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本月应计销售税金会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.67w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
结转产品销售成本会计分录？
借：主营业务成本 2000 2. 借：主营业务成本 -A产品 贷：库存商品 - A产品 2000 贷： 库存商品 - A产品 1 和 2 哪个会计分录对？
196楼
2023-02-28 15:54:55
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邹老师：回复爱笑的流沙一般主营业务成本不根据商品设置明细科目，确有必要也是根据大类行为设置
2023-02-28 16:12:44
何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 俊秀的饼干 发表的提问：
请问，我单位自查补交2020年5月与6月的增值税，因为应开税率为6％销售发票，开成税率为3％的销售发票。本月会计分录怎么写。
借：应收账款 （或者是营业外支出） 贷：应交税费-应交增值税（3%部分） 单独写这个补交的分录
197楼
2023-02-28 16:23:22
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王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 海阔天空 发表的提问：
销售空气能及辅料和安装，开票税率是多少？会计分录怎样做
你好同学，请问你们是小规模纳税人还是一般纳税人？
198楼
2023-02-28 16:38:59
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海阔天空：回复王超老师 是一般纳税人
2023-02-28 17:07:17
王超老师：回复海阔天空你好同学，税率是10% 借：银行存款/应收账款 贷：主营业务收入 销项增值税
2023-02-28 17:24:39
金子老师
职称：中级会计师,注册税务师
4.99
解题: 0.46w
引用 @ 无奈的龙猫 发表的提问：
产品均未完工入库，结转本月销售产品成本500000会计分录
您好，学员，产品未完工入库则不需要做分录； 结转本月销售产品成本的分录为： 借：主营业务成本500000 贷：库存商品 500000
199楼
2023-03-01 16:17:50
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.87w
引用 @ 遇见～～ 发表的提问：
老师，小规模纳税人农产品销售时，会计分录计提销項税金吗？
你好，你开的是免税的发票，不需要提现。
200楼
2023-03-01 16:28:30
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遇见～～：回复郭老师 增值税报表上有免税额，不用做账务处理吗？
2023-03-01 16:55:26
郭老师：回复遇见～～是的 不需要体现的。
2023-03-01 17:12:00
遇见～～：回复郭老师 好的，谢谢老师。
2023-03-01 17:25:40
郭老师：回复遇见～～不用客气的，
2023-03-01 17:39:21
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ Empty 发表的提问：
本月取得进项税额90万的发票，只认证了60万，本月合计销项税额50万。月底，怎么做会计分录？一定列出对应科目的金额，
另外，本账套之前并未设置待认证进项税额这个三级科目，请老师指导一下。
201楼
2023-03-01 16:38:59
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李爱文老师：回复Empty本月留抵税额是10万元 分录是： 1、借：应交税费——应交增值税（销项税额）500000 借：应交税费——应交增值税（结转未交增值税）100000 贷：应交税费——应交增值税（进项税额）600000 2、借：应交税费——未交增值税100000 贷：应交税费——应交增值税（结转未交增值税）100000
2023-03-01 17:07:09
Empty：回复李爱文老师 老师，取得的90万进项，均已入账。那未认证的30万，需不需要提现出来呢？如果要提现，应该怎么做？
2023-03-01 17:32:37
李爱文老师：回复Empty如果入账，可以体现出来，也可以不体现出来，如果体现出来，就是做在“应交税费——应交增值税（待认证税额）
2023-03-01 17:58:16
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.67w
引用 @ 兴奋的电话 发表的提问：
结转本月已销售甲产品的成本单位成本为160元。应该怎样编制会计分录？总共是1200件。
你好 借：主营业务成本  ， 贷：库存商品
202楼
2023-03-02 16:04:14
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.87w
引用 @ 雪风 发表的提问：
11月支付宝扣了天猫佣金，但是天猫佣金要12月才能开专票，分录怎么做？ 借 :销售费用 应交增值税 进账税额（待转进项税额） 贷:银行存款，如果一直不得票怎么做会计分录。所得税要调赠会计上要做会计分录吗？
借销售费用贷进项税额 汇算清缴调增
203楼
2023-03-02 16:30:37
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雪风：回复郭老师 老师，你这个看起来不平啊
2023-03-02 16:54:11
雪风：回复郭老师 可以具体点吗？
2023-03-02 17:09:52
雪风：回复郭老师 汇算清缴调增，不用做会计分录吧
2023-03-02 17:35:40
郭老师：回复雪风借 :销售费用100  应交增值税 进账税额（待转进项税额） 20 贷:银行存款，120 借销售费用20贷进项税额20 汇算清缴调增120
2023-03-02 18:04:08
雪风：回复郭老师 非常感谢
2023-03-02 18:24:31
郭老师：回复雪风不用客气 周末愉快
2023-03-02 18:39:13
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 和谐的白云 发表的提问：
4、I公司为增值税-般纳税人，2019年5月销售-批其自产的鞭炮，其成本为3000 元，不含增值税销售额为50000元，增值税率为13%，消费税率为15%，货款尚未收到。 要求:对丁公司上述业务进行账务处理 解析: (1) 应纳增值税额 (2) 应纳消费税额 (3)确认销售收入的会计分录为 (4)计提消费税的会计分录为 (5)结转已销产品成本的会计分录为
你好 (1) 应纳增值税额 50000*13% (2) 应纳消费税额 50000*15% (3)确认销售收入的会计分录为 借，应收账款56500 贷，主营业务收入50000 贷，应交税费一应增销6500 (4)计提消费税的会计分录为 借，税金及附加7500 贷，应交税费一应消费税7500 (5)结转已销产品成本的会计分录为 借，主营业务成本3000 贷，库存商品3000
204楼
2023-03-02 16:56:59
全部回复
钟存老师
职称：注册会计师,中级会计师,CMA,法律职业资格
4.98
解题: 3.91w
引用 @ 辣酱桃子 发表的提问：
公司本月购进商品80万元，销售收入95万元，计算印花税，怎么写会计分录
同学你好 借：税金及附加 贷：应交税费-应交印花税 525
205楼
2023-03-05 17:15:51
全部回复
辣酱桃子：回复钟存老师 是怎么计算的呀老师
2023-03-05 17:46:18
钟存老师：回复辣酱桃子购销业务印花税税率万分之三
2023-03-05 18:02:39
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.67w
引用 @ 扬帆远航 发表的提问：
1月31日，结转本月销售成本（奔腾电器、电子元件）。编制会计分录
你好 借：主营业务成本  ， 贷：库存商品
206楼
2023-03-05 17:33:57
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 小尹 发表的提问：
老师你好，我司是代销书画的，不开票，销售出去再给老师回款，应该怎么做会计分录？
你好 借银行存款或者应收账款贷主营业务收入 应交税费 支付的款借主营业务成本 贷银行存款
207楼
2023-03-05 17:46:54
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小尹：回复meizi老师 不开票还需要做应交税费这个科目吗？
2023-03-05 18:07:13
meizi老师：回复小尹你好 是的 也要做无票收入交税的
2023-03-05 18:20:47
小尹：回复meizi老师 我是做内账的，不交税，用不上这个科目吧？、
2023-03-05 18:48:33
meizi老师：回复小尹你好 是的 如果你内部账的话 不要求体现 可以不做
2023-03-05 18:59:26
小尹：回复meizi老师 受托代销作品可以不设成本吗？
2023-03-05 19:09:33
meizi老师：回复小尹你好 你们是委托方还是受托方
2023-03-05 19:28:56
小尹：回复meizi老师 我们是受托方，帮画家代销书画作品，作品销售出去了才给画家回款
2023-03-05 19:54:45
meizi老师：回复小尹你好 那不用做库存商品 你需要支付的款做成本 取得款做收入就行了
2023-03-05 20:15:02
小尹：回复meizi老师 收款：借：银行存款 贷：主营业务收入 支付：借：主营业务成本 贷：银行存款 老师有什么好的方法，能在账面上清晰的体现画家的作品销售价和成本价呢？
2023-03-05 20:36:27
meizi老师：回复小尹你好 你要做 收到钱 借银行存款贷其他应付款-画家 主营业务收入 应交税费 转款给画家 借 其他应付款-画家贷银行存款
2023-03-05 20:56:55
小尹：回复meizi老师 不开票，内部账可以不设应交税费？
2023-03-05 21:16:52
meizi老师：回复小尹你好 可以 你可以不做税费
2023-03-05 21:40:36
马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ 紫飘 发表的提问：
老师，销售员往客户群里发的红包款，公司给报销。会计分录怎么写
借销售费用 贷银行存款
208楼
2023-03-05 18:12:14
全部回复
易 老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.96
解题: 11.29w
引用 @ 想人陪的指甲油 发表的提问：
老师自己制作调味料往外销售的公司基本的会计分录是怎么弄，
你好， 借：原材料， 应交税费-应交增值税（进项） 贷：应付账款 借：生产成本，贷：原材料 借：库存商品，贷：生产成本 您好，借：应收账款，贷：主营业务收入，应交税金-应交增值税(销项税额）借：主营业务成本，贷：库存商品
209楼
2023-03-05 18:29:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.67w
引用 @ 嬿子 发表的提问：
县免税销售的会计分录怎么做？？
借；应收账款 等科目 贷；主营业务收入
210楼
2023-03-06 16:24:14
全部回复
嬿子：回复邹老师 就没有应交税费了么？？
2023-03-06 16:44:38
邹老师：回复嬿子你好，免税是没有应交税费的
2023-03-06 17:01:57
嬿子：回复邹老师 可以和要交税费的收入会计分录能做一张凭证吗？
2023-03-06 17:16:39
邹老师：回复嬿子你好，可以的，但是自己要分清楚哪些是免税，哪些是应税的
2023-03-06 17:35:34
嬿子：回复邹老师 这个可以分开，因为发票分开开了
2023-03-06 17:57:26
邹老师：回复嬿子那你可以分开核算
2023-03-06 18:23:02
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