缘来：回复meizi老师 处置收入，老板没有打进公司对公账上，怎么做分录？

meizi老师：回复缘来 你好；   挂其他应收款  一、将要处置的固定资产转入清理分录内 借：固定资产清理  　　累计折旧  贷：固定资产 二、发生清理费用时： 借：固定资产清理 贷：银行存款、等 三、处置的收入 借：其他应收款-老板；     贷：固定资产清理；应交税费-应交增值税-销项税  四、清理净损益 1、如果是净收益 借：固定资产清理 贷：资产处置损益   2、如果是净损失 借：资产处置损益   贷：固定资产清理

缘来：回复meizi老师 1、借： 固定资产清理 55023.82 累计折旧 45976.08 贷： 固定资产 101000 2、 借：其他应收款 60000 贷：固定资产清理 53097.35 应交税费-应交增值税-销项税6902.65 3、借：固定资产清理 1923.47 贷：营业外收入-资产处置收益 1923.47 这样分录对吗？

meizi老师：回复缘来 你好；      是的； 就这样来做账； 你没资产处置科目的话； 就这样做   

缘来：回复meizi老师 出售是私人交易的，税款怎么交？

meizi老师：回复缘来 你好；  你之前固定资产抵扣了吗； 你是 一般纳税人还是小规模； 固定资产是什么     ；车辆还是房屋  

缘来：回复meizi老师 公司是一般纳税人简易计税，是车辆，没有抵扣

meizi老师：回复缘来 你好； 那你按照3%开票 ；减按2%报税的  

缘来：回复meizi老师 私人交易，对方不要票

meizi老师：回复缘来你好；     不要发票 ；也得做账 按这个报税 的

缘来：回复meizi老师 直接在增值税申报表填写吗，在那栏填？

meizi老师：回复缘来你好； 是的；  3% 简易计税栏次； 货物栏次  未开具发票栏次去报   

小桥：回复老江老师 老师，是工会账套，工会会计，像事业单位账

老江老师：回复小桥哦！工会（hui)，不是工会（kuai) 抱歉，这个不熟悉，不好意思，你重新发一贴吧

陆：回复meizi老师 那500多万算大了不 是在建工程转入的

陆：回复meizi老师 比如这样呢 增加了5447377.56 这样我年限还要增加吗

meizi老师：回复陆你好 需要调整的 你要预估你的年限 重新设置年限

陆：回复meizi老师 怎么个预估

陆：回复meizi老师 现在是240个月 折旧了9个月 我重新预估 是差不多250个月嘛

meizi老师：回复陆你好 可以 比如之前固定资产10年 你现在增加了价值 你可以预估 多用几年 你就可以预估13年或者14年 合理就行

lucky：回复bamboo老师 你好，是房产增加了原值计入固定资产，怎么做账呢

bamboo老师：回复 lucky借：固定资产 贷：银行存款等

lucky：回复bamboo老师 是以前少计了，因为补了房产税 更正了原值。贷方能够 计入资本公积吗

bamboo老师：回复 lucky以前什么原因少计的？少计的是工程款还是材料款之类的？

吴姗珊：回复鹏老师 固定资产是模块启用后买的，也要这么做吗

鹏老师：回复吴姗珊你好，是的，需要录入原始卡片。

hyqq007：回复武老师 正确的是那个序号3，在17年的时候已经更正过了，转入营业外支出科目的金额是5200。怎么个原路返回法。

武老师：回复hyqq007相反的方向做分录就可以了，同学

hyqq007：回复武老师 从本年利润到营业外支出，从营业外支出到固定资产清理？

武老师：回复hyqq007对的，这样就回来了，同学

陪你考证的初级班主任：回复家权老师 没有抵扣进项税，2020年4月30日购入，2022年4月份卖了

家权老师：回复陪你考证的初级班主任清理残值 借：固定资产清理46307.33       累计折旧38692.67 贷：固定资产85000 变卖开票 借：银行存款32500 贷：固定资产清理32500 结转清理余额 借：营业外支出46307.33-32500 贷：固定资产清理46307.33-32500 不开专票，免税