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代税款已付怎么做会计分录
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颜老师
职称：,中级会计师,初级会计师
4.95
解题: 0.28w
引用 @ 雨滴 发表的提问：
4老师，采购到货发现有5个次品，1、货款已付，次品货款不退 2、货款已付，次品退款、，会计分录分别怎么做
您好！ 1 货款已付，次品不退 借 营业外支出 贷 库存商品 次品确认营业外支出 2 货款已付 次品退款 借 银行存款 贷 应收账款
166楼
2023-02-14 17:09:12
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雨滴：回复颜老师 老师，2感觉应该冲减应付账款
2023-02-14 17:42:24
颜老师：回复雨滴冲减应付账款也是可以的
2023-02-14 18:01:51
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 金玖 发表的提问：
款已付 货到 货物已领用 发票到 的会计分录怎么
你好 借；预付账款 贷；银行存款 借；原材料 贷；预付账款 借；生产成本 贷；原材料
167楼
2023-02-14 17:19:13
全部回复
金玖：回复邹老师 老师，那如果，钱已付，货到，货已用，但发票未到怎么做
2023-02-14 17:50:00
邹老师：回复金玖你好 借；预付账款 贷；银行存款 借；原材料 贷；应付账款——暂估 借；生产成本 贷；原材料
2023-02-14 18:19:47
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.78w
引用 @ 曉傅 发表的提问：
支付专利逾期代理费怎么做会计分录呢
你好，管理费用-服务费
168楼
2023-02-14 17:29:59
全部回复
曉傅：回复暖暖老师 那么支付技术开发服务费呢？应该用什么会计科目呢
2023-02-14 17:41:42
暖暖老师：回复曉傅研发支出-费用化支出
2023-02-14 18:07:21
曉傅：回复暖暖老师 收到发票前是否可以用预付款呢
2023-02-14 18:35:54
暖暖老师：回复曉傅可以的，应付账款和预付账款都可以
2023-02-14 18:54:56
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 张好好 发表的提问：
支付员工工资 代扣社保 个人所得税 怎么做会计分录
你好 支付员工工资， 代扣社保 借：应付职工薪酬 贷：银行存款 其他应收款（个人负担的社保） 计提个人所得税， 借：应付职工薪酬 贷：应交税费——个人所得税
169楼
2023-02-15 16:24:45
全部回复
张好好：回复邹老师 计提个人所得税为什么进入应付职工薪酬， 借：应付职工薪酬 贷：应交税费——个人所得税
2023-02-15 16:51:38
邹老师：回复张好好你好，因为计提个人所得税的时候，应付给职工的工资 减少，工资减少计入借方，同时应交税费增加，负债增加计入贷方核算
2023-02-15 17:16:54
李老师
职称：注册税务师,中级会计师
5.00
解题: 0.73w
引用 @ 沈文波 发表的提问：
购买一台机床以安装使用 含税价8万 已用银行付款 会计分录怎么做
借固定资产 贷银行存款
170楼
2023-02-15 16:31:25
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 画笔 发表的提问：
货已到，款已付，发票未到会计分录如何做
你好 借；预付账款 贷；银行存款 借；库存商品等科目 贷；应付账款——暂估
171楼
2023-02-15 16:38:12
全部回复
画笔：回复邹老师 老师是含税价，还是不含税
2023-02-15 16:51:04
画笔：回复邹老师 收到发票是的分录：借：应付账款-暂估 贷：预付账款对不对
2023-02-15 17:11:04
邹老师：回复画笔你好，这个是不含税价款 收到发票 借；应付账款——暂估 贷；库存商品等科目 借；库存商品等科目 贷；预付账款
2023-02-15 17:21:38
画笔：回复邹老师 老师，如果工程款确定收不回来，民工工资都是由法人个人代付的，这种业务怎么处理，需要哪些附件
2023-02-15 17:49:17
邹老师：回复画笔你好，收不回来需要做坏账处理，需要对方发生财务困难的证明 民工工资法人代表个人支付 借；工程施工 贷；其他应付款，需要有法人代表个人账户付款回单
2023-02-15 18:01:13
画笔：回复邹老师 我这，法人挂了垫支190多万的个人往来，现在要注销这个公司，我不知道要怎么弄
2023-02-15 18:21:00
邹老师：回复画笔你好，需要偿还或转为实收资本核算
2023-02-15 18:39:12
画笔：回复邹老师 转成实收资本的话，公司银行存款就多了，公司没有这么多的银行存款
2023-02-15 19:08:16
邹老师：回复画笔你好，转为实收资本分录是 借；其他应付款 贷；实收资本。这个不影响银行存款变动啊
2023-02-15 19:25:29
画笔：回复邹老师 我现在法人的余额是这个数，
2023-02-15 19:53:45
画笔：回复邹老师 就直接按这个分录做可以吗？然后，就就申报印花税
2023-02-15 20:18:41
画笔：回复邹老师 还需要哪些步骤吧这笔业务处理掉
2023-02-15 20:48:02
邹老师：回复画笔你好，法人垫支的应当通过其他应付款核算，怎么你单位通过其他应收款核算呢？
2023-02-15 21:18:02
画笔：回复邹老师 这是历史问题
2023-02-15 21:46:06
画笔：回复邹老师 哦，这个公司是分公司
2023-02-15 22:08:21
邹老师：回复画笔你好，垫支对于公司来说应当通过其他应付款核算才是的
2023-02-15 22:24:28
画笔：回复邹老师 是的但我现在要怎么处理？就直接按这个分录做可以吗？然后，就就申报印花税。还需要哪些步骤吧这笔业务处理掉。老师看一下之前的问题
2023-02-15 22:46:39
邹老师：回复画笔你好，把之前的分录冲销，然后做一笔正确的分录
2023-02-15 23:08:44
画笔：回复邹老师 做成，实收资本吗
2023-02-15 23:21:18
邹老师：回复画笔你好，是的，冲销之前错误的，然后按实收资本入账
2023-02-15 23:46:42
画笔：回复邹老师 直接这样可以不？还需不需要转个其他应付款，再转实收资本
2023-02-16 00:08:01
邹老师：回复画笔你好，第二笔分录借方应当是其他应付款才是的
2023-02-16 00:30:19
画笔：回复邹老师 对吗？
2023-02-16 00:55:33
邹老师：回复画笔你好，是的，是这样处理
2023-02-16 01:23:53
画笔：回复邹老师 这笔，预付账款
2023-02-16 01:44:32
画笔：回复邹老师 老师，这样操作对吗？5000的这笔是够原材料 的，没有开发票，现在也开不了发票
2023-02-16 02:02:23
邹老师：回复画笔你好，确定开具不了发票，你可以这样处理 借；原材料等科目 贷；预付账款
2023-02-16 02:16:22
画笔：回复邹老师 我主要是要把余额处理掉，
2023-02-16 02:34:47
邹老师：回复画笔你好，做了上面的分录，预付账款这个公司就没有余额了啊
2023-02-16 02:45:38
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.78w
引用 @ 林sir 发表的提问：
会计汇款把钱数写错 钱已经汇过去 是否可以预付款？分录怎么做
你好，可以做预付账款 贷银行存款
172楼
2023-02-15 16:43:56
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林sir：回复暖暖老师 老师你好，你看这样是可以？借： 管理费用， 借： 预付账款 ，贷：银行存款。下个月时 借：管理费用，贷：预付账款，贷：银行存款，但是应该有凭证的 凭证那边怎么做？
2023-02-15 17:02:32
暖暖老师：回复林sir没看懂你的会计分录
2023-02-15 17:15:43
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ ling201809 发表的提问：
代房东开租房发票，公司支付的税费怎么做会计分录？
完税证明上面纳税人是谁 ，是房东么
173楼
2023-02-15 17:05:59
全部回复
ling201809：回复maize老师 是房东的名字
2023-02-15 17:41:20
maize老师：回复ling201809那只能做营业外支出这个
2023-02-15 18:00:06
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 天道酬勤 发表的提问：
货到票未到，已付款，会计分录如何做？
你好！ 付款时：借应付账款 贷银行存款 到货时：借原材料 贷应付账款-应付暂估 到票时：借原材料（红字） 贷应付账款-应付暂估（红字） 借原材料 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷应付账款
174楼
2023-02-16 15:31:53
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.87w
引用 @ 酸奶布丁 发表的提问：
转出已付款的费用类的进项税额，会计分录怎么写
你好，这个是不能抵扣的进项吗？
175楼
2023-02-16 15:56:06
全部回复
酸奶布丁：回复郭老师 对，用作职工福利的煤气发票
2023-02-16 16:21:07
郭老师：回复酸奶布丁借管理费用，福利费贷应交税费应交增值税进项转出。
2023-02-16 16:36:53
酸奶布丁：回复郭老师 后面来的煤气发票我可以直接做一笔分录吗？把进项税额直接做进福利费里面
2023-02-16 16:54:11
郭老师：回复酸奶布丁你得选择不抵扣勾选 可以价税合计直接做到管理费用福利费。
2023-02-16 17:13:48
酸奶布丁：回复郭老师 那选择不抵扣，增值税那里就不用再做进项转出了吧
2023-02-16 17:28:54
郭老师：回复酸奶布丁你好是的，可以这么理解的。
2023-02-16 17:46:11
酸奶布丁：回复郭老师 会不会有什么风险，如果发票一直挂在增值税勾选平台上面不勾选的话
2023-02-16 18:03:51
郭老师：回复酸奶布丁不抵扣，勾选是一个单独的勾选，你可以操作试一下。
2023-02-16 18:31:13
郭老师：回复酸奶布丁跟抵扣勾选一样都不会再勾选平台里面显示啦。
2023-02-16 18:54:37
丁老师
职称：中级会计师
4.93
解题: 0.31w
引用 @ 喜悦的楼房 发表的提问：
五险代缴个人部分时，财务会计是借：其他应付款-xx保险 贷：银行存款 那对应的双分录预算会计怎么做分录？
缴纳社保：借管理费用 （公司部分）其他应收（个人部分）贷银行存款
176楼
2023-02-16 16:23:00
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月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 暴躁的啤酒 发表的提问：
采购甲材料贷款20000元，已委托银行支付，增值税率为17%..会计分录怎么做
你好 借：原材200000 应交税金-增值税34000 贷：银行存款 234000
177楼
2023-02-16 16:47:59
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.87w
引用 @ 逆光 发表的提问：
小规模劳务公司，工地用车，公司购买的二手车辆，保险公司代收代付的费用，支付的交强险、车船税、车辆商业保险，会计分录怎么做？已经付款了。
保险的借主营业务成本，贷银行存款， 车船税的借税金及附加，贷应交税费，借应交税费贷银行存款。
178楼
2023-02-19 17:57:20
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逆光：回复郭老师 保险费放到工程施工-物料费 可以吗？ 车船税另计税金及附加
2023-02-19 18:08:49
郭老师：回复逆光你好 可以的是的 这么做的。
2023-02-19 18:27:05
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
付箱体款怎么做会计分录
可以计入周转材料-包装物
179楼
2023-02-19 18:08:17
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.87w
引用 @ 怕孤独的裙子 发表的提问：
材料已付款到货但未入库，入库前发生部分退货怎么做会计分录
借在途物资贷银行存款发生退货，借银行存款贷在途物资。
180楼
2023-02-19 18:27:02
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