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会计报表的年初数和年末数
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.36w
引用 @ 蜜汁炖鱿鱼 发表的提问：
资产总计的月初数要哪里看，资产负债表只能看到期末数和年初数
这个就是看财务系统中的数据，直接看某个时间点的数据，或者是某个月的资产负债表，本月的期末数就是下月的期初数
76楼
2023-01-04 18:08:59
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ ～～敷衍 发表的提问：
上年没有期末数，那么年初数要怎么填我在做月报，年初数要填上月的期末数吗
你好，那期初数就是0 了
77楼
2023-01-05 17:28:50
全部回复
袁老师：回复～～敷衍最好想办法倒推个年初数，以后每月都要用的
2023-01-05 18:00:43
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 懂小姐 发表的提问：
资产负债表的年初数是前一年的年末数，期末数是当期的累计数对吗
不是，资产负债表反映的某个时间点的金额，期末数是当期会计科目的期末余额。
78楼
2023-01-05 17:33:56
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懂小姐：回复方老师 那当期的期末数登记好了为什么还要年初数呢，一个年度年初数是不会变化的吧
2023-01-05 17:50:17
方老师：回复懂小姐是的。
2023-01-05 18:13:43
懂小姐：回复方老师 为什么还要登记年初数的，
2023-01-05 18:29:55
方老师：回复懂小姐如果期初自动带出来的有不用登记，没有的话需要手动录入、
2023-01-05 18:44:11
懂小姐：回复方老师 每个月登记年初数是方便和上一个年度对比吗
2023-01-05 19:09:17
方老师：回复懂小姐报表的格式设定是这样的。
2023-01-05 19:26:55
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.71w
引用 @ 杨杨温文尔雅 发表的提问：
以前会计没做凭证瞎出了个报表给税务，现在实际的出来了可以更改期初余额不，18年年末数，19年期初数申报季度报表可以按实际数吗？
你好，期初余额不可以更改的哦
79楼
2023-01-05 17:40:29
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杨杨温文尔雅：回复朴老师 马上汇算清缴了，调整了也不能改期初吗？
2023-01-05 18:35:25
杨杨温文尔雅：回复朴老师 错的太离谱了，我都不知道怎么调，直接重新做了凭证，
2023-01-05 19:02:22
杨杨温文尔雅：回复朴老师 年报还没有报呢老师
2023-01-05 19:23:29
朴老师：回复杨杨温文尔雅你通过以前年度损益调整之后就自动改了
2023-01-05 19:36:29
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.71w
引用 @ 1979942195 发表的提问：
老师能不能通过报表年初数，帮我编一下分录让年末数和报表一致，谢谢
你好，这个是编不了的哦
80楼
2023-01-05 18:08:59
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 小小小 发表的提问：
老师，我申报的时候显示这个是怎么回事呀，公司今年5月才成立的，没有年初数
您好 请问是电子税务局申报么
81楼
2023-01-08 19:17:22
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小小小：回复bamboo老师 是的
2023-01-08 19:47:28
bamboo老师：回复小小小那这是系统问题 您可以让老板给您100块钱 货币资金填100 其他应付款填100
2023-01-08 20:06:01
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.71w
引用 @ 火星上的芝麻 发表的提问：
你好，单位会计账2016年12月年结数和2017年1月份的年初数对不上，可之前没不知道，每期正常记账了，现在核对数据时才发现，应该怎么办？
税局系统里面没有提示是吧
82楼
2023-01-08 19:32:46
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王瑞老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.96
解题: 0.94w
引用 @ hellojk 发表的提问：
老师，2017年审计报告的年末数与2018年审计报告的年初数不一致，银行要我们出一个情况说明，可以吗？
你好，可以把差异原因说明下提供给银行，
83楼
2023-01-08 19:48:29
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hellojk：回复王瑞老师 我不知道是什么原因，是审计公司做的
2023-01-08 20:28:29
王瑞老师：回复hellojk联系当时的审计项目经理，正常情况是不应该有差异的
2023-01-08 20:49:18
hellojk：回复王瑞老师 因为审计公司不一样
2023-01-08 21:16:30
王瑞老师：回复hellojk这个就不好解决了，正常情况应该一样，或者按公司情况再出具一份审计报告
2023-01-08 21:28:41
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ q聚缘a 发表的提问：
1月份的资产负债表，年初数是上年的年末数，期末数是年初数+本月发生额。对吗？利润表本月数是本月发生额，本年累计数呢？
你好 。1月期末数填写的是12月份期末数%2B本期增加-本期减少； 利润表的 本月数是本月金额 本年累计 是1月的金额 一样的
84楼
2023-01-08 19:57:43
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q聚缘a：回复meizi老师 上年度未分配利润有余额，和利润表没什么关系吗
2023-01-08 20:24:38
meizi老师：回复q聚缘a你好 假如 1月份资产负债表，货币资金期初余额就是19年12月份的期末余额：货币资金是20000元；如果2020年一月份货币资金增加了3000元。货币资金没有发生减少的情况下： 一月份货币资金的期末余额为23000元=20000%2B3000。
2023-01-08 20:46:36
武老师
职称：注册会计师
4.93
解题: 0.73w
引用 @ Snow 发表的提问：
合并报表里本年数，是指期末数减年初数吗
对的，同学，这个没问题的
85楼
2023-01-08 20:17:59
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 阳光 发表的提问：
所得年报中 103资产总值（填写平均值是上一年度的年初数+上一年度的年底数和，然后除以2，是这样吗
您好 “103资产总额（万元）”：填报纳税人全年资产总额季度平均数，单位为万元，保留小数点后2位。资产总额季度平均数，具体计算公式如下： 季度平均值＝（季初值＋季末值）÷2 全年季度平均值＝全年各季度平均值之和÷4 年度中间开业或者终止经营活动的，以其实际经营期作为一个纳税年度确定上述相关指标。
86楼
2023-01-09 17:09:54
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晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 浅草带疏烟 发表的提问：
会计师事务所出具的审计报告中2014年度的资产负债表期末数和账上2014年期末数有几个科目不一样，请问需要反结账然后到2014年12月进行调账吗？否则上报给税务局2015年第一季度的资产负债表期初数就和审计报告中2014年资产负债表期末数对不上了。
你好！可以通过以前年度损益调整科目调整。
87楼
2023-01-09 17:28:38
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 阿晨 发表的提问：
我们7月份成立的公司，财务报表的每个月的数额在期末数，那我要做2018年1月份的时候，财务报表的数额就填在年初数里面，期末数就不用填了对么？
对的啊
88楼
2023-01-09 17:40:34
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阿晨：回复袁老师 那利润表呢
2023-01-09 17:53:23
袁老师：回复阿晨利润表要用上年1月的
2023-01-09 18:17:42
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 会计 发表的提问：
资产总额年报里的 1月期初 3月期初都☞的是年初数么
你好，是的，期初数是一年固定不变的
89楼
2023-01-09 17:59:59
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会计：回复邹老师 4月份期初额也是说的年初数 不是3月末的数？
2023-01-09 18:15:26
邹老师：回复会计你好，是的，4月份的期初数也是年初数，而不是3月份的期末余额的
2023-01-09 18:33:15
朱立老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 2.05w
引用 @ 素颜马尾帆布鞋 发表的提问：
1，季度申报资产负债表填的是年初数和期末数吗（没有涉及季度数据对吗） 2，季度利润表申报是填累计金额（期末数）和本季度的数据对吗
是的   资产负债表是时点数 利润表时期数  填季度合计数
90楼
2023-01-10 17:00:37
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素颜马尾帆布鞋：回复朱立老师 企业所得税申报填期末数吗
2023-01-10 17:20:35
朱立老师：回复素颜马尾帆布鞋所得税申报   按利润表  找对应项目 填本年累计数
2023-01-10 17:34:51
素颜马尾帆布鞋：回复朱立老师 汇算清缴时，从业人数可以填零吗有没有影响 资产总额可以填12月期末数吗
2023-01-10 17:44:51
朱立老师：回复素颜马尾帆布鞋从业人数填0  系统应该无法申报的 看10月份和12月份资产负债表的最后一行 资产总计 资产总额=（10月份%2B12月份）/2
2023-01-10 18:09:06
素颜马尾帆布鞋：回复朱立老师 公司名下无员工，从业人数怎么填
2023-01-10 18:29:30
朱立老师：回复素颜马尾帆布鞋至少填一个 就 可以了
2023-01-10 18:43:57
素颜马尾帆布鞋：回复朱立老师 填一个，但这一个的工资是从另一公司发，个税申报也是另一工公司 有影响吗
2023-01-10 19:01:38
朱立老师：回复素颜马尾帆布鞋所得税申报表   不区分是哪个人 这个公司   不申报个人所得税么
2023-01-10 19:28:14
素颜马尾帆布鞋：回复朱立老师 没太懂你的意思 比如，统一领导管理a. b. c三个公司，相关人员个税 社保 工资发放全部在a、c两个公司，那汇算清缴时b公司的从业人数怎么填
2023-01-10 19:46:57
朱立老师：回复素颜马尾帆布鞋B公司也是独立核算的会计主体吧 不需要申报个人所得税么    自然人端 电子税务局  纳税人信息  税种认定 有没有个人所得税（工资薪金）
2023-01-10 19:59:44
素颜马尾帆布鞋：回复朱立老师 是独立的，没理解这里的意思，人都登记在其他公司名下了 ，B公司还申报什么个税
2023-01-10 20:13:58
朱立老师：回复素颜马尾帆布鞋登陆电子税务局   纳税人信息  税种认定   看下有没有认定   个人所得税（工资薪金） 如果有这个税种   需要申报的   （即便该公司真的没有全职的员工     在申报上也是需要有人员的）
2023-01-10 20:32:34
素颜马尾帆布鞋：回复朱立老师 公司今年6月成立的，如果有认定工资薪金，已有人员已经在另外的公司申报了  现在怎么办
2023-01-10 20:47:27
朱立老师：回复素颜马尾帆布鞋只要有该税种   就需要申报的  只申报法定代表人的信息 
2023-01-10 21:16:00
素颜马尾帆布鞋：回复朱立老师 同一人工资的发放和个税申报可以不在同一公司吗
2023-01-10 21:38:20
朱立老师：回复素颜马尾帆布鞋不可以的    不可以的
2023-01-10 22:01:03
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