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会计报表的年初数和年末数
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吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ xyz 发表的提问：
我上次问过你年报表的事，我申报报表的时候，年初余额必须要填一个数才能效验通过，你说和期末填一样的数字，那我可以把年初数填1吗
你好，那你填上去看行不行，行就没问题的
61楼
2022-12-28 17:52:12
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会计学堂陈老师
职称：中级
4.90
解题: 0.02w
引用 @ 郑丽 发表的提问：
年报表中资产负债表的，期末余额和年初数都填哪个？
你好，填写12月份资产负债表中期初数跟期末数
62楼
2022-12-28 18:09:29
全部回复
田老师
职称：会计师
4.97
解题: 1.05w
引用 @ 馨兰幽雪 发表的提问：
老师，不知啥原因我申报19年财务报表年报时，发现资产负债表的19年年初数与18面年末数不一致，但19年每季度的资产负债表年初数与现在的19年初数一致，而18年年末数又与18年的年报数一致，那这种情况怎么办呢？是要重新更正19年的年报数呢？还是直接按19年年初数申报？如果后者的话，系统会检测出两年的资产负债表数据不一致？会有啥风险呢？
核对一下资产负债表的19年年初数与18面年末数是哪个科目不一致
63楼
2022-12-28 18:23:59
全部回复
馨兰幽雪：回复田老师 好像是未分配利润哈！
2022-12-28 18:51:58
馨兰幽雪：回复田老师 那这种情况怎么处理呢？
2022-12-28 19:03:04
田老师：回复馨兰幽雪差本年利润哪个数吗？是18年的错了吗？
2022-12-28 19:23:02
馨兰幽雪：回复田老师 18年年末数没错，但19年年初数错了，但19年一直都是按19年年初的数据申报的，这个怎么办呢？如果要从19年年初开始更改，那要修改4个季度的，且19年企业所得税下面的数据也都要跟着修改哟，那这个工程量有点大哟，那到时候会不会被税局盯上呢？
2022-12-28 19:46:48
田老师：回复馨兰幽雪错了去大厅更正，麻烦也没办法，不然以后的数据一直错
2022-12-28 20:13:32
馨兰幽雪：回复田老师 那去大厅修改数据，大厅人员会不会故意为难呢？
2022-12-28 20:32:15
田老师：回复馨兰幽雪不会，没有理由，又不是偷税
2022-12-28 20:44:30
馨兰幽雪：回复田老师 那如果不去修改，就一直按现在这个数据申报可以不？ 然后就按19年年初（不是18年年末的）数据申报有问题没呢？会不会被税局盯上吗？
2022-12-28 21:02:15
田老师：回复馨兰幽雪然后就按19年年初（不是18年年末的）数据申报是有问题的，会不会被税局盯上不好说
2022-12-28 21:16:36
馨兰幽雪：回复田老师 哦，好的，那谢谢哈，只能去大厅修改报表嘛！
2022-12-28 21:42:44
田老师：回复馨兰幽雪是的，只能去大厅修改报表
2022-12-28 22:02:50
馨兰幽雪：回复田老师 老师，那修改资产负债表时，要一起修改企业所得税季报吗？因为季报下面有个季初资产额和季末资产额哈
2022-12-28 22:22:24
田老师：回复馨兰幽雪是的，修改资产负债表时，要一起修改企业所得税季报，
2022-12-28 22:50:51
馨兰幽雪：回复田老师 老师，那我可以不去修改资产负债表，直接按正确的18年年末的报表报年报不？因为感觉以前好像季报的财务报表可有可无的哈!
2022-12-28 23:20:39
田老师：回复馨兰幽雪你也可以在本期填上数使期末数据对上，不管本期数
2022-12-28 23:43:59
馨兰幽雪：回复田老师 不是，我期末数不变，但期初数有变动，那未分配利润期初期末数的变动和利润表里的数据又会对不上呀！所以现在就是要么变更19年财务季度报表，还是直接变更19年的期初数，与18年年报期末数不一样，系统会检测出来不？或者是直接按18年期末数填报的话，那19年的季报所有报表期初数都会有误，系统会检测出来不？还是只有第三个措施：去大厅变更19年季报表和企业所得税季报，然后再报年报？
2022-12-28 23:56:35
田老师：回复馨兰幽雪你期初数不对，期未数会对吗？
2022-12-29 00:20:25
罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
资产负债表只有年初数和年末数吗
对的
64楼
2023-01-02 10:09:12
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老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 安心 发表的提问：
资产负债表中年初数和年末数指的是什么？
，年初数是指去年年末的账面数，年末数是指本年年末的账面数！
65楼
2023-01-02 10:29:59
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 小清新 发表的提问：
#提问#2020年第一季度的企业所得税报表的 季初资产总额和 季末资产总额 怎么填？ 比如1月份资产负债表年初数是3万 期末是3.5万 2月份报表期末数是5万 3月份报表期末数是 6万 按照这个数据来算的话 我季度期初数和期末数各填多少？
你好 季初就是你上年12月资产总额3万 （2019年资产负债表年初数，是2018年12月期末数） ； 季末就是你3月资产总额 6万
66楼
2023-01-02 10:38:11
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小清新：回复meizi老师 如果填报第二季度报表的季初数是6万吗
2023-01-02 10:52:15
meizi老师：回复小清新你好 嗯是的 就是看你3月末的资产总额
2023-01-02 11:06:01
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 赵卫 发表的提问：
老师资产负债表的年初数一直是去年年底的年末数吗？今年的年末数就是年初数加发生的的数累计的吗？
你好，年初数一直是去年的年末数，今年的年末数是12月的期末数，不是累计数
67楼
2023-01-02 10:48:05
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 蔷薇 发表的提问：
老师，资产负债表中的期初数，是不是上年末的年末数，在下年资产负债表期初数的1-12月都有不变，资产负债表的期末数是期初数加当年的累计发生额？
您好，是的，资产负债表中的期初数，是上年末的年末数，在下年资产负债表期初数的1-12月都不变，资产负债表的期末数是期初数加当年的累计发生额。
68楼
2023-01-02 11:09:00
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何老师
职称：,注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 0.28w
引用 @ Sunny 发表的提问：
2018年的资产合计，然后用期末数减去年初数得到了一个负数，这意味着什么呢
你好，有可能是处置或报废资产了，以及销售存货等等，都有可能造成资产总额减少
69楼
2023-01-03 17:16:15
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.87w
引用 @ 超帅的奇迹 发表的提问：
2020一季度报表期初取得是年报数字还是4季度期末数？？因为我年报数字和4季度期末数不一样
你好，去年12月末的。
70楼
2023-01-03 17:31:53
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超帅的奇迹：回复郭老师 那就和我的账务不一样了，怎么办？我是4季度报完以后调整了账务。当时问老师，他说不用去改动，直接汇算清缴改就可以了
2023-01-03 17:59:16
超帅的奇迹：回复郭老师 他说4季度税报过了不用去柜台更正，我4季度交了所得税。汇算清缴年报调整即可，不一样没关系。但是现在影响期初我该怎么办呢
2023-01-03 18:23:09
郭老师：回复超帅的奇迹你账务怎么做的。 做到了几月份
2023-01-03 18:35:29
超帅的奇迹：回复郭老师 去年4季度报完交税后，我发现前面凭证有错的，我就改了。小公司凭证好改。问了老师，他说没关系，汇算年报改了就可以。现在马上一季度，我在想期初数问题，肯定不一样
2023-01-03 18:50:41
超帅的奇迹：回复郭老师 成本增加了几千块吧。报表变动了
2023-01-03 19:02:59
郭老师：回复超帅的奇迹那你得去税务局修改第四季度的报表 你现在的期初税务局系统还是去年12月末的金额
2023-01-03 19:22:41
超帅的奇迹：回复郭老师 但是我4季度交税了，报表好改吗？？
2023-01-03 19:36:27
超帅的奇迹：回复郭老师 其实三季度也有变动的。我都是改凭证的
2023-01-03 19:50:37
郭老师：回复超帅的奇迹可以修改第四季度财务报表 所得税报表税务局会让你汇算清缴修改
2023-01-03 20:14:40
超帅的奇迹：回复郭老师 老师意思让我去改资产负债表，所得税不动。但是资产负债表的未分配利润应该和利润表匹配啊。。
2023-01-03 20:38:36
郭老师：回复超帅的奇迹财务报表包含资产负债表和利润表 两个都要去修改
2023-01-03 20:59:46
超帅的奇迹：回复郭老师 那我3季度也要去改吗？？
2023-01-03 21:20:52
郭老师：回复超帅的奇迹不用 修改第四季度的
2023-01-03 21:31:42
超帅的奇迹：回复郭老师 4季度所得税改本期，那就是我本期数改要把3季度调整包含进去，这样期末数和账上一样是吗？？3季度账面就不改了
2023-01-03 21:46:08
郭老师：回复超帅的奇迹是的 需要包含进去
2023-01-03 22:04:44
超帅的奇迹：回复郭老师 谢谢老师，就是保证期末数是对的是吗？？我的利润表主营业务成本和管理费用也互相调整过，因为整年改成研发账务。还有税务局报表里怎么没有其他收益？
2023-01-03 22:22:50
郭老师：回复超帅的奇迹是的 小企业会计准则没有其他收益。
2023-01-03 22:33:26
超帅的奇迹：回复郭老师 我只能把所有数字都倒扎在本季度，保证累计数正确，因为前面账务因为调申请高新都改过
2023-01-03 22:59:08
郭老师：回复超帅的奇迹你好，可以的。
2023-01-03 23:16:09
超帅的奇迹：回复郭老师 这个利润表和资产负债表必须改，那个4季度预缴所得税表不用改对吧，不然要退税了？
2023-01-03 23:40:03
郭老师：回复超帅的奇迹所得税的税务局一般不会让你改 你可以去问一下。
2023-01-03 23:59:23
吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ 布妞 发表的提问：
老师，2020年资产负债表的年报的年初数就是2019年的年末数对吧
2020年资产负债表的年报的年初数就是2019年的年末数对吧 是的
71楼
2023-01-03 17:44:47
全部回复
晶晶老师
职称：中级会计师,注册会计师,税务师
4.98
解题: 0.1w
引用 @ 踏实的短靴 发表的提问：
2018年所得税年报 资产负债表年初数，用2018年1季度月报年初数，还是2017年汇算清缴的期末数做作为2018年报年初数
用2018年1季度月报年初数
72楼
2023-01-03 18:11:58
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 小林 发表的提问：
申报（4-6月）季度财务报表资产负债表年初数按本年年初数填列？期末数按月填列？利润表的本期数按4-6的合计数填列？还是（1-6）本年累计金额填列？
你好，是的，期末数按6月份的期末余额填写 本期是按4-6月份合计数填写
73楼
2023-01-04 17:12:18
全部回复
小林：回复邹老师 这样算的话，资产负债表的未分配利润期末与期初差额不等于利润表的利润总额了？
2023-01-04 17:39:36
邹老师：回复小林你好，差额是净利润，而不是利润总额
2023-01-04 18:08:22
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.36w
引用 @ 机灵的猫咪 发表的提问：
你好，我想问下第二季度的资产负债表中年初数和期末数是所得税申报表中的季初，季末资产数吗
不是，看2019年3月31日的资产总额，就是此次填写的资产总额的季初数 看2019年6月30日的资产总额，就是此次填写的资产总额的季末数
74楼
2023-01-04 17:40:30
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机灵的猫咪：回复江老师 第二季度资产负债表报表中的季初数和所得税申报表资产季初数不一样啊
2023-01-04 18:00:06
江老师：回复机灵的猫咪第二季度的资产负债表不存在季初数，都是用的年初数据
2023-01-04 18:21:08
冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 巴豆 发表的提问：
老师 我想问一下 年报 资产负债表年初数和期末数和12月一样嘛
你好，是的，是一样的，这个
75楼
2023-01-04 18:03:44
全部回复
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