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代税款已付怎么做会计分录
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ kiki 发表的提问：
收到设计公司开出的设计费增值税专用发票，上月已通过银行付款。会计分录怎么做？
管理费用--设计费，应交税费贷：银行存款
286楼
2023-03-27 14:46:35
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 放开那鱼 发表的提问：
支付代开发票的增值税款怎么做分录
借方应交税费-应交增值税 贷方银行
287楼
2023-03-27 15:10:17
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蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 燕子 发表的提问：
老师，超市付以往货款会计分录怎么做呢？付本月货款的分录又该怎么做呢？怎么区分应付账款和库存商品的分录呢？
你好！ 超市付以往货款会计分录怎么做呢？ 借应付账款 贷银行存款
288楼
2023-03-27 15:31:21
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蒋飞老师：回复燕子付本月货款的分录又该怎么做呢？ 借应付账款 贷银行存款 有发票和入库单并付款 借库存商品 贷银行存款
2023-03-27 15:49:53
燕子：回复蒋飞老师 那老师，到月末结转的时候该怎么做呢？
2023-03-27 16:04:52
蒋飞老师：回复燕子借主营业务成本 贷库存商品
2023-03-27 16:34:51
燕子：回复蒋飞老师 老师，但是我们销售成本取的是后台数据的。也这么做吗？我们库存是不准确的。
2023-03-27 16:50:15
蒋飞老师：回复燕子你好！ 可以的
2023-03-27 17:04:02
燕子：回复蒋飞老师 好的，谢谢老师。
2023-03-27 17:24:20
蒋飞老师：回复燕子您好，不客气，祝您学习进步，工作顺利，麻烦给个五星评价，老师回答您的问题将会更加用心，谢谢。
2023-03-27 17:35:11
何老师
职称：,注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 0.28w
引用 @ 易 发表的提问：
购买原材料已入库后，应收账款金额己确定，在我们付款时少收了1000，怎么做分录，借应付账款，贷哪个会计分录？
是应付账款已确定，不是应收
289楼
2023-03-27 15:57:47
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何老师：回复易你好，可以贷营业外收入科目
2023-03-27 16:13:00
易：回复何老师 这与收入无关呀？我们是购货，是不是要冲减费用？
2023-03-27 16:42:58
何老师：回复易可以这样理解，这1000元你付给了客户，客户把这1000元又给你了，作为一项返利收入。
2023-03-27 17:05:14
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 凌飞 发表的提问：
本月发生的主营业务成本金额已确定，但要下个月付款。主营业务成本发生的时候会计分录要怎么做？下个月付款的时候会计分录又要怎么写？
你好 本月发生的主营业务成本，借；主营业务成本 贷；应付账款 下个月付款的时候，借；应付账款 贷；银行存款
290楼
2023-03-27 16:08:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 小华 发表的提问：
公司维修拉帽枪，用银行存款已支付给对方公司，会计分录怎么做
借；管理费用等科目 贷；银行存款
291楼
2023-03-28 13:57:14
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 谨慎的水壶 发表的提问：
老师您好，请问客户不需要开发票，已结算付款，怎么做账？会计分录？
借银行存款 贷主营业务收入应交税费
292楼
2023-03-28 14:18:04
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谨慎的水壶：回复玲老师 可是不需要开发票啊，也需要纳税申报吗？
2023-03-28 14:41:18
玲老师：回复谨慎的水壶对的 按无票收入做账 报税
2023-03-28 15:05:32
谨慎的水壶：回复玲老师 钱没有打到公司账户，交的是现金，可不可以做到内帐里，不做外账
2023-03-28 15:16:56
玲老师：回复谨慎的水壶你好 不做有风险 这点自己考虑一下 就可以
2023-03-28 15:31:42
谨慎的水壶：回复玲老师 好的谢谢老师！
2023-03-28 15:58:35
玲老师：回复谨慎的水壶不客气的，如果您的问题已经解决，请对老师的回复给予评价
2023-03-28 16:23:43
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 星辰 发表的提问：
企业施工一个工程，工程已结束，支付乙方工程款会计分录怎么做？
借：应付账款贷：银行存款
293楼
2023-03-28 14:43:52
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星辰：回复袁老师 老师，借在建工程，贷银行存款，可以吗
2023-03-28 15:10:58
袁老师：回复星辰这个可以的了，要有发票的了
2023-03-28 15:33:10
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 小游 发表的提问：
我是购货方，采购物料，已付款，未到货，未取得发票，会计分录怎么做？
你好，借；预付账款，贷；银行存款
294楼
2023-03-28 15:11:46
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小游：回复邹老师 您好老师，请问到货的时候呢？
2023-03-28 15:25:26
小游：回复邹老师 到货了，未取得发票
2023-03-28 15:47:06
邹老师：回复小游你好，借；原材料，贷；应付账款——暂估
2023-03-28 16:14:06
小游：回复邹老师 发票到了，冲暂估吗
2023-03-28 16:25:19
邹老师：回复小游你好，是的 根据发票冲销暂估 借；应付账款-暂估 ， 贷；原材料 然后做购进分录，借；原材料，贷；预付账款
2023-03-28 16:38:35
班助小琪
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.41w
引用 @ 齐齐 发表的提问：
收到一张机械租赁发票 个税已经代扣了 款也付了 按减掉代扣后的金额支付的怎么做分录
你好，个税算对方应付的。你公司付了，要做营业外支出
295楼
2023-03-28 15:38:59
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齐齐：回复班助小琪 可是我付款的时候 已经减掉个税的款了 本来1000 个税100 我支付了那个人900
2023-03-28 15:54:20
班助小琪：回复齐齐那是你公司代开的发票吧，交的个税吧 借：其他应付款-代开个税100 贷;银行存款100 借：费用/成本1000 贷：其他应付款   1000 贷：其他应付款   900 贷：银行存款  900 往来科目可以自己定。 你的提问老师已回答完毕，老师回答其他问题去了。
2023-03-28 16:07:36
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.87w
引用 @ 王坚强 发表的提问：
付开具3118739元发票5%税金款会计分录怎么做
你好，税金是额外支付的吗？
296楼
2023-03-29 14:42:38
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郭老师：回复王坚强这个是购买商品的吗？
2023-03-29 15:09:00
王坚强：回复郭老师 嗯嗯，是的
2023-03-29 15:26:35
郭老师：回复王坚强借库存商品贷，银行存款放到库存商品里面，但是这个库存商品不允许抵扣所得税。
2023-03-29 15:39:48
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 芝芝 发表的提问：
付款-结构胶，代房东维修房子，现金1000，用于抵房租，这个会计分录怎么做？
你好！你好！借预付账款-代付维修费 贷现金
297楼
2023-03-29 15:12:30
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @  rorista 发表的提问：
租的办公楼楼装修，已收到装修发票但还没付款怎么做会计分录
你好 借长期待摊费用 贷其他应付款 按月分摊 借管理费用-装修费贷长期待摊费用
298楼
2023-03-29 15:29:59
全部回复
 rorista：回复meizi老师 次月摊销吗
2023-03-29 15:50:19
 rorista：回复meizi老师 是收到发票次月摊销还是付款完次月摊销？
2023-03-29 16:01:42
meizi老师：回复 rorista你好 是的 装修完毕的次月开始摊销
2023-03-29 16:29:12
沈家本老师
职称：注册会计师,税务师,律师
4.99
解题: 0.6w
引用 @ 云 发表的提问：
采购商品 货款已付 商品也入库了 发票没到，这种怎么做会计分录？
付款 借：应付账款 贷：银行存款 货到 未开票 借：库存商品 贷：应付账款——暂估应付账款 发票到 借：应付账款——暂估应付账款 应交税费——应交增值税——进项税额 贷：应付账款
299楼
2023-04-02 17:59:03
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沈家本老师：回复云您好，如果说你那发票暂时还没有收到的话，那还不能够抵扣进项税额，分录如下: 借库存商品 应交税费-应交增值税-待抵扣进项税额 贷银行存款 等到发票收到实际可以抵扣时， 借:应交税费-应交增值税(进项税额） 贷应交税费-应交增值税-待抵扣进项税额。
2023-04-02 18:35:54
沈家本老师：回复云为您提供解答，如满意请五星好评哦。
2023-04-02 18:52:43
云：回复沈家本老师 也就是商品可以直接入库，不用暂估入库？
2023-04-02 19:19:06
沈家本老师：回复云您好，如果说你已经明确知道该商品的金额了，而且发票到与实际入库的时间相隔很近。那么不暂估入库问题也是不大的。如果发票到与商品入库之间相隔的时间很远，那么您是需要暂估入库成本的。 为您提供解答
2023-04-02 19:43:03
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 知足常乐 发表的提问：
这是计提的5月份工资的会计分录，可是实际的营业费用-职工薪酬131483、代扣水费和社保27.36和3089.84没变，应付税金（个税）是6558.84，实际银行付款是121807.现在要怎么做付款的会计分录？
你好！按实际付款金额做，差额原分录红冲就可以
300楼
2023-04-02 18:27:00
全部回复
知足常乐：回复QQ老师 怎么弄，你可以帮我写个会计分录出来吗？
2023-04-02 18:54:26
QQ老师：回复知足常乐你好！你上边的分录按差额做红字冲回就可以。
2023-04-02 19:23:48
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