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第一个月会计报税可以教吗
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.87w
引用 @ 未来会更好 发表的提问：
老师，个税几个月没申报了补申报可以吗？会不会打款？
可以的 罚款不一定的，看你税务局
286楼
2023-04-02 18:32:59
全部回复
未来会更好：回复郭老师 在网上自己可以申报吗？
2023-04-02 18:52:04
郭老师：回复未来会更好在自然人税收管理系统，你看下能选择所属期吧
2023-04-02 19:04:03
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 木暮 发表的提问：
老师，我是新手，这个公司也是新公司，去年的10-12月的年报和季报是我第一次报税，也是这个公司有金额来往以来第一次报税，现在的1-3是我第二次报税，第一次报税的时候我不会检查自己的账目有没有错误，现在经过一段时间我也有了一点经验，这次第二次报税的时候，我检查资产负债表的时候发现我10-12月份的有的会计分录写错，可以直接红冲在本月重新写么？？
你这个具体是什么分录做错了。
287楼
2023-04-03 14:25:08
全部回复
木暮：回复东老师 就是增值税我直接写的借：应税-转出未交，贷：应税-未交，少写了一个进销税差额的那个分录
2023-04-03 14:55:32
东老师：回复木暮这个你少写的可以直接补上就可以
2023-04-03 15:15:20
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 婉儿 发表的提问：
老师，一般纳税人，连续几个月没有做帐都是一样的申报，这个月也可以这样申报吗？刚找到会计，帐还没有做
你好，你之前都是按0申报？
288楼
2023-04-03 14:54:06
全部回复
婉儿：回复邹老师 不是，之前报表有数据，但是没有帐
2023-04-03 15:10:44
婉儿：回复邹老师 从四月份到现在都是一样的报表，这个月还可以那样操作嘛
2023-04-03 15:21:13
邹老师：回复婉儿你好，你是指资产负债表期末数据保持不变的意思？
2023-04-03 15:32:41
婉儿：回复邹老师 对
2023-04-03 15:53:58
邹老师：回复婉儿你好，如果没有发生任何业务，期末数是不变动的
2023-04-03 16:08:57
婉儿：回复邹老师 发生业务了，但是没有人做帐，一直就没有变动，这个月也是没做帐，可不可以先按以前的把税报了
2023-04-03 16:25:52
婉儿：回复邹老师 而且之前没有帐，现在的报表也不一定跟之前税务局申报的报表一样，怎么办
2023-04-03 16:52:43
邹老师：回复婉儿你好，是申报增值税？ 之前如果有错误，可以做报表数据的更正
2023-04-03 17:14:56
婉儿：回复邹老师 哦哦，这个得去税务局更正还是在电脑上就可以？
2023-04-03 17:44:26
邹老师：回复婉儿你好，需要去税局大厅做更正
2023-04-03 17:57:57
婉儿：回复邹老师 哦哦，那我这个月还可以期末数据不变先进行纳税申报吗？
2023-04-03 18:16:53
邹老师：回复婉儿你好，可以先进行申报，然后做更正
2023-04-03 18:43:39
婉儿：回复邹老师 好的
2023-04-03 19:13:26
邹老师：回复婉儿祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-04-03 19:26:29
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 丹 发表的提问：
11月20日办好的税务登记证，12月15日之前需要去报税吗。第一次报税需要提供会计报表吗
11月20日办好的税务登记证，12月15日之前需要去报税 报税要不要提供报表要看地区的 可以咨询当地12366税务热线
289楼
2023-04-03 15:19:37
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佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 小萤酱儿 发表的提问：
企业所得税第四季度可以到5.31号前报，第四季是要交所得税，如果这个月要到月底报，那所得税计提分录是坐在12月还是这个月
企业所得税第四季度可以到5.31号前报？ 这个不对的，要在1月15日前申报
290楼
2023-04-03 15:26:58
全部回复
小萤酱儿：回复佟老师 但是税局系统就是显示在5.31前的
2023-04-03 15:39:57
佟老师：回复小萤酱儿那个应该是所得税年报，不是季度报
2023-04-03 15:59:53
小萤酱儿：回复佟老师 所属期照片10-12月，填报截止日5.31
2023-04-03 16:13:40
佟老师：回复小萤酱儿那不应该，全国统一申报季度都是次月的15号，不知道您是不是系统有问题，你可以问问专管员
2023-04-03 16:37:28
小萤酱儿：回复佟老师 那这次季报就是跟以前一样正常申报，然后业务招待费等扣除限额就等汇算清缴再做吗
2023-04-03 16:52:02
佟老师：回复小萤酱儿对，是的，您说的完全正确，季报不用调整的
2023-04-03 17:21:09
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ ＂︶爱镓☆ 发表的提问：
老师，请问下4月5月工会基金因为税率错误多交了5000元税费，6月工会经费是零申报，7月份要申报工会经费了可以做零申报吗！还是可以每个月少报点一直抵扣完吗？？
你好 我建议你是去修改之前错报的申报 然后多缴纳的申请后期抵减 因为你对应的每月都是有工资总额的。不应该来0报 你最好问问税局 避免到时有滞纳金等
291楼
2023-04-06 14:49:20
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.87w
引用 @ 白杨树 发表的提问：
老师，我想问一下，个人所得税这个计算，第一个月会算，第二个月就不会算了。累计的是收入也累计计算吗？算完后比如第二个月应缴500，上个月缴了200，是不是得减去上个月的才是本月要交的税了？
是的，累计的收入成本费用，利润*税率-之前预缴
292楼
2023-04-06 15:02:26
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白杨树：回复郭老师 个人所得税还有成本了？是不是弄错了
2023-04-06 15:20:12
郭老师：回复白杨树个人生产经营所得还是工资个税？
2023-04-06 15:42:39
白杨树：回复郭老师 现在是公司实际用了，不是书上理论的。
2023-04-06 15:56:02
郭老师：回复白杨树你说的这个个税是工资的吗 我给你回复的不是理论的
2023-04-06 16:24:05
白杨树：回复郭老师 个税计算还有成本费用了？
2023-04-06 16:43:24
郭老师：回复白杨树个人生产经营查帐征收有 工资没有
2023-04-06 17:12:26
白杨树：回复郭老师 老师，我想问的是那个个人所得税那个软件扣除5000扣除专项，第二个月工资是不是累计的计算了，上ge月比如5000下个月是不是用5000加5000，扣除5000扣除两个月累计的专项款，再减去上个月扣的个税了？
2023-04-06 17:32:47
郭老师：回复白杨树是的，累计扣除费用是累计的，都是累计的 本期应预扣预缴税额=（累计预缴应纳税所得额×税率-速算扣除数）-已预扣预缴税额 累计预缴应纳税所得额=累计收入-累计免税收入-累计基本减除费用-累计专项扣除-累计专项附加扣除-累计依法确定的其他扣除。 其中：累计基本减除费用，按照5000元/月乘以当前月份数计算。
2023-04-06 17:50:28
沐子老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 0.04w
引用 @ Liu Liu Liu 发表的提问：
老师，我第一次申报，我想请教第一部是申报企业所得税吗
你好，一般先申报增值税，申报完成后自动跳转申报附加税，之后依次申报企业所得税，印花税、财务报表等，无先后顺序
293楼
2023-04-06 15:20:59
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Liu Liu Liu：回复沐子老师
2023-04-06 15:37:56
Liu Liu Liu：回复沐子老师 填写申报对吗
2023-04-06 15:55:35
沐子老师：回复Liu Liu Liu是的，惦记填写申报进行填写
2023-04-06 16:18:33
Liu Liu Liu：回复沐子老师 4-6月份没有收入，没有开票，有费用，这个不用填写对吗
2023-04-06 16:38:17
沐子老师：回复Liu Liu Liu对，如果是零申报，可以选择一开始的一键零申报增值税和附加税
2023-04-06 17:05:27
Liu Liu Liu：回复沐子老师 4-6月有费用，也是零申报吗
2023-04-06 17:33:11
沐子老师：回复Liu Liu Liu是的，小规模纳税人增值税申报只看开票额，一般纳税人看进项票和销项票
2023-04-06 18:00:13
Liu Liu Liu：回复沐子老师 这两项都是一键零申报吗
2023-04-06 18:25:50
沐子老师：回复Liu Liu Liu是的，如果增值税是零申报附加税也一样的
2023-04-06 18:55:06
Liu Liu Liu：回复沐子老师 一直申报失败
2023-04-06 19:09:12
沐子老师：回复Liu Liu Liu这是报税系统问题吧，增值税零申报了，附加税就应该零申报
2023-04-06 19:36:20
Liu Liu Liu：回复沐子老师 这种情况怎么处理呢
2023-04-06 19:48:47
Liu Liu Liu：回复沐子老师 保送起了，下一部就填写资产负债表，利润表对吗
2023-04-06 19:59:53
沐子老师：回复Liu Liu Liu是的，报送财务报表，企业所得税，印花税等
2023-04-06 20:12:19
Liu Liu Liu：回复沐子老师 申报的数据都是按照软件的数据对吗，财务软件的数据按照最后一个月的数据填写，还是将4-6月加起来的数据填写
2023-04-06 20:41:46
沐子老师：回复Liu Liu Liu资产负债表按照软件出具的数据，利润表本期数填写4-6月总和，累计数填写本年总额
2023-04-06 20:54:27
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ Lu 发表的提问：
老师下午好，请教一下，我们另外的一个公司暂时不经营业务了，这个月个税可以0申报吗？
你好 没有发生可以0申报的
294楼
2023-04-09 16:48:56
全部回复
Lu：回复玲老师 非常感谢老师，刚刚忙
2023-04-09 17:19:19
玲老师：回复Lu不客气，如果您这个问题已经解决， 希望对我的回复及时给予评价。不清楚的还可以继续 追问！！
2023-04-09 17:33:13
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 佳优 发表的提问：
刚交接不知道上一任会计没报个税可以补报吗？没报企业会受到处罚吗
你好！可以申请补报，会产生罚款
295楼
2023-04-09 17:09:15
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佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 爱华 发表的提问：
之前都是这个月把前一个月的工资计提，付款，申报的。计提工资月份，差一个月，那我现在要补记一个月的工资计提，这个年度会出现13个月的工资，这个可以吗？会有纳税调整问题吗
你好，你是要计提19年1月的工资吗
296楼
2023-04-09 17:17:59
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爱华：回复佟老师 我12月，计提发放申报11月份工资了。也就是我2018年度计提发放申报了2017年12月～2108年11月的，12个月工资。2018年12月工资计提说必须得在当月，所以说，2018年12月，即要计提11月份工资，又要补计提12月份工资，这样就是计提13个月的工资了，实际发放12个月工资。
2023-04-09 17:38:47
佟老师：回复爱华噢，等于你都是错后一个月计提，那你要保持一致就先这样计提，是从建账是就这样处理的吗
2023-04-09 18:04:20
爱华：回复佟老师 是的，我建账就已经这样了
2023-04-09 18:26:59
爱华：回复佟老师 这个要不，继续保持这样，要不全年就是13个月工资，没有问题吧
2023-04-09 18:47:37
佟老师：回复爱华最好能调整过来，要不以后个税业很麻烦
2023-04-09 19:01:25
爱华：回复佟老师 为什么会麻烦呢，没有想明白，您能给讲讲吗
2023-04-09 19:27:49
佟老师：回复爱华就是现在个税是预缴制度，以前大家申报都有错误，都是本月计提，下月发放申报，但是错误的，应该是发放次月申报，以后抵扣专项附加是按月计算的，这样容易数据不对
2023-04-09 19:50:53
爱华：回复佟老师 那么您的意思，是不是2019年1月工资，2018年12月计提，1月发放，2月申报？
2023-04-09 20:12:23
爱华：回复佟老师 有点懵
2023-04-09 20:32:19
佟老师：回复爱华是的，理解完全正确
2023-04-09 20:54:08
爱华：回复佟老师 额～～～
2023-04-09 21:21:01
爱华：回复佟老师 这样我今年要一共计提14个月工资，感觉怪怪的
2023-04-09 21:46:40
佟老师：回复爱华没办法，这个是你们之前做法造成要调整，尽量调整吧
2023-04-09 22:08:59
爱华：回复佟老师 不对，我们工资是错后一个月发。2019年1月工资，2月份才发。那我们是1月计提，2月发放，3月申报？
2023-04-09 22:37:21
佟老师：回复爱华你18年12月份什么时候发，和计提
2023-04-09 22:54:17
爱华：回复佟老师 12月份工资，我现在是1月计提，1月发，1月申报
2023-04-09 23:21:35
佟老师：回复爱华你应该12月计提，1月发放，2月申报这样能跟新个税所属期对上
2023-04-09 23:36:51
爱华：回复佟老师 那我1月份岂不是应该空一个月
2023-04-09 23:50:37
爱华：回复佟老师 不申报个税
2023-04-10 00:10:08
佟老师：回复爱华北京这边处理就是要1月份零申报
2023-04-10 00:24:54
爱华：回复佟老师 感觉还是怪，按照这么说，我12月工资，次年2月才申报？
2023-04-10 00:42:12
佟老师：回复爱华对，一月份发放就是2月份申报
2023-04-10 01:10:40
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 荣光焕发 发表的提问：
初级继续教育没完成，可以报名中级会计的考试吗
您好 初级继续教育没完成，不可以报名中级会计的考试
297楼
2023-04-10 14:12:47
全部回复
荣光焕发：回复bamboo老师 我18年获得证书，按规定应该19年开始继续教育，可是我一年教育都没有，请问之前的教育可以补回来吗，怎么补
2023-04-10 14:38:10
bamboo老师：回复荣光焕发之前的教育可以补回来 进入当地继续教育网址 选择对应免费 然后继续教育学习
2023-04-10 14:48:55
荣光焕发：回复bamboo老师 那我今年你能不能先报考，然后再把没完成的学分修回来，一年要完成多少学分啊？
2023-04-10 15:16:17
bamboo老师：回复荣光焕发不可以的 要先继续教育学习 达到24小时 然后考试
2023-04-10 15:27:40
荣光焕发：回复bamboo老师 我18年考试拿到证书，我19年毕业的，请问继续教育从哪年开始
2023-04-10 15:50:53
bamboo老师：回复荣光焕发请问是会计专业毕业吗
2023-04-10 16:01:37
荣光焕发：回复bamboo老师 我双学位，全日制本科是电子专业，19年毕业； 自学本科是会计专业，20年毕业
2023-04-10 16:31:04
bamboo老师：回复荣光焕发那可以抵减继续教育学习的 要在信息采集网址做抵减
2023-04-10 16:43:35
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ ゞ、玲儿シ 发表的提问：
第二季度小企业会计准则申报是申报七月份的一个月数据还是申报1-7月份的合计数呢这个需要单独出一个季度表吗？
你好，财务报表利润表既有本季度数据也有累计数据，不用出季度表。所得税是按照全年累计金额计算的。
298楼
2023-04-10 14:25:45
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.87w
引用 @ 饱满的戒指 发表的提问：
不是说每月都可以在网上申领发票吗，我第一次在税务局领的，说可以在家里网上申请，咋弄？请指教
你报税了吗？报税才可以的 在电子税务局-我要办税-发票管理-发票领用 领用之前先去验旧
299楼
2023-04-10 14:46:13
全部回复
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.36w
引用 @ ゞ、玲儿シ 发表的提问：
第二季度小企业会计准则申报是申报6月份的一个月数据还是申报1-6月份的合计数呢？这个需要单独出一个季度表吗？
这个是需要按季度的数据进行申报，资产负债表属于时点数，因此就是申报6月30日的数据，对于利润表及现金流量表是期间数据，因此是累计的数据。
300楼
2023-04-10 15:14:58
全部回复
ゞ、玲儿シ：回复江老师 意思就是资产负债表是申报六月份的 利润表和现金流量表是申报1-6月份合计数据吗？
2023-04-10 15:30:02
江老师：回复ゞ、玲儿シ上述说法完全正确，是这样的。
2023-04-10 15:47:06
ゞ、玲儿シ：回复江老师 好的，谢谢
2023-04-10 15:58:37
江老师：回复ゞ、玲儿シ有不明白的问题再咨询
2023-04-10 16:11:49
ゞ、玲儿シ：回复江老师 好的
2023-04-10 16:38:50
江老师：回复ゞ、玲儿シ祝学习进步，工作顺利！！！
2023-04-10 16:54:08
ゞ、玲儿シ：回复江老师 老师，2019年的年初余额=2018年的年末余额吗？
2023-04-10 17:21:08
江老师：回复ゞ、玲儿シ资产负债表是这样的情况
2023-04-10 17:32:43
ゞ、玲儿シ：回复江老师 这样吗
2023-04-10 17:47:08
江老师：回复ゞ、玲儿シ是的，就是2018年12月31日的资产负债表期末数据，就是2019年1月31日资产负债表的年初数据
2023-04-10 17:59:40
ゞ、玲儿シ：回复江老师 老师，因为新一年，公司目前处于停业状态，这个只有去年的，今年目前没有其他支出，这个表应该怎么填呢
2023-04-10 18:26:48
江老师：回复ゞ、玲儿シ如果是没有任何支出，就是利润表的数据全部是零的话，就是资产负债表的年初数与期末数是一样的
2023-04-10 18:53:52
ゞ、玲儿シ：回复江老师 有一项支出，但在负债这边体现的话和资产也不等呀
2023-04-10 19:17:02
ゞ、玲儿シ：回复江老师 这个怎么处理呢
2023-04-10 19:27:58
江老师：回复ゞ、玲儿シ有负债就会有对应的账务处理 你要看具体的是什么账务处理，就会有对应的列示科目
2023-04-10 19:51:25
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