑙河是的，直接红冲就可以，原来的分录不变，金额用负数
2023-03-16 15:44:46
蓝色多瑙河：回复玲老师 按你说的直接红冲缴费分录，那么计提分录不是还存在吗？
2023-03-16 15:55:25
玲老师：回复蓝色多瑙河把计提的分录也红冲了，因为这个是误报的，等于计提也是多计提了，所以也红冲
2023-03-16 16:12:48
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ emmia 发表的提问：
公司有退税（因为有研发加计扣除），退回来的税怎么写会计分录？
你好！是上年度多交的税吗？
246楼
2023-03-16 15:23:49
全部回复
emmia：回复宋生老师 是退回去年的所得税
2023-03-16 15:40:54
宋生老师：回复emmia你好！多缴税额的， 借：应交税费—应交所得税 贷：以前年度损益调整 调整未分配利润， 借：以前年度损益调整 贷：利润分配—未分配利润
2023-03-16 16:01:20
emmia：回复宋生老师 所得税退税
2023-03-16 16:17:54
宋生老师：回复emmia你好！收到退税的时候借银行存款 贷应交税费-应交所得税
2023-03-16 16:39:37
emmia：回复宋生老师 整个就是这样的是吗？看照片
2023-03-16 17:05:27
宋生老师：回复emmia你好！是的。就是这样的
2023-03-16 17:17:43
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 会计学堂辅导老师 发表的提问：
销售退回不良品需要做会计分录吗？
你好，需要做收入，成本冲销分录
247楼
2023-03-16 15:41:59
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会计学堂辅导老师：回复邹老师 然后下个月重新补商品给客户，没有收钱呢
2023-03-16 16:08:43
邹老师：回复会计学堂辅导老师你好 借；销售费用 贷；主营业务收入 应交税费 借；主营业务成本 贷；库存商品
2023-03-16 16:28:46
会计学堂辅导老师：回复邹老师 已销售出去的商品，客户使用一段时间坏了，让厂家重新补新的商品，然后客户把坏的反给厂家的，怎样做会计分录，谢谢
2023-03-16 16:49:23
邹老师：回复会计学堂辅导老师你好 借；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 贷；应收账款等科目 借；库存商品 贷；主营业务成本 借；销售费用 贷；主营业务收入 应交税费 借；主营业务成本 贷；库存商品
2023-03-16 17:02:30
会计学堂辅导老师：回复邹老师 老师你好 我想咨询一下C项怎么理解呢？
2023-03-16 17:27:10
邹老师：回复会计学堂辅导老师同学您好，因答疑老师答题有时间限制，请分别对不同的问题，进行一题一问，方便老师解答。
2023-03-16 17:46:30
会计学堂辅导老师：回复邹老师 老师你好 我想咨询一下C项怎么理解呢？希望老师帮忙解答一下
2023-03-16 17:58:56
邹老师：回复会计学堂辅导老师你好，2018年12月31日可收回金额只有129.8万，到2019年3.31日是肯定低于129.8万的
2023-03-16 18:23:42
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 菲童牛宝 发表的提问：
老师，客户投诉商品有问题，退的款项，由于商品是使用后有问题的不退回货品，那我怎么做会计分录呢？
你好，借；销售费用 贷；银行存款
248楼
2023-03-19 17:34:36
全部回复
思顿乔老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.62w
引用 @ 光亮的蜻蜓 发表的提问：
公司预付了另一个甲公司80000，甲公司拉来的货，价值60000，不退回，怎么做会计分录？
您好 借：预付账款 贷：银行存款80000 甲公司拉来的货，价值60000，不退回.什么意思，可以说明一下么？谢谢
249楼
2023-03-19 17:41:47
全部回复
轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ TeFuri 发表的提问：
公司做标书65块钱，员工垫付。报销的时候转错金额转成650，之后又全款退回，从新报销。会计分录怎么做
多付的金额挂账，其他应收款-xx 款项退回时冲账
250楼
2023-03-19 18:02:26
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TeFuri：回复轶尘老师 报销之前是不是：借 管理费用（办公费）贷：其他应付款。 报销的时候是： 借其它 650 贷 ：银存650 退回时是：借记 其它应收款 贷记 其它应付款
2023-03-19 18:16:01
TeFuri：回复轶尘老师 是不是这个样子，我刚入行，不会弄
2023-03-19 18:38:48
TeFuri：回复轶尘老师 麻烦您给我发下每一笔详细的
2023-03-19 18:59:49
轶尘老师：回复TeFuri借：管理费用65 其他应收款 585 贷： 银行存款 650 全款退回 相反方向的分录
2023-03-19 19:25:40
TeFuri：回复轶尘老师
2023-03-19 19:52:27
TeFuri：回复轶尘老师 是不是这个样子
2023-03-19 20:02:34
轶尘老师：回复TeFuri是的 你的分录正确
2023-03-19 20:22:54
TeFuri：回复轶尘老师
2023-03-19 20:42:11
TeFuri：回复轶尘老师 老师您好，我想问下，如果这样做是不是就错了
2023-03-19 21:00:02
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 胭脂 发表的提问：
老师好： 因我们上年度销售专票发票字开错了，对方退回票重开，不退货。我们冲红后重开新票。那么这整个过程会计分录怎么写呢？
您好 请问去年会计分录怎么写的
251楼
2023-03-19 18:08:59
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胭脂：回复bamboo老师 借：应收账款92万 贷：主营业务收入81万 贷：应交税费增值税销项10万 借：主营业务成本：21万 贷：库存商品21万
2023-03-19 18:21:05
bamboo老师：回复胭脂如果金额一致的话 那您做跟去年相同的红字发票 然后再根据蓝字发票做蓝字分录就好了
2023-03-19 18:45:11
轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 好好学习美到极点 发表的提问：
企业收到政府补助120万元，后面发现该企业不符合其补助条件，应退回150万元，会计分录应该如何处理?
你好 红字冲减之前收到政府补助的分录
252楼
2023-03-20 15:40:47
全部回复
好好学习美到极点：回复轶尘老师 老师，像这样的话，多出来的这30万要冲减制造费用
2023-03-20 16:01:00
轶尘老师：回复好好学习美到极点计入制造费用的折旧也需要冲减啊
2023-03-20 16:13:55
好好学习美到极点：回复轶尘老师 还是不懂
2023-03-20 16:27:43
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ Sick 发表的提问：
打出去的钱因为账号不对退回来了，怎么写会计分录，怎么写摘要
借；银行存款 贷应付账款 可以就是账号有误款项退回
253楼
2023-03-20 15:46:47
全部回复
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 逐光 发表的提问：
老师您好！劳动保险处退回来，多交的医疗和生育保险，怎么做会计分录?
冲减之间计入的费用
254楼
2023-03-20 16:14:58
全部回复
逐光：回复辜老师 后缴的保险，这个人现在退休了，医疗保险缴到保险处，现在又退回来了？分录怎么做? 借：银行存款 贷：其他应付款_单位医疗 其他应付款_个人 这样对不对?老师
2023-03-20 16:27:03
辜老师：回复逐光借：银行存款 贷：管理费用_单位医疗 其他应付款_个人
2023-03-20 16:54:01
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 机智的手链 发表的提问：
银行应账户不对 金额超过当日等原因退回款项 需要做会计分录吗？
你好 差异的原因是什么  
255楼
2023-03-21 14:45:23
全部回复
机智的手链：回复玲老师 没有差异 就是退回了款项
2023-03-21 15:14:44
机智的手链：回复玲老师 银行退回来的
2023-03-21 15:38:17
玲老师：回复机智的手链你好 做付款时相反分录   
2023-03-21 15:55:13
机智的手链：回复玲老师 就还是要做账户处理是吧
2023-03-21 16:17:28
玲老师：回复机智的手链你好 是的  就还是要做账户处理是
2023-03-21 16:30:21
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