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第一个月会计报税可以教吗
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ o(*￣▽￣*)o 发表的提问：
可是第一笔之前没有确认收入交税，可以第三季度再确认收入交税吗？是小规模的，要到10月申报。可以吗？
您好，可以的，没有跨年度就没问题的。
196楼
2023-02-28 15:13:20
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o(*￣▽￣*)o：回复王雁鸣老师 第三季度调账，再申报增值税算不算延迟纳税，要不要交滞纳金啊？
2023-02-28 16:00:33
王雁鸣老师：回复o(*￣▽￣*)o您好，第三季度调账，再申报增值税不算延迟纳税，不要交滞纳金。
2023-02-28 16:10:59
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 拉长的往事 发表的提问：
会计有半没有申报税，后面认定为非正常用户，而且是第一次，可以免罚吗？
您好是否能够免罚还是得看当地规定呢
197楼
2023-02-28 15:29:52
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汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 嘿哈嘿 发表的提问：
老师好，公司为一般纳税人，我是新入职的会计，我来之前公司是让代办会计给公司报税，现在由我来报税，请问这个报税流程是什么？有没有相关的网址可以教教我？
你好，登陆当地的电子税务局申报即可，代办事项里都有，一一点击填写申报即可。
198楼
2023-02-28 15:51:05
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武老师
职称：注册会计师
4.93
解题: 0.73w
引用 @ 卿金云 发表的提问：
深圳这边出口企业申报的免抵税计提的附加税可以第二个月再交吗？例如：6月份出口的，7月15号前申报增值税和附加税，可以8月份再报免抵税的附加税吗？
深圳目前是建设的税改区，可以备案进行的，同学
199楼
2023-02-28 16:19:16
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ kaylee 发表的提问：
老师，所得税计提必须要在第四季度计提吗？可不可以在月初再做计提？我们报表的的可弥补亏损和年报上都不一致那是以年报上为主吗？
你好，2020年的所得税，应当在第四季度计提。 报表的的可弥补亏损和年报不一致，需要以年报上的数据为准
200楼
2023-02-28 16:29:59
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kaylee：回复邹老师 好的，那报表上和年报上不一致也是正常的吗？相差50多万…
2023-02-28 16:47:47
kaylee：回复邹老师 到时候还要做固定资产一次性扣除扣除，那是不是还要减掉这个固定资产后算出来的所得税税额？
2023-02-28 17:00:08
邹老师：回复kaylee你好，如果是税法与会计的差异是，正常的。 做固定资产一次性扣除，需要按一次性扣除之后的所得计算缴纳企业所得税。
2023-02-28 17:21:47
kaylee：回复邹老师 好的，老师计提企业所得是是借：所得税费用，贷：应交税费-所得税费用？是不是在做期间损益结转之前做的这笔分录？
2023-02-28 17:51:04
邹老师：回复kaylee你好，是的，是这样的
2023-02-28 18:05:44
kaylee：回复邹老师 再结转损益类之前做这个分录那不是减少本年利润了吗？
2023-02-28 18:22:09
邹老师：回复kaylee你好，是减少了本年利润，但是利润总额不变啊 所得税是根据利润总额计算，而不是根据净利润计算
2023-02-28 18:41:15
kaylee：回复邹老师 好的，老师季度报表里面的本期金额是本月金额？
2023-02-28 19:00:25
邹老师：回复kaylee你好，报表的抬头所属期，是什么时候到什么时候呢？
2023-02-28 19:25:12
kaylee：回复邹老师 就是第四度报表不是有个本期金额和本年累计吗？那本期金额是指12月份的金额？
2023-02-28 19:49:08
邹老师：回复kaylee你好，如果利润表所属期是10-12月份，本期就是10-12月发生额 如果所属期是12月份，本期就是12月发生额
2023-02-28 20:16:25
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 水杯子 发表的提问：
是新成立的建筑公司 上个月第一次申报 是零申报的 这个月申报还可以零申报吗
您好！可以的。只是不建议你长期这样
201楼
2023-03-01 15:38:43
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水杯子：回复宋生老师 那可以申报些费用吗
2023-03-01 16:07:24
宋生老师：回复水杯子您好！增值税不用。所得税里面会有一些。
2023-03-01 16:31:43
水杯子：回复宋生老师 可以详细说明一下吗？麻烦老师了
2023-03-01 17:00:29
宋生老师：回复水杯子你好！所得税是按利润表来的。你费用肯定都计入了利润表。所以所得税一般不是0申报。可以是负数
2023-03-01 17:22:58
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 小科 发表的提问：
国税季报，地税月报，第一个月国税超过3万要交附加税吗，但第1-3个月合计是没有超过9万的
您好！月报的超过3万需要交附加税。
202楼
2023-03-01 16:03:28
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.87w
引用 @ 彪壮的洋葱 发表的提问：
老师你好 我想问 我上个月忘记计提城建税跟教育附加税 这个月纳税申报的时候也忘记了 这个月可以补计提补缴吗
可以的，可以补上的。
203楼
2023-03-01 16:29:59
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彪壮的洋葱：回复郭老师 那我是在这个月的纳税申报表里直接加上个月的吗
2023-03-01 16:45:14
郭老师：回复彪壮的洋葱对的，是的，是这么做的。
2023-03-01 17:09:59
程小峰老师
职称：中级会计师,CMA,高级会计师,税务师
4.98
解题: 0.21w
引用 @ 一粒麦子 发表的提问：
老师，请问新注册的公司第一个月报税时注册资金的印花税没有交，第二个月补上可以吗？注册资金的印花税必须要交吗？
您好！这个不要紧的，看下专管员给你核的是月报还是年报，如果月报，第二个月补报也可以的，如果年报就到年末再报。
204楼
2023-03-02 15:25:04
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一粒麦子：回复程小峰老师 是月报，申报时印花税里显示资金账簿和购销合同两项，是不是把资金账簿这块填上注册资金的金额申报？
2023-03-02 15:50:42
程小峰老师：回复一粒麦子您好！就是你说的那样处理。
2023-03-02 16:09:27
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 坚定的导师 发表的提问：
第二季度利润表申报本月数和本年累计数一样可以吗
您好 请问本季度没有任何业务发生么
205楼
2023-03-02 15:49:09
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 正在输入…… 发表的提问：
请教 老师 申报2015.12月财务报表 利润表本月金额填不了，只可以填一个本年累计数，还是只要填一个本年累计数就可以，谢谢
你好，正常情况下是本月，本年都可以填写的
206楼
2023-03-02 16:02:17
全部回复
正在输入……：回复邹老师 我是报2015.12月年报 本月数填不进去，，，只能填本年累计数。
2023-03-02 16:29:20
邹老师：回复正在输入……鉴于本月金额不能填写，你只能是填本年累计行次了
2023-03-02 16:43:55
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 没有快乐了 发表的提问：
我看之前会计报个税，是当月发放当月工资，这样可以吗？
你好，这个要看你们单位工资是怎么发的，报个税是当月发放的工资额来报的，如果当月发的是上月的工资，那么个税就是上月的工资额申报。
207楼
2023-03-02 16:23:16
全部回复
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 星河 发表的提问：
可以写下第一问的会计分录吗
你好， 借，固定资产 200 借，应交税费——应增进 26 贷，实收资本 226
208楼
2023-03-02 16:48:00
全部回复
星河：回复立红老师 股本226吗 答案写的232？
2023-03-02 16:59:28
立红老师：回复星河你好，这个题 答案 是给错了，之前有学员问过
2023-03-02 17:23:13
星河：回复立红老师 好的 谢谢您了
2023-03-02 17:39:53
立红老师：回复星河不客气的，祝您学习愉快，如果对老师的回复满意，请给老师一个好评，谢谢。
2023-03-02 18:01:17
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 馨盈 发表的提问：
第四季度报财务报表的时候忘记计提所得税了，有什么影响么 ，可以做到1月份去吗 ，会计分录怎么做
可以的，借：以前年度损益调整贷：应交税费--应交所得税
209楼
2023-03-05 18:05:26
全部回复
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.79w
引用 @ 陪你考证的初级班主任 发表的提问：
老师可以问问你这几个小问的会计分录吗？第一个不用
2借银行存款22.6 贷主营业务收入20 应交税费应交增值税销项税2.6
210楼
2023-03-05 18:12:16
全部回复
暖暖老师：回复陪你考证的初级班主任3.借应付职工薪酬22.86 贷库存商品20 应交税费应交增值税销项税2.86
2023-03-05 18:45:26
暖暖老师：回复陪你考证的初级班主任4.借银行存款5.65 贷固定资产清理5 应交税费应交增值税销项税0.65
2023-03-05 19:14:56
暖暖老师：回复陪你考证的初级班主任5借原材料66 应交税费应交增值税进项税额8.34 贷银行存款74.35
2023-03-05 19:34:38
暖暖老师：回复陪你考证的初级班主任6借原材料35 应交税费应交增值税销项税额1.35 贷银行存款36.35
2023-03-05 19:45:28
暖暖老师：回复陪你考证的初级班主任借应付职工薪酬7.27 贷原材料7 应交税费应交增值税进项税额转出0.27
2023-03-05 20:06:51
暖暖老师：回复陪你考证的初级班主任7借应交税费应交增值税进项税额5.22 贷银行存款5622
2023-03-05 20:31:09
暖暖老师：回复陪你考证的初级班主任借应交税费应交增值税进项税额转出1.74 贷应交税费应交增值税进项税额1.74
2023-03-05 20:55:51
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