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付上个月的水电费会计分录
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文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.54w
引用 @ 太阳花～上课 发表的提问：
老师，房租费水电费这个月付款了下个月开票来的，制造费用怎么做分录
借：制造费用 贷：银行存款 下月来票，做相反分录冲销，再做蓝字分录
166楼
2023-02-21 15:26:53
全部回复
太阳花～上课：回复文文老师 老师，如果这种情况多了老不来发票根本就不记得了，是要做备查簿吗
2023-02-21 15:48:35
文文老师：回复太阳花～上课是的，需要做备查簿
2023-02-21 16:08:36
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 嗨 发表的提问：
管理费用-水电费上年多计，本年财务如何调整，做调整会计分录？
你好！冲减多计提的水电费通过以前年度损益调整科目来调整，计提分录你怎么做的？原分录红数就可以只是管理费用-水电费改成以前年度损益调整就可以
167楼
2023-02-21 15:40:05
全部回复
嗨：回复晓海老师 借：管理费用-水电费 贷：银行存款 跨年调整银行存款？
2023-02-21 16:19:44
晓海老师：回复嗨银行未付款就做账了？有银行回单吗？如果是就 借：以前年度损益调整 贷：银行存款
2023-02-21 16:47:35
嗨：回复晓海老师 银行已付款了，只是原来做管理费用，后来发现帮代垫的，今年代垫扣缴冲多计管理费用
2023-02-21 17:09:11
晓海老师：回复嗨你好！那要借：以前年度损益调整 贷：其他应收款 都是红数或作反方向蓝数
2023-02-21 17:31:36
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.36w
引用 @ 小鱼儿 发表的提问：
我们公司是自己拿的地皮，跟施工方合作建的商业用地，前期费用都是公司直接付款，像每月付的水电费我的会计分录是不是：在建工程—间接费用—水电费
如果是建固定资产，你就是计入在建工程——间接费用——水电费，项目完工后，转固定资产
168楼
2023-02-21 16:07:24
全部回复
小鱼儿：回复江老师 是建的固定资产，后期是人家租用商铺。
2023-02-21 16:21:25
江老师：回复小鱼儿直接这样的账务处理，最后转投资性房地产
2023-02-21 16:40:02
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 端庄的发夹 发表的提问：
多计提的水电费分录怎么做
你好，没有跨年的，直接用负数减掉，
169楼
2023-02-21 16:24:45
全部回复
端庄的发夹：回复庄老师 没有跨年，是原分录做吗，然后差额用红字，这样子可以吗
2023-02-21 16:47:44
庄老师：回复端庄的发夹你好，是的，是这样的，
2023-02-21 17:07:32
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 健忘的鸵鸟 发表的提问：
金属制品公司的水电费计入什么分录
你好 借成本费用 贷银行 
170楼
2023-02-21 16:47:59
全部回复
健忘的鸵鸟：回复玲老师 成本费用具体指哪些呢
2023-02-21 17:09:09
玲老师：回复健忘的鸵鸟管理费用 和制造费等 看你哪个部门用记哪个
2023-02-21 17:22:31
健忘的鸵鸟：回复玲老师 好的，谢谢
2023-02-21 17:48:41
玲老师：回复健忘的鸵鸟不客气，祝您工作学习愉快。不客气，祝您工作学习愉快。
2023-02-21 18:10:58
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.87w
引用 @ jia jia 发表的提问：
1月做账预提1月电费103.2分录是。借管理费用水电费，贷，预付账款—预付待摊款，4月实际扣1月电费117.6元 4月这个分录怎么做呢老师
借管理费用负数贷预付负数 红冲一月份的 然后借管理费用贷预付账款。
171楼
2023-02-22 15:57:16
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jia jia：回复郭老师 红冲这个分录，金额写103.2吗老师，只能红冲嘛
2023-02-22 16:16:09
jia jia：回复郭老师 银行扣了117.6呢这个分录贷银行存款，没回票那借方写啥呢，
2023-02-22 16:41:43
郭老师：回复jia jia是对的 可以不红冲少的金额补上
2023-02-22 17:01:16
jia jia：回复郭老师 差额是14.4，该怎么写呢分录的金额（︶︿︶）=凸银行扣了117.6的
2023-02-22 17:17:40
郭老师：回复jia jia借预付管理费用14.4贷银行存款。
2023-02-22 17:36:49
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.73w
引用 @ ?Ambition 发表的提问：
专票 住宿费 会计分录怎么做？ 公司 水电费 专票 会计分录怎么做？
你好，异地的差旅费可以用来抵扣的借管理费用借进项贷银行 ２.水电费的话可以抵扣 借管理费用借进项贷银行
172楼
2023-02-22 16:14:57
全部回复
?Ambition：回复朴老师 公司的水电费可以直接记到成本里吗？
2023-02-22 16:28:25
?Ambition：回复朴老师 公司的保洁费用计入哪里呢？
2023-02-22 16:52:47
朴老师：回复?Ambition可以的，可以计入成本，保洁费计入管理费用
2023-02-22 17:09:16
?Ambition：回复朴老师 装饰材料公司的咨询费也计入管理费用里嘛？ 还是计入主营业务成本呢？
2023-02-22 17:29:00
朴老师：回复?Ambition咨询费你们收到的还是付出去的
2023-02-22 17:51:08
?Ambition：回复朴老师 收到的
2023-02-22 18:12:26
朴老师：回复?Ambition你收到的是你的收入，不是主营的就做其他业务收入
2023-02-22 18:38:41
?Ambition：回复朴老师 付出去的呢？
2023-02-22 19:04:25
朴老师：回复?Ambition付出去的就是你的成本或者费用
2023-02-22 19:29:37
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 冷月清幽 发表的提问：
8月份计提的水电费做分录借管理费用，贷应付账款，后来九月份支付水电费，但是发票没有收到，做的分录是，借预付账款，贷银行存款，那10月份发票收到了，该怎么做分录呀？怎么调整计提的应付账款和支付的预付账款，，
你好！你这个借应付账款 贷预付账款。 然后你8月已经计入费用了。直接把发票贴到8月就好了。
173楼
2023-02-22 16:44:44
全部回复
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 深情的饼干 发表的提问：
电费已经支付，月底，分配电费怎么做会计分录
你好！ 支付分录是怎么做的？
174楼
2023-02-22 16:50:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 哭泣的电灯胆 发表的提问：
公司代交宿舍水电费，在次月工资扣要怎么分录
你好，公司代交宿舍水电费 借；其他应收款，贷；银行存款】 在次月工资扣 借；应付职工薪酬，贷；其他应收款
175楼
2023-02-23 16:07:12
全部回复
哭泣的电灯胆：回复邹老师 公司的水电费和宿舍的开在一张发票上，那在能分清的情况下，公司的水电要怎么分呢？
2023-02-23 16:31:22
哭泣的电灯胆：回复邹老师 怎么分录
2023-02-23 16:52:31
哭泣的电灯胆：回复邹老师 还有这个收员工的水电费是含税还是不含税
2023-02-23 17:04:43
邹老师：回复哭泣的电灯胆你好，支付费用 借；管理费用等科目，其他应收款，贷；银行存款 在次月工资扣 借；应付职工薪酬，贷；其他应收款 是需要按含税收取的
2023-02-23 17:33:30
哭泣的电灯胆：回复邹老师 支付水电费是上月实际用的，已经在上月计提了，是不是就不是管理费用，是其他应付款了？
2023-02-23 17:46:10
邹老师：回复哭泣的电灯胆你好，你上个月所做的计提分录是？ 正常情况是这样做分录的 支付费用 借；管理费用等科目，其他应收款，贷；银行存款 在次月工资扣 借；应付职工薪酬，贷；其他应收款
2023-02-23 18:03:42
哭泣的电灯胆：回复邹老师 借管理费用，贷其他应付款
2023-02-23 18:18:03
邹老师：回复哭泣的电灯胆你好，那就需要这样做调整分录 借；其他应收款，贷；管理费用 然后再做支付分录 借；其他应付款，贷；银行存款 在次月工资扣 借；应付职工薪酬，贷；其他应收款
2023-02-23 18:38:03
哭泣的电灯胆：回复邹老师 是我做错计提的分录了吗？
2023-02-23 18:58:52
邹老师：回复哭泣的电灯胆你好，是的，计提应当这样做分录才是的 借；管理费用，其他应收款，贷；其他应付款
2023-02-23 19:10:09
哭泣的电灯胆：回复邹老师 员工承担的水电费也要计提吗
2023-02-23 19:23:45
邹老师：回复哭泣的电灯胆你好，是的，需要针对总的金额计提 只是员工部分借方是通过其他应收款核算而已
2023-02-23 19:46:10
哭泣的电灯胆：回复邹老师 我们收到的水电费是专用发票，那如果收取员工含税的水电费要怎么分录？
2023-02-23 20:14:35
邹老师：回复哭泣的电灯胆你好 在次月工资扣 借；应付职工薪酬，贷；其他应收款
2023-02-23 20:43:57
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 劳拉、小时光 发表的提问：
老师结清房租费包括水电费怎么做会计分录
借；制造费用等科目 贷；库存现金等科目
176楼
2023-02-23 16:19:46
全部回复
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 实操学堂 发表的提问：
老师，员工要扣水电费整个会计分录怎么做？
发放工资的时候，扣除水电费，冲减公司账面管理费用——水电费就可以
177楼
2023-02-23 16:44:59
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小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 海蓝蓝 发表的提问：
一般纳税人物业管理公司，主营租金，物业管理，水电费代收，可以做水电费的向供水供电预付款的，收取商户水电费，以及自用水电费的分录，以及月末成本结转的分录
你好，你是要做预付供应商款，收取租户水电费分录吗？是谁向租户开具发票
178楼
2023-02-24 16:10:04
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海蓝蓝：回复小惑老师 是水电系统给租户开发票
2023-02-24 16:42:13
海蓝蓝：回复小惑老师 水电发票还可以由我们物业公司开增值专票吗？
2023-02-24 17:04:01
小惑老师：回复海蓝蓝可以的，主要看你们的业务实质是什么
2023-02-24 17:16:36
海蓝蓝：回复小惑老师 主营就是收租金，物管，物管也是外包了，停车位，水电并不作为主要盈利活动
2023-02-24 17:43:18
小惑老师：回复海蓝蓝这个不是以你的盈利活动为判断的，是业务实质，简单的讲就是谁来给用户开具发票，如果是你们开具，那就是你要确认收入。
2023-02-24 18:01:12
海蓝蓝：回复小惑老师 不是我们开，时水电系统开给租户
2023-02-24 18:28:59
小惑老师：回复海蓝蓝那你们就是代收代付处理。
2023-02-24 18:43:47
海蓝蓝：回复小惑老师 那相关分录以及结转成本时的分录能给写写吗，标明各自税率
2023-02-24 19:00:18
小惑老师：回复海蓝蓝你做往来款处理时，不产生纳税义务 借：其他应收款 贷：银行存款 从租户中收回来是 借：银行存款 贷;其他应收款 物业公司自己使用的 借;管理费用 贷：银行存款
2023-02-24 19:13:53
海蓝蓝：回复小惑老师 这纯粹是义务服务了，不是领导要的
2023-02-24 19:27:47
海蓝蓝：回复小惑老师 水电产生应税行为时的分录该怎么写哪
2023-02-24 19:42:35
小惑老师：回复海蓝蓝水电产生应税行为时的分录该怎么写哪 具体是指你们开票给客户怎样确认吗？
2023-02-24 20:12:25
海蓝蓝：回复小惑老师 是的
2023-02-24 20:36:47
小惑老师：回复海蓝蓝借：银行存款或应收账款 贷：其他业务收入 销项税额
2023-02-24 20:52:08
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
以银行存款支付项目部水、电、暖等各项费用共计60000元的会计分录
以银行存款支付项目部水、电、暖等各项费用共计60000元的会计分录
179楼
2023-02-24 16:16:28
全部回复
李老师：回复爱笑的流沙借工程施工60000贷银行存款60000
2023-02-24 16:43:36
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
/水电开户费记什么会计分录
可以计入管理费用~~~~~~~
180楼
2023-02-24 16:26:54
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