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付上个月的水电费会计分录
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.79w
引用 @ 叶音 发表的提问：
制药公司水电工工作经费657元会计分录应该做在哪里？
你好，计入管理费用-其他
136楼
2023-02-09 17:14:59
全部回复
叶音：回复暖暖老师 好的！谢谢老师
2023-02-09 17:47:08
叶音：回复暖暖老师 公司维修扩建购买的建材也是做在管理费用吗？
2023-02-09 18:10:21
暖暖老师：回复叶音维修费办公室记入管理，车间记入制造费用
2023-02-09 18:31:45
叶音：回复暖暖老师 好的！谢谢老师
2023-02-09 18:58:31
暖暖老师：回复叶音不客气，麻烦给予五星好评
2023-02-09 19:17:04
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ Cherry小周 发表的提问：
老师，① 报销的预付卡销售 成品油卡，这个挂什么科目呀？ ② 还有一张房租款是2019.12.7-2020.12.6的普票，水电费是2019.12-2020.5月的普票，这两个会计分录怎么做呀？
你好 1. 借预付账款贷银行存款 加油后 借管理费用-加油费等贷预付账款 2. 你么你之前19年的12月的费用做暂估没有? 还有水电费 做暂估没有
137楼
2023-02-12 18:04:25
全部回复
Cherry小周：回复meizi老师 没有暂估
2023-02-12 18:32:01
meizi老师：回复Cherry小周你好 房租 你做 借预付账款贷银行存款 . 按月来做 借以前年度损益调走 -租赁费贷预付账款 借未分配利润贷以前年度损益调整 (这个是12月的) 1-5月的做 借 管理费用-租赁费贷预付账款 .后面的水电费是一样的分录 只是明细改成水电费
2023-02-12 18:58:32
Cherry小周：回复meizi老师 老师，房租的我做好了，您看下是这样是哇？
2023-02-12 19:21:21
meizi老师：回复Cherry小周嗯是的 是这样来做的
2023-02-12 19:35:44
Cherry小周：回复meizi老师 好的，2019.12-2020.5月水电费的话是不是不应该挂预付款呀？收到发票后老板私人付的
2023-02-12 20:04:00
meizi老师：回复Cherry小周你好 那你就做 借预付账款贷其他应付款-法人 来做账
2023-02-12 20:16:04
Cherry小周：回复meizi老师 我发票收到了，是不是直接借：管理费用水电费，贷：其他应付款法人
2023-02-12 20:41:38
meizi老师：回复Cherry小周你好 但是你还是要按月来做账 。但是现在8月了 你如果补账的话 可以 2020年的月份一起做
2023-02-12 20:56:09
Cherry小周：回复meizi老师 老师你看下这两张发票吧！房租票是今年六月十号开的，水电费发票是今年七月十五号开的，发票上都注明了所属期限，我现在在做七月的账
2023-02-12 21:20:05
meizi老师：回复Cherry小周你好 但是你有19年12月的是去年费用的哦 。 还是要按我说的做哈 分19.12 和20年月份来分别做
2023-02-12 21:37:18
Cherry小周：回复meizi老师 那为什么要挂预付账款呢？水电费不是后面根据实际数据付的吗？
2023-02-12 22:05:11
meizi老师：回复Cherry小周你好 如果你之前就没有做账 你现在就直接做即可 不用走预付账款了 反正你是一次性补做费用的 我只是做预付账款是考虑你要按月来体现分摊费用的分录
2023-02-12 22:29:33
Cherry小周：回复meizi老师 就是说借：其他应付款，贷：其他应付款法人，2019年的借：未分配利润，贷：其他应付款，2020年1-5月的借：管理费用水电费，贷：其他应付款，是吗？
2023-02-12 22:43:31
meizi老师：回复Cherry小周你好 嗯是的 是这样来体现
2023-02-12 23:08:34
Cherry小周：回复meizi老师 ① 那这样的话刚才的房租我也不需要挂预付款直接挂其他应付款了，是吗？ ② 还有我问下预付卡成品油那个，后面这种加油会不会有票开过来呀？如果没有票不就一直挂在预付账款么？
2023-02-12 23:34:02
meizi老师：回复Cherry小周你好 1. 你们是好久付款的房租 。是19年支付的是吗 还是2020年现在才支付 收到发票 2. 你已经有预付卡销售的发票了 不会在给发票了 给你加油小票就可以做费用的
2023-02-12 23:49:17
Cherry小周：回复meizi老师 具体房租什么时候支付我也不是很清楚，这家之前会计没有挂账
2023-02-13 00:13:13
meizi老师：回复Cherry小周你好 那你要确定 不然不好做科目 。如果还没有支付的话 可以按你上面说的挂 借其他应付款 -某房东 贷其他应付款-某老板 发生 就分别12月做以前年度损益调整 20年的直接费用做
2023-02-13 00:28:15
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 丫头 发表的提问：
老师 上月预提了水电费进成本 下月水电费发票到了 怎么做分录
你好 你预提的时候怎么做账的 你是一次性缴纳金额还是按月来缴纳的 发票怎么开的
138楼
2023-02-12 18:14:31
全部回复
丫头：回复meizi老师 预提 借 制造费用-水电费 贷 其他应付款-预提费用-水电费
2023-02-12 18:26:30
丫头：回复meizi老师 收到发票时没有付款，借方冲其他应付款预提费用，贷方挂其他应付款-某单位，但是进项税不知道怎么写
2023-02-12 18:37:46
meizi老师：回复丫头你好 你们是一般纳税人 收到的是专票吗？
2023-02-12 19:06:40
丫头：回复meizi老师 老师？？？
2023-02-12 19:26:14
丫头：回复meizi老师 是的
2023-02-12 19:42:06
meizi老师：回复丫头你好 你预提的时候没有做进项税的话 借预提费用 红字 贷其他应付款 负数 借制造费用进项税贷其他应付款 借其他应付款贷银行存款
2023-02-12 20:06:18
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ yali 发表的提问：
建筑劳务公司支付工程部水电费怎么做会计分录
借；工程施工——间接费用 贷；银行存款等科目
139楼
2023-02-12 18:32:12
全部回复
yali：回复邹老师 工地上的水电费呢
2023-02-12 19:15:49
yali：回复邹老师 工地上请代办吃饭的会计分录呢
2023-02-12 19:27:33
邹老师：回复yali你好，都是计入间接费用核算的
2023-02-12 19:46:48
yali：回复邹老师 计入工程施工——间接费用吗
2023-02-12 20:07:59
邹老师：回复yali你好，是的，都是计入工程施工——间接费用科目核算
2023-02-12 20:24:14
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 昏睡的树叶 发表的提问：
每月为什么要计提费用，我们平时当月付上个月的的税金，水电费，工资，如果我们不计提本月费用，会怎样
你好，一般是不用计提的，根据发生 的计入相关科目核算就可以了
140楼
2023-02-12 18:37:35
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ Win华 发表的提问：
公司厂房是租来的，每月房东都会拿租厂用户通知单过来要求交租，单上注明本月的租金及上月的水费电费，请问计提时及实付时如何做分录？
借 制造费用 管理费用贷银行存款等
141楼
2023-02-12 18:51:00
全部回复
Win华：回复玲老师 计提时及实付时的会计分录如果
2023-02-12 19:17:56
玲老师：回复Win华借管理费用，制造费用贷，其他应付款借其他应付款贷银行存款借管理费用，制造费用贷，其他应付款借其他应付款贷银行存款。
2023-02-12 19:33:51
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 嗨 发表的提问：
管理费用-水电费上年多计，跨年会计分录怎么做？ 借：管理费用-水电费 贷：银行存款 跨年调整银行存款？
借；相关科目 贷；以前年度损益调整
142楼
2023-02-13 16:30:18
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.87w
引用 @ Dilbar? 发表的提问：
公司把钱转给员工让他交水电费，然后员工没提供发票的情况下怎么做会计分录
你好 这个是生产经营用的吗
143楼
2023-02-13 16:41:41
全部回复
吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ 随缘 发表的提问：
别公司租了我公司的宿舍楼，公司一起缴纳了水电费，现在分摊给别公司的水电费会计分录该怎么做呢？
代其他人缴纳的吗，收款借银行存款贷其他应付款-水电费 付款 借其他应付款-水电费贷银行存款
144楼
2023-02-13 17:02:58
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 申屠虹旭 发表的提问：
大厦租赁的水电费会计分录怎么做？
借；管理费用等科目 贷；银行存款等科目
145楼
2023-02-14 16:43:35
全部回复
申屠虹旭：回复邹老师 我收到租户的水电费是计入主营业务收入还是其他业务收入？
2023-02-14 17:07:44
邹老师：回复申屠虹旭你好，你是物业公司代收代付还是这个本来就是你们的收入
2023-02-14 17:18:24
申屠虹旭：回复邹老师 我们是大厦房子租赁及物业管理，代收付的 开增值税发票给租户
2023-02-14 17:32:55
邹老师：回复申屠虹旭你好，计入主营业务收入
2023-02-14 17:44:38
申屠虹旭：回复邹老师 那么我们开出发票收到水电费时，借：银行存款 贷：主营业务收入，应缴税费―增值税，付给电力公司时，借：管理费用 应交税税 带：银行存款？觉得还差一步
2023-02-14 18:03:06
邹老师：回复申屠虹旭你好，付给电力公司计入成本，而不是管理费用
2023-02-14 18:17:41
申屠虹旭：回复邹老师 付给电力公司，借：主营业务成本 应交税费―增值税 贷：银行存款？那自己用的这一块水电费呢？
2023-02-14 18:43:00
邹老师：回复申屠虹旭你好，计入费用核算
2023-02-14 19:07:27
申屠虹旭：回复邹老师 怎么做呢？
2023-02-14 19:24:47
邹老师：回复申屠虹旭借；管理费用等科目 贷；银行存款
2023-02-14 19:52:00
申屠虹旭：回复邹老师 比如说，开出水电发票5000元，付给电力公司6000元，是借：银行存款 5000 贷主营业务收入 4273.50 应交税费 726.50 ，借：管理费用 854.71 主营业务成本 4273.50 应交税费 871.79贷：银行存款6000
2023-02-14 20:14:45
申屠虹旭：回复邹老师 这样对的吗？老师，新手，请多包含
2023-02-14 20:40:06
邹老师：回复申屠虹旭你好，怎么成本与收入一致呢
2023-02-14 20:54:44
申屠虹旭：回复邹老师 我收了租户5000的电费，付了电力公司6000的钱，那成本应该怎么算？
2023-02-14 21:13:53
邹老师：回复申屠虹旭你好，需要知道租户对应的成本是多少的
2023-02-14 21:30:42
申屠虹旭：回复邹老师 租户对应的什么成本？我们就是收他的房租和水电费，收了他5000电费，除了开出的增票的税费，收入：4273.50，这个入主营业务收入，这块本来就代收代付，收入不就是成本吗
2023-02-14 21:41:10
邹老师：回复申屠虹旭你好，代收代付是不做收入，也不确认成本的，只是做往来核算的
2023-02-14 21:57:49
申屠虹旭：回复邹老师 那我这个到底应该怎么做啊？大厦租赁及物业管理的，收水电费，并开增票给租户
2023-02-14 22:24:44
邹老师：回复申屠虹旭你好，收到的其他应付款，付出了就冲减其他应付款
2023-02-14 22:34:49
申屠虹旭：回复邹老师 收到水电费不是做主营业务收入吗？
2023-02-14 22:48:46
邹老师：回复申屠虹旭代收代付是不做收入的
2023-02-14 22:59:18
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ ╭╮黑宝° 发表的提问：
报的生育险怎么做账 还有水电费的会计分录
你好，生育保险会给到职工吗？ 借；制造费用或管理费用 贷；银行存款
146楼
2023-02-14 16:55:30
全部回复
╭╮黑宝°：回复邹老师 生育险给到职工 怎么做 ，不给到职工怎么做，水电费记制造费用？
2023-02-14 17:19:02
邹老师：回复╭╮黑宝°给到职工 借；银行存款 贷；其他应付款 不用给 借；银行存款 贷；营业外收入 水电费工业计入制造费用，商业计入管理费用
2023-02-14 17:40:41
╭╮黑宝°：回复邹老师 老师，您能详细说下，单位收到社保局给的生育险会计分录。单位给到职工的生育险的分录。您第一分录好像反了。
2023-02-14 18:04:03
邹老师：回复╭╮黑宝°给到职工 借；银行存款 贷；其他应付款 不用给 借；银行存款 贷；营业外收入 没有做反的
2023-02-14 18:14:29
╭╮黑宝°：回复邹老师 @:给到职工不是银行存款减少吗？
2023-02-14 18:41:15
邹老师：回复╭╮黑宝°你好 给到职工 借；银行存款 贷；其他应付款 借；其他应付款 贷；银行存款 有两个过程的
2023-02-14 19:08:25
venus老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 5.11w
引用 @ 哲妮 发表的提问：
当月支付上月水电费，用计提吗？
你好，本月计提本月的，不用计提下个月的
147楼
2023-02-14 17:19:45
全部回复
哲妮：回复venus老师 但是本月还不知道水电费多少钱
2023-02-14 17:47:47
venus老师：回复哲妮那你就直接管理费用现金/银存
2023-02-14 18:14:18
哲妮：回复venus老师 小规模纳税人和一般纳税人年度申报是不是一样都申报3种，财务报表，企业所得税，工商年检，然后就没了？
2023-02-14 18:36:52
venus老师：回复哲妮对的，基本就是这样的同学
2023-02-14 18:59:08
王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 学堂用户kadjt3 发表的提问：
2019年12月12日，收到2019.10.1-2019.11.30水电费发票，并当天银行存款支付，金额3469的会计分录
你好 借：管理费用等 贷：银行存款
148楼
2023-02-14 17:30:17
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.73w
引用 @ 贪玩的季节 发表的提问：
老师，请问一下分录怎么做账？员工宿舍水电费12月份水电费191，1月份租金1100，付款1291。但发工资会扣员工住宿费300，这个分录要怎么操作，公司提供宿舍的租金跟水电费做职工福利费吗？还有要通过应付职工薪酬-职工福利费来过渡吗？我们之前会计做账是挂到费用科目下面的租赁费跟水电费，是不是不对？
同学你好 对的 要做的 福利费要做 职工宿舍的计入福利费
149楼
2023-02-14 17:38:59
全部回复
贪玩的季节：回复朴老师 这个分录要怎么做呢
2023-02-14 18:00:44
朴老师：回复贪玩的季节同学你好 按照实际业务来做计入福利费就行
2023-02-14 18:18:51
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 成洁然 发表的提问：
缴纳水电费，租金，会计分录
你好!借管理费用-水电费等 贷现金
150楼
2023-02-15 16:57:22
全部回复
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