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给水卡充值会计分录怎么做
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朴老师
职称:会计师
4.97
解题: 20.71w
引用 @ 震动的太阳 发表的提问:
足疗店会计分录怎么做?充值卡1000元赠送300元,卡内余额1300,消费时369走会员价实收299
借银行1000 借销售费用300 贷预收账款1300 借预收账款299 贷主营业务收入 贷销项
136楼
2023-02-08 16:57:01
全部回复
震动的太阳:回复朴老师 收入到底是多少?不考虑税费的话
2023-02-08 17:43:40
朴老师:回复震动的太阳299,收入就是299元,按照这个
2023-02-08 18:01:48
震动的太阳:回复朴老师 299中是不是包含赠送的300的一部分?
2023-02-08 18:15:11
震动的太阳:回复朴老师 老师,还在吗?
2023-02-08 18:43:50
朴老师:回复震动的太阳在的,299就是你的收入,包含300中的一部分,
2023-02-08 18:54:29
震动的太阳:回复朴老师 老板让我报收入的时候我可以直接报299是吗?老是觉得不对
2023-02-08 19:09:03
朴老师:回复震动的太阳按照299来报就行了,如果开票也是299的
2023-02-08 19:37:07
震动的太阳:回复朴老师 我也是这样报的,但是老板觉得实际收入应该比299少
2023-02-08 20:03:33
震动的太阳:回复朴老师 打印出来的消费小票总价是369,折合优惠后是会员价299,还是按299确认收入对吧
2023-02-08 20:32:24
震动的太阳:回复朴老师 类似于这样的,还是按198确认收入对吧
2023-02-08 20:54:16
震动的太阳:回复朴老师 原价是338的
2023-02-08 21:23:45
朴老师:回复震动的太阳嗯,不能比299少,那个300元是你们赠送的,需要计入销售费用,还得调增的
2023-02-08 21:39:40
震动的太阳:回复朴老师 好的,谢谢老师
2023-02-08 22:07:31
朴老师:回复震动的太阳满意请给五星好评,谢谢
2023-02-08 22:25:15
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 惘然 发表的提问:
充值油卡4000,有发票,怎么做分录
借;预付账款 贷;银行存款 不应当开具发票的
137楼
2023-02-09 15:57:06
全部回复
惘然:回复邹老师 可是已经直接给了发票了,之后不会再有发票,记预付账款,以后我又该怎么处理
2023-02-09 16:13:46
邹老师:回复惘然这样就需要一次性计入费用核算了
2023-02-09 16:26:05
惘然:回复邹老师 分录怎么做
2023-02-09 16:50:55
邹老师:回复惘然借;管理费用 贷;银行存款等科目
2023-02-09 17:20:00
郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 40.87w
引用 @ Amy(艾米) 发表的提问:
老师好!老板购买的加油的预付卡,怎么做会计分录啊?发票是预付卡销售充值款。
你好 借预付账款贷银行存款
138楼
2023-02-09 16:10:59
全部回复
Amy(艾米):回复郭老师 老师好!如果这样做,那什么时候来冲销这个预付账款啊?
2023-02-09 16:29:47
郭老师:回复Amy(艾米)你好,消费了之后冲你单位有车才可以
2023-02-09 16:54:24
江老师
职称:高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.36w
引用 @ 冬暖花会开 发表的提问:
预付卡销售+加油,IC卡充值款怎么做分录
借:预付账款 贷:银行存款
139楼
2023-02-09 16:28:21
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冬暖花会开:回复江老师 收发票在5月,转账在8月,正常吗
2023-02-09 16:52:50
江老师:回复冬暖花会开你们是加油站,还是企业?
2023-02-09 17:12:55
冬暖花会开:回复江老师 企业
2023-02-09 17:42:21
江老师:回复冬暖花会开企业一般是先预付加油款,再来加油的发票,最后入费用,冲预付账款
2023-02-09 17:58:44
轶尘老师
职称:注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 漂亮的花瓣 发表的提问:
购买的超市充值卡,怎么做分录
你好 应该计入到预付账款科目  消费后结转预付至成本费用
140楼
2023-02-09 16:56:59
全部回复
漂亮的花瓣:回复轶尘老师 送给客户了,也不知道人家啥时候消费,也不能拿到人家的发票,咋整
2023-02-09 17:20:04
轶尘老师:回复漂亮的花瓣预付账款转入营业外支出科目! 
2023-02-09 17:34:04
漂亮的花瓣:回复轶尘老师 那现在能直接计入借:营业外支出,贷:银行存款么
2023-02-09 17:50:19
轶尘老师:回复漂亮的花瓣这样写问题也不大 可以 
2023-02-09 18:11:37
漂亮的花瓣:回复轶尘老师 那是,那最好的处理方式是怎样呢,关键也是不知道他们什么消费
2023-02-09 18:29:41
轶尘老师:回复漂亮的花瓣计入到预付账款科目  预付账款转入营业外支出科目! 
2023-02-09 18:48:15
漂亮的花瓣:回复轶尘老师 就在同一个日期里直接做这两个分录可以么
2023-02-09 19:04:23
轶尘老师:回复漂亮的花瓣是的!你的理解正确!
2023-02-09 19:21:31
吴月柳
职称:会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 会撒娇的曲奇 发表的提问:
超市筹建期间,有战略合伙人消费卡充值3000元,怎么做会计分录
你好,借:现金 贷:其他应付款
141楼
2023-02-10 15:43:11
全部回复
田老师
职称:会计师
4.97
解题: 1.05w
引用 @ 春煦 发表的提问:
老师好!客人充20000会员卡,因为是老餐饮业客户办理贵宾卡充20000送8000,充值时就充28000,那8000怎么做分录啊?
借:销售费用 --冲卡优惠 8000 借:现金20000 贷:其他货币资金---会员卡28000
142楼
2023-02-10 15:58:31
全部回复
王雁鸣老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 小吳童鞋 发表的提问:
公司充值顺丰卡付快递费,用平时的积分刷了19元,会计分录怎么做?
您好,可以不用做会计分录了。
143楼
2023-02-10 16:15:52
全部回复
小吳童鞋:回复王雁鸣老师 请问计成本的时候要计入这19元吗
2023-02-10 16:38:45
王雁鸣老师:回复小吳童鞋您好,成本不用计入这个19元了
2023-02-10 17:07:59
玲老师
职称:会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 重要的蜜粉 发表的提问:
充值电费和充值天然气,怎么做会计分录
你好 借预付 贷银行 
144楼
2023-02-10 16:41:15
全部回复
重要的蜜粉:回复玲老师 天然气和电都是生产车间使用,使用时应记录什么科目?
2023-02-10 16:55:19
玲老师:回复重要的蜜粉你好  借制造费用 贷预付 
2023-02-10 17:21:32
郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 40.87w
引用 @ Becky 发表的提问:
公司名字充值油卡,分录怎么做
你好,这个是你单位的车吗?
145楼
2023-02-10 16:53:59
全部回复
Becky:回复郭老师 车是员工的,给他们签了租车合同
2023-02-10 17:19:59
郭老师:回复Becky借预付贷银行存款消费之后记费用。
2023-02-10 17:36:12
徐璐老师
职称:中级会计师,初级会计师
4.95
解题: 0.36w
引用 @ hyqq007 发表的提问:
A店充值过的卡到B店有过消费,B店充值过的卡到C店有过消费,店之前独立核算,怎么做分录?把钱转给对方店时,怎么做分录呢?
店铺之间可以挂账,通过其他应收款科目处理,发生业务的时候,借其他应收款,贷主营业务收入,等到对方转钱给你的时候,借银行存款,贷其他应收款。
146楼
2023-02-12 17:56:50
全部回复
郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 40.87w
引用 @ 雾看花 发表的提问:
商店给客户充值 ,充1000卡里得1200,这个应该怎么做分录,等客户消费时,应该怎么做销售?
借银存1000,销售费用200贷预收 消费借预收贷主营业务收入应交税费
147楼
2023-02-12 18:17:56
全部回复
宋艳萍老师
职称:中级会计师,经济师
5.00
解题: 0.49w
引用 @ 为了当总监 发表的提问:
老师,水电费充值了1000块怎么做分录?第二个月直接刷水电费又怎么做分录 还有平台充值,和抵扣的时候怎么做分录
您好:借:预付账款--水电费 贷:银行存款 扣款以后:借:管理费用--水电费 贷:预付账款--水电费
148楼
2023-02-12 18:35:59
全部回复
晓海老师
职称:会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 小、马 发表的提问:
超市3.2号,退货12元,充值卡刷卡630.6,退卡5元,充值卡充卡350,实际收现金5616.3,银联收入431.3,怎么做分录
收入 借现金 借银行存款 贷主营业务收入 贷应交税金应交增值税销项。 充值 借现金 贷预收账款 退卡 借其他应付款,贷现金 退货 当天的直接冲减当天的收入就可以,
149楼
2023-02-13 16:08:21
全部回复
小、马:回复晓海老师 充值卡消费,怎么做分录
2023-02-13 16:49:28
晓海老师:回复小、马借:预收账款 贷:主营业务收入 税金
2023-02-13 17:15:48
玲老师
职称:会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 受伤的身影 发表的提问:
比如客户在会员卡里有2000,消费了2500,怎么做分录,后面有充值了2000的会员怎么做分录
借银行存款2000,待预收账款2000。 消费的时候。借预收账款2000。营业外支出500。贷主营业务收入应交税费。
150楼
2023-02-13 16:17:10
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