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会计科目错误涉及银行存款
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何老师13
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
5.00
解题: 0.14w
引用 @ 小鱼儿 发表的提问：
预算会计在设置期初数时，财务会计中的银行存款对应的预算会计科目，借：资金结存 贷：什么呢？
同学您好。财务会计中的银行存款对应预算会计中的资金结存——货币资金。
151楼
2023-02-13 16:41:58
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 木子丽 发表的提问：
定期户是用银行存款，还贷款专户我们公司没有这个账户，是定期到期了银行自己划转到这个账户，所以我不知道借方用什么会计科目
定期户银行有没有给你一个账户
152楼
2023-02-14 16:12:30
全部回复
木子丽：回复辜老师 没有，只有转账回单是先从我定期账户转到这个账户，再由这个账户直接扣款还贷款
2023-02-14 16:23:48
辜老师：回复木子丽你定期账户的钱账面是怎么核算的
2023-02-14 16:46:29
木子丽：回复辜老师 定期户有账户，还贷款专户没给我们账户
2023-02-14 16:58:26
辜老师：回复木子丽贷款不用专户的，偿还，直接冲减短期借款就可以
2023-02-14 17:20:36
木子丽：回复辜老师 可是还完贷款后剩余的钱是从专户转进公司基本户的，这又怎么做
2023-02-14 17:33:49
辜老师：回复木子丽你的专户是什么户头
2023-02-14 18:03:16
木子丽：回复辜老师 就是这样的户头
2023-02-14 18:32:50
辜老师：回复木子丽不好意思，我真没见过这样的户头，你可以问一下银行
2023-02-14 18:59:45
木子丽：回复辜老师 我问了，银行说是还贷款的专户，我增加一个这样的银行存款，可是我公司实际是没有这个银行账户的，应该是银行的户头
2023-02-14 19:18:34
辜老师：回复木子丽那你不用体现这个户头，还了多少就冲减多少借款
2023-02-14 19:41:55
木子丽：回复辜老师 那剩余的钱是从这个账户转入基本户的，又该怎么写分录？
2023-02-14 19:59:34
辜老师：回复木子丽借，银行存款 贷，短期借款
2023-02-14 20:13:12
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 粉色小绵羊 发表的提问：
发现上年度的会计科目记错了怎么办，交保证金 借预收账款 贷银行存款
借其他应收款，借预收账款，负数
153楼
2023-02-14 16:37:10
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粉色小绵羊：回复maize老师 老师为什么不能 借其他应收款 贷预收账款
2023-02-14 17:04:20
maize老师：回复粉色小绵羊不能增加发生额这个做错，一般是做负数，不是做相反了
2023-02-14 17:27:43
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ k1 发表的提问：
发现上年错账明细科目入错帐，如: 错误－借:银行存款100万， 贷:应付款－马平100 正确－借:银行存款100 贷应付款－李明100 能直接用下面调整分录吗? 借:应付款－马平100 贷:应付款-李明100
你好，是可以直接这样调整 的
154楼
2023-02-14 16:44:30
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 俭朴的时光 发表的提问：
收回a公司货款45000元存入现金所涉及的会计科目及对应要素的增减变化
您好 借：库存现金 45000 贷：应收账款 45000 资产内部增减变动
155楼
2023-02-14 16:57:15
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 萌哒哒的小萝卜 发表的提问：
装修公司涉及到的全部会计科目有哪些，需要做的工作内容有哪些？
你好，与一般公司不同的地方就是有工程施工，工程结算，合同毛利 主要就是根据经济业务做相应账务处理，编制报表等
156楼
2023-02-14 17:17:59
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.87w
引用 @ 无聊 发表的提问：
请问老师工程质量检测公司涉及的会计科目有哪些
劳务成本 主营业务成本 主营业务收入
157楼
2023-02-15 16:05:43
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无聊：回复郭老师 其他的会计科目和服务公司是不是一样的？
2023-02-15 16:26:24
无聊：回复郭老师 发生的费用是不是都计入管理费用
2023-02-15 16:49:59
郭老师：回复无聊是的 后勤的是管理费用
2023-02-15 17:07:59
无聊：回复郭老师 检测部门所发生的费用是计入哪个科目
2023-02-15 17:25:19
郭老师：回复无聊确认了收入直接做主营业务成本 没有的在劳务成本
2023-02-15 17:43:26
无聊：回复郭老师 检测校准费是不是计入管理费用？
2023-02-15 18:08:15
郭老师：回复无聊你好，需要看用在哪方面，如果这是你的主营业务，应该是成本。
2023-02-15 18:37:26
无聊：回复郭老师 主要是给工程做质量检测，那应该是成本吧
2023-02-15 19:02:11
郭老师：回复无聊你好，属于成本的。
2023-02-15 19:25:40
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 橙橙子西丶 发表的提问：
请问货车运输公司涉及哪些会计科目？
你好 涉及主营业务收入 主营业务成本、应收账款、应付账款、其他应收款 、其他应付款、实收资本、应交税费、银行存款、库存现金等
158楼
2023-02-15 16:20:45
全部回复
橙橙子西丶：回复meizi老师 车辆的维修费用，我应该计入管理费用还是主营业务成本呢？
2023-02-15 16:41:36
meizi老师：回复橙橙子西丶你好 计入主营业务成本
2023-02-15 17:09:26
橙橙子西丶：回复meizi老师 好的，谢谢
2023-02-15 17:34:15
meizi老师：回复橙橙子西丶不客气 帮到你就好
2023-02-15 17:54:04
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.71w
引用 @ 难过的耳机 发表的提问：
环保公司主要涉及哪些会计科目
同学你好 你们用什么会计制度
159楼
2023-02-15 16:29:05
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 清爽的绿草 发表的提问：
企业以银行存款支付银行办理短期借款业务手续费160元的会计科目以及增减变化
你好，费用增加，资产减少
160楼
2023-02-15 16:53:59
全部回复
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 必有我师 发表的提问：
一般纳税人，以前年度，买的固定资产，错误计入了原材料科目。借：原材料，贷：银行存款。跨年后怎么调整？
你好 借 固定资产 贷 原材料
161楼
2023-02-16 16:00:53
全部回复
必有我师：回复答疑苏老师 还涉及其他调整不，比如利润，所得税什么的
2023-02-16 16:16:01
答疑苏老师：回复必有我师你好 是不用调整的 。
2023-02-16 16:30:08
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 纯真的长颈鹿 发表的提问：
老师您好，我们酒店是人家已经全部装修好了转让给我们的，我们付给对方的款子是股权转让款，它的会计科目是：实收股本和银行存款吗？
你好，是实收资本和银行存款。
162楼
2023-02-16 16:08:04
全部回复
纯真的长颈鹿：回复小云老师 我们有三个股东
2023-02-16 16:25:19
纯真的长颈鹿：回复小云老师 这个转让股权骂它里面是包含了装修费啊什么的，这个装修费啊什么的，能不能放到那个主营业务成本里面呢，还是放到实收资本里面。
2023-02-16 16:52:28
小云老师：回复纯真的长颈鹿你现在是要做你自己的分录，还是对方公司的分录。
2023-02-16 17:03:56
纯真的长颈鹿：回复小云老师 我自己公司的份额呀，他是我看我那个亲家打出去的款子，他说是股权结章，股权转让借装修费吗？那我们这个是做实收资本跟银行存款就可以了咯。
2023-02-16 17:15:27
小云老师：回复纯真的长颈鹿你自己这方的分录，你现在花钱出去就不是实收资本呀。 借:长期股权投资 贷:银行存款
2023-02-16 17:32:25
纯真的长颈鹿：回复小云老师 我现在花钱出去就是买他的股权押股权转让给我们吗？应该做长期股权投资了，是不是这样跟银行存款？
2023-02-16 17:52:59
纯真的长颈鹿：回复小云老师 我现在就是营业执照他的我也转过来的，营业执照的注册资金也是，这个就是转让费的那个注册金额吗？这个是实收资本还是到底是股权长期投资啊，长期股权投资啊，我就是搞不懂了。
2023-02-16 18:18:06
纯真的长颈鹿：回复小云老师 我搞错了，我我们三个股东吗？三个股东现在有钱打到这个账户上，这个是进去的，是投资款实收实收资银行存款，借银行存款贷实收，资本是这样对吧，在花出去我买买人家的股份，这个是长期股权投资贷，银行存款一进一出嘛正好是。
2023-02-16 18:43:04
纯真的长颈鹿：回复小云老师 实际上我现在有两笔分录在里面的，应该就是我们股东把钱拿出来打到这个账户里面，在账户里面这个钱要划给就是呢，转让我们酒店的那个人，也就是两有两个分录在里面，一个是实收资本的份额，一个是长期股权投资的份额，是不是这样？
2023-02-16 19:10:59
小云老师：回复纯真的长颈鹿我明白你的意思了。你的理解是正确的，你把钱给别人，这个应该是你的长期股权投资，然后因为这个公司已经是你们的了嘛，所以你在做一个实收资本。
2023-02-16 19:24:12
纯真的长颈鹿：回复小云老师 对的，就是我们三个股东吗？把自己的钱以个人名义打到这个账户上面吗？这样打到账户上面才能付对方的钱呀，对不啦，那么这个打进来的钱个人投资款吗？投资款我就做银行存款跟实收资本对吧。
2023-02-16 19:43:59
小云老师：回复纯真的长颈鹿是的，进到你自己现在这个公司的就计入实收资本。
2023-02-16 20:11:04
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 一米阳光 ☀ 发表的提问：
一般房地产的售房部会涉及到的会计科目都有哪些？
你好，常见的有：库存现金，银行存款，主营业务收入，主营业务成本，销售费用等科目
163楼
2023-02-16 16:35:59
全部回复
李老师
职称：注册税务师,中级会计师
5.00
解题: 0.73w
引用 @ ^ω^光着脚丫跑 发表的提问：
去年11月份有个凭证科目用错了 我可以在现在的月份改过来 吗 之前用的是银行存款科目 要换成现金科目 应该不涉及损益吧 可以直接用完全冲销法更正吧
不涉及损益 直接更正即可
164楼
2023-02-19 17:18:46
全部回复
^ω^光着脚丫跑：回复李老师 这些科目就是涉及损益的吧
2023-02-19 17:37:04
李老师：回复^ω^光着脚丫跑是的
2023-02-19 18:00:45
^ω^光着脚丫跑：回复李老师 我对照今年的银行流水看了下 发现有几笔款没做到账里面去 可以直接在后面补充上去吧 如果可以直接补充 分录摘要及分录怎么做呢
2023-02-19 18:20:07
李老师：回复^ω^光着脚丫跑最好能做到12月 这样对账方便 银行才会一致
2023-02-19 18:43:54
^ω^光着脚丫跑：回复李老师 好的 谢谢老师
2023-02-19 19:04:39
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ ╃罙灆ヾ懮 发表的提问：
我公司采用小企业会计准则，现在发现2019年记账凭证错误，调整涉及到损益类科目，需要用到“以前年度损益调整”科目么，分录怎么做？
你好，用利润分配――未分配利润
165楼
2023-02-19 17:43:30
全部回复
徐阿富老师：回复╃罙灆ヾ懮分录要看你怎么错的
2023-02-19 18:10:31
╃罙灆ヾ懮：回复徐阿富老师 代账公司做的分录：借：现金 贷：银行存款 实际是报销业务是否可以调整为：借：管理费用-xx费用 贷：现金 还需要做什么分录调整？利润分配-未分配利润怎么做这个分录？
2023-02-19 18:22:32
徐阿富老师：回复╃罙灆ヾ懮那么应该是借利润分配――未分配利润 贷库存现金
2023-02-19 18:43:23
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