来来老师：回复义气的未来你好 借：生产成本-主材料 4000*60=240000 贷：原材料-主材料 4000*60=240000 借：生产成本-辅助材料  2800*20=56000 制造费用1000*20=20000 管理费用200*15=3000 销售费用100*15=1500 贷：原材料-付材料(2800%2B1000)*20=76000 原材料或是周转材料-纸盒 (200%2B100)*15=4500

Princess：回复王雁鸣老师 是不是根据他报销的金额开收据？是现金付的就在收据上盖上现金付讫章？把收据附在有贷库存现金的后面？如果是转账是不是就不用开收据了？@王老师:

Princess：回复王雁鸣老师 是不是根据他报销的金额开收据？是现金付的就在收据上盖上现金付讫章？把收据附在有贷库存现金的后面？如果是转账是不是就不用开收据了？@王老师:

王雁鸣老师：回复Princess您好，是根据报销金额开收据的。是现金付的就在收据上盖上现金付讫章。把收据附在有贷库存现金的后面。如果是转账的就不用开收据了。

Princess：回复王雁鸣老师 如果他之前借了款，现在报销，怎么来收据？@王老师:

王雁鸣老师：回复Princess您好，如果原来借了款，入账时，借：其他应收款，贷；现金或者银行存款，报销时，按报销单的费用金额开收据，和报销单一起做凭证，借：相关成本费用科目，贷；其他应收款。

玄：回复张艳老师 老师，贷其它应付款不可以吗

张艳老师：回复玄也可以贷记其他应付款科目的，这样代表还没有实际给老板报销差旅费用。

玄：回复张艳老师 老师。单位没库存现金了，可以借老板娘的现金作为备用金吗？然后写个借款收据

张艳老师：回复玄是的，可以这样操作的。 借 库存现金 贷 其他应付款-xx

玄：回复张艳老师 去年的差旅费今年做费用保销单，进行报销，那我今年汇算清缴的时候，能税前扣除去年的差旅费吗？差旅费是全额扣除吗？

张艳老师：回复玄具体说说是去年什么时候的差旅费，金额多大？

玄：回复张艳老师 去年10月份一笔545. 12月一笔508

张艳老师：回复玄金额不大可以计入今年的费用支出报销入账，参加2019年的所得税汇算清缴。 但需要注意的是，严格讲是不可以的，因为企业所得税是根据权责发生制原则的。

玄：回复张艳老师 老师，差旅费见票全部报销吗？税前全部扣除吗？

张艳老师：回复玄1、如果公司有钱的话，就是全部报销了。如果没有钱的话，就先挂其他应付款科目了。 2、是可以全额税前扣除的。

黑喵：回复邹老师 好的 谢谢老师

你要静候：回复邹老师 好的，谢谢老师

邹老师：回复你要静候不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

wo：回复辜老师 那仓管人员的工资呢？

辜老师：回复wo这个是计入管理费用的

南瓜马车：回复maize老师 跨月了，付款的时候在补签回去吗

maize老师：回复南瓜马车重新写一个单子，表示报销了

南瓜马车：回复maize老师 那账都已经挂了其他应付款了呀

maize老师：回复南瓜马车但是你后面才给报销啊，你后面付款的时候重新写单子，表示付款报销之前了借其他应付款贷库存现金

聆听：回复QQ老师 付款的时候直接是转账了，有回单，不做付款申请原始单据行不行呢

聆听：回复QQ老师 我的情况是，现在整理的是2016---2018年的之前的旧账，公司之前让事务所代账呢，账太乱，现在我接手，整理这些旧账呢，

QQ老师：回复聆听你好！就帐可以简单一点，但是需要有付款单

聆听：回复QQ老师 就是说垫付的费用要正常填写费用报销单，等到前面挂的账一次性报销下来，转到垫付人的卡里后，写一张总金额的付款申请单入账就可以是这样吗？

QQ老师：回复聆听你好！可以的，正规的帐是不可以的，你补以前的帐可以放松一点

聆听：回复QQ老师 按正规账要怎么补呢

QQ老师：回复聆听你好！每次报销要写费用报销单

聆听：回复QQ老师 我这边把旧账补完还要寄到总公司去审核呢，所以压力大，生怕有问题，他们以前的账务关系和债权关系也不是很清楚，搞的我好有压力…

QQ老师：回复聆听你好！这和你关系不大吧，不是你经手的

聆听：回复QQ老师 我就是前面挂的每一笔费用都有补报销单，这样对吗

聆听：回复QQ老师 总公司那个会计让我把事务所的账拆了全部重新做

聆听：回复QQ老师 老师，这个付款申请单不写可不可以呢？

聆听：回复QQ老师 有银行的转账回单作为凭证呢

QQ老师：回复聆听你好！之前的可以因为不是你经手的，但是按规定是要有报销单的

项链：回复立红老师 填写报销单的这个日期与实际报销金额发放的日期不一致也没关系？

立红老师：回复项链你好，是的，比如报销单日期是12日，但可以实际报销的日期是15号，是可以的。