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增值税普通发票的会计处理
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东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ ???? 发表的提问：
自本月1日起，您共取得 1 张红字增值税发票， 其中增值税专用发票 0 张， 增值税电子专用发票 0 张， 增值税普通发票 0 张， 增值税普通发票（电子） 1 张 这应该怎么处理呢
你好在勾选平台，收到这个信息是不用处理的。
136楼
2023-02-08 16:50:59
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????：回复东老师 好的 现在收到一张专票 下个月需要抵扣 我什么时候勾选？
2023-02-08 17:10:55
东老师：回复????你好，在下个月报税之前勾选就可以。
2023-02-08 17:34:32
????：回复东老师 也就是报税当月也可以勾选并认证吗
2023-02-08 18:02:38
东老师：回复????对，你当月的话也可以认证。
2023-02-08 18:25:05
????：回复东老师 税款所属期： 2021年12月（当期可进行勾选操作的截止日期为：2022年1月19日） 这是什么意思呢
2023-02-08 18:50:10
东老师：回复????意思是说，你在一月份报税结束之前都是可以认证抵扣12月份的进项税额。
2023-02-08 19:11:40
????：回复东老师 我这有一张11月份的进项 下个月1号需要抵扣 那我现在可以勾选也可以1月19号报税前一天勾选对吧
2023-02-08 19:26:44
东老师：回复????对，没错儿，你现在可以下个月报税结束之前也可以。
2023-02-08 19:47:14
????：回复东老师 好的 谢谢您
2023-02-08 20:11:37
东老师：回复????不客气，帮忙给个五星好评，谢谢你啊。
2023-02-08 20:30:36
宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 秋雨 发表的提问：
增值税普通发票上开票上是管理员，这样的发票能不能入账，有的会计说行，有的会计说不行
您好。 国家并没有规定说是名字是管理员的就不能使用。 所以这个您可以自己决定。
137楼
2023-02-09 16:24:59
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方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 果果 发表的提问：
我们建筑安装服务行业，有按11%开增值税专用发票的，也有按3%开增值税普通票的，按3%开票的税额属于简易征收，不能进项抵扣。那我期末增值税会计处理，怎么处理？也可以和11%的处理借：应交税费～转出未交增值税；贷：应交税费～未交增值税吗？还是有别的会计分录处理简易征收这块
3%的会计明细科目用应交税费-简易计税
138楼
2023-02-09 16:45:45
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果果：回复方老师 那请问，应交税费～简易征收，从发生、当月预缴、到月末处理，次月银行再扣，做帐思路是什么？如何编辑会计分录，谢谢
2023-02-09 17:08:03
方老师：回复果果有预缴的话，借应交税费—预缴增值税—简易计税 或一般计税 贷银行存款 借应交税费—简易计税 贷应交税费—预缴增值税—简易计税 借应收账款 贷应交税费—简易计税
2023-02-09 17:22:17
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.78w
引用 @ 依然悠扬 发表的提问：
请问老师：公司在快餐店充值饭卡1000元用于员工吃饭，开来增值税普通发票，公司怎么进行账务处理？借：管理费用-福利费，贷：现金可以吗？
你好，你这个会计分录是对的
139楼
2023-02-09 16:53:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 瘋1樣的女子 发表的提问：
开具的增值税普通发票，发生退回的红字处理有期限要求没？
你好，有的地方规定是在专用发票认证期限之内
140楼
2023-02-10 16:14:48
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瘋1樣的女子：回复邹老师 好的老师，谢谢！另外问一下，关于无人机管理的相关政策您了解吗？
2023-02-10 16:29:20
瘋1樣的女子：回复邹老师 好的老师，谢谢！另外问一下，关于无人机管理的相关政策您了解吗？
2023-02-10 16:43:14
邹老师：回复瘋1樣的女子你好，你所指的具体是哪方面的政策？
2023-02-10 16:54:36
瘋1樣的女子：回复邹老师 专票已经认证能否开具红字发票呢？是2017年7月1日以后开具的！关于无人机管理企业税收方面的优惠以及政府对该行业的扶持政策！
2023-02-10 17:11:17
邹老师：回复瘋1樣的女子你好，是可以开具负数发票的 暂时没有针对这方面的优惠政策的
2023-02-10 17:23:33
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 笨笨的大米 发表的提问：
上月开具的增值税专用发票错开为增值税普通发票，本月需要怎么进行账务处理？
您好，如果需要换开专票的话，分录就是将之前的分录红字处理，然后再重新编制一遍分录。
141楼
2023-02-10 16:32:25
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.78w
引用 @ 傲娇的巨人 发表的提问：
能不能把增值税电子普通发票当做增值税普通发票来用呀？增值税电子发票普通发票和增值税普通发票是怎么使用的？
你好，可以的，电子发票和普通发票一样的法律效力
142楼
2023-02-10 16:47:59
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.78w
引用 @ 苗条的毛巾 发表的提问：
一般纳税人，给甲方开具了3%的增值税普通发票和增值税专用发票，账务处理如何做？
你们开具了发票，就确认收入，计提税费
143楼
2023-02-12 17:53:59
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 小李姿 发表的提问：
老师你好，收到网上开的增值税电子普通发票怎么处理？
您好 打印出来跟收到的纸质普票发票一样的账务处理
144楼
2023-02-12 18:12:59
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 等待的帽子 发表的提问：
是环科处理公司，现在帮南方电网处理废酸，这个应该是免增值税的，去税局申请免税已经同意，是应该申请增值税普通发票来开具么？？那么普通发票的税率也是17%？？
0税率开票吧
145楼
2023-02-12 18:30:00
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 等待的帽子 发表的提问：
是环科处理公司，现在帮南方电网处理废酸，这个应该是免增值税的，去税局申请免税已经同意，是应该申请增值税普通发票来开具么？？那么普通发票的税率也是17%？？
如果对方非得要求开专票才肯付钱？？我们不是得交17%的税？？？
146楼
2023-02-13 16:02:01
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袁老师：回复等待的帽子0税率开具吧
2023-02-13 16:26:37
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 心有独钟 发表的提问：
一般纳税人开的电子普通发票怎么做账，增值税如何处理
你好 借银行存款或者应收账款贷主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税 这个也可以用进项税来抵扣的
147楼
2023-02-13 16:13:56
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心有独钟：回复meizi老师 普通发票
2023-02-13 16:33:01
心有独钟：回复meizi老师 也可以抵扣吗？
2023-02-13 17:02:39
meizi老师：回复心有独钟你好 是的 你开票出去产生了销项税。作为一般纳税人 销项税是可以用符合条件的进项税来抵扣的。
2023-02-13 17:28:56
心有独钟：回复meizi老师 那如果拿来进项普票就不能抵扣了是吗
2023-02-13 17:44:03
meizi老师：回复心有独钟是的 你要取得合理的专票 或者符合条件要求的电子普票也可以抵扣。 比如国内旅客运输服务 是可以的。 要看具体是什么发票内容
2023-02-13 18:08:45
心有独钟：回复meizi老师 好的谢谢
2023-02-13 18:37:19
meizi老师：回复心有独钟不客气 帮到你就好 满意请给予评价
2023-02-13 18:59:49
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.36w
引用 @ 唯一眷念 发表的提问：
收到的电子申报服务费260元的增值税普通发票，增值税税控发票系统维护费280元的增值税普通发票，这里的税是可以申请退税的是吗？具体怎样账务处理？
之个不是申请退税，是可以全额抵扣增值税，需要有销项税时可以抵扣增值 税
148楼
2023-02-13 16:25:23
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唯一眷念：回复江老师 那我怎么做分录呢？
2023-02-13 16:44:14
江老师：回复唯一眷念一、发生费用时 借：管理费用——办公费 贷：库存现金 二、减免税时 借：应交税费——应交增值税（减免税费） 借：管理费用——办公费 负数
2023-02-13 16:56:38
唯一眷念：回复江老师 老师，减免时冲减管理费用吗？可以计入营业外收入吗？还有一个问题，招待费的进项税做了认证，我要转出，怎么做账务处理？
2023-02-13 17:17:42
江老师：回复唯一眷念第一个问题：可以冲减管理费用——办公费，也可以贷方计营业外收入——减免税费 第二个问题：招待费做了认证，再做进项税转出 招待费计入管理费用——招待费或者销售费用——招待费
2023-02-13 17:31:22
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.78w
引用 @ min 发表的提问：
老师，请问增值税普通发票空白的找不到了，该怎么处理？
你好，此张发票直接作废处理需要
149楼
2023-02-13 16:41:59
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min：回复暖暖老师 不用去税务局办理吗
2023-02-13 17:10:12
暖暖老师：回复min不用的直接作废就可以的自己
2023-02-13 17:23:20
min：回复暖暖老师 好的，谢谢
2023-02-13 17:39:17
暖暖老师：回复min不客气，麻烦给予五星好评
2023-02-13 18:05:46
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 小谢吖 发表的提问：
加油IC卡充值，直接开具了增值税普通发票，怎么做账务处理
你好，加油IC卡充值，支付的一方 借：预付账款，贷：银行存款 
150楼
2023-02-14 16:52:36
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