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供货方运费怎么做会计分录
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林老师
职称：会计师
5.00
解题: 0.5w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
材料退回供应方运费怎么做会计分录
材料退回供应方运费怎么做会计分录
1楼
2022-12-13 16:30:13
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林老师：回复爱笑的流沙退货时支付的运费应该计入“销售费用”科目里，所以会计分录为： 借：销售费用/运费 贷：银行存款/库存现金 如果是因产品质量问题，可以和销售方沟通好，运费由销售方来支付；公司支付运费就属于代垫，会计分录为： 借：其他应收款/ 贷：银行存款 收到销售方汇回的代垫运费时的会计分录： 借：银行存款 贷：其他应收款 运费是指支付货运或全部或部分使用船只、火车、飞机或其他类似运输手段的费用。
2022-12-13 16:52:30
宇飞老师
职称：中级会计师,税务师,注册会计师
4.99
解题: 1.4w
引用 @ 多情的果汁 发表的提问：
替供货方代垫的运费的会计分录
借:其他应收款 贷:银行存款
2楼
2022-12-13 17:58:56
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 有些幸福不是我的 发表的提问：
由供货商从货款里代扣的运费和其它费用怎么做会计分录
借 库存商品等 贷应付账款 借 应付账款代银行存款
3楼
2022-12-13 19:22:12
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有些幸福不是我的：回复玲老师 你好老师，那供应商给我们返点，记在货款，如何做会记分录
2022-12-13 19:39:08
玲老师：回复有些幸福不是我的你好 为了方便其他同学查看同类的问题 不同的问题请您重新发起提问 老师再接手回复你的提问。
2022-12-13 19:49:54
有些幸福不是我的：回复玲老师 老师，我们是销售方，不是供应商
2022-12-13 20:09:18
有些幸福不是我的：回复玲老师 是不是也是用红字借库存商品，贷应付账款
2022-12-13 20:31:25
玲老师：回复有些幸福不是我的你好 请问你这是哪个问题？
2022-12-13 21:01:15
有些幸福不是我的：回复玲老师 由供货商从我们货款里代扣的运费和其它费用怎么做会计分录 已关注 (1) 送心意
2022-12-13 21:18:55
玲老师：回复有些幸福不是我的返点那问题吗？ 是的 冲减原材料或者库存商品成本，相当于对方给你便宜点卖给你了。借库存商品负数 ，贷应付账款负数
2022-12-13 21:29:17
有些幸福不是我的：回复玲老师 不是就是由供货商从我们货款里代扣的运费和其它费用怎么做会计分录
2022-12-13 21:44:12
玲老师：回复有些幸福不是我的你说的代扣运费 是不是供应商代垫的运费 代垫运费记成本里 采购分录 借 库存商品（包括运费）等 贷应付账款 借 应付账款代银行存款 支付贷款和运费 时 借银行存款 贷应付账款
2022-12-13 22:01:33
玲老师：回复有些幸福不是我的供应商代垫的运费记应付账款 上面打错字了
2022-12-13 22:31:24
玲老师：回复有些幸福不是我的就是代垫的运费和采购商品的钱记一起 都记应付账款里
2022-12-13 22:53:47
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ Aban 发表的提问：
请问由供货商从货款里代扣的运费和其它费用怎么做会计分录
您好！对于你们来说，这个都计入到你所购入的货物的成本。借原材料-运费/买价等 贷应付账款等
4楼
2022-12-13 20:48:54
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 学堂用户tfvbeb 发表的提问：
供方代垫运杂费704其中运输费600怎么写会计分录
借应收账款贷银行存款。
5楼
2022-12-13 22:00:03
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.67w
引用 @ 柠 发表的提问：
购买原材料采用款到发货方式的会计分录怎么写，运费怎么做分录？
你好 借：原材料  ，应交税费—应交增值税（进项税额），  贷：银行存款 运费计入材料的入账成本 
6楼
2022-12-13 23:09:19
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.67w
引用 @ 行っている 发表的提问：
老师好，销售货物时运费是销售方承担，我方销售方，这笔运费会计分录怎么做
你好 借；销售费用 贷；银行存款等科目
7楼
2022-12-14 00:26:38
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行っている：回复邹老师 那老师，以前会计归集在应收账款和管理费用中了，这样可以吗
2022-12-14 00:52:32
邹老师：回复行っている你好，既然是自己承担，不能通过应收账款核算的 销售货物发生的运费应当通过销售费用核算，而不是管理费用
2022-12-14 01:04:36
行っている：回复邹老师 那要调整的哦，对哇
2022-12-14 01:19:32
邹老师：回复行っている你好，需要把之前错误的分录冲销，然后做一笔正确的分录
2022-12-14 01:43:05
行っている：回复邹老师 老师好，银行承兑汇票，税法是否允许不去银行承兑，而去第三方承兑，
2022-12-14 02:09:56
邹老师：回复行っている你好，银行承兑汇票承兑人必须是银行才是的
2022-12-14 02:27:20
行っている：回复邹老师 那如果没有去银行，而是私自去了第三方承兑了，会怎么样哦
2022-12-14 02:56:24
行っている：回复邹老师 我们公司有一张50万承兑汇票，想提前贴现，但银行贴现太贵，就去了第三方贴现了，
2022-12-14 03:24:40
行っている：回复邹老师 第三方贴现利息少些，这个怎么处理哦
2022-12-14 03:42:56
邹老师：回复行っている你好，属于没有按规定办理贴现
2022-12-14 03:58:01
行っている：回复邹老师 那会有什么后果吗
2022-12-14 04:27:43
行っている：回复邹老师 现在这样了，怎么处理这笔业务
2022-12-14 04:57:11
邹老师：回复行っている你好，这个并没有具体有什么后果 借；银行存款 财务费用 贷；应收票据
2022-12-14 05:14:38
行っている：回复邹老师 A家给的票据，借应收票据 贷:银行存款 然后拿这个票据去了第三方贴现，第三方汇入我公司账户50万，借:银行存款50万 贷什么哦
2022-12-14 05:26:07
行っている：回复邹老师 然后这个出票公司的票，和贴现的第三方之间的分录怎么转换
2022-12-14 05:37:00
邹老师：回复行っている你好 收到票据 借；应收票据 贷；应收账款 贴现 借；银行存款 财务费用 贷；应收票据
2022-12-14 05:58:08
行っている：回复邹老师 不论怎么样要做到自圆其说呀
2022-12-14 06:15:20
行っている：回复邹老师 这个第三方贴现利息不入账的，这是私下给的钱，
2022-12-14 06:45:01
行っている：回复邹老师 重要的是贷方减少的应收票据，借方增加的50万，都不是业务票据相对应的
2022-12-14 07:07:59
邹老师：回复行っている你好，你把票据找对方单位贴现 只能是这样做分录的 借；银行存款 财务费用 贷；应收票据
2022-12-14 07:32:34
行っている：回复邹老师 那出票人那家公司借应收票据 贷，应付账款这笔业务怎么终结呢，
2022-12-14 07:52:23
邹老师：回复行っている你好，出票单位是 借；应付账款 贷；应付票据
2022-12-14 08:18:22
行っている：回复邹老师 问题是，我们和这家贴现公司没有往来账，现在把票背书给这家公司了，分录是这么编的，借:银行存款 贷:其他应付款，以前会计这么做的，
2022-12-14 08:48:14
行っている：回复邹老师 分录一般关系都是上呼下应，现在是前不呼后不应，腾空而出的
2022-12-14 08:59:05
邹老师：回复行っている你好，你单位贴现了是这样做分录的 借；银行存款 财务费用 贷；应收票据 这个款项你单位不会付款对方单位，不应当挂账其他应付款的 如果是挂账其他应付款，就相当于把票据给到对方，向对方借款了
2022-12-14 09:14:19
行っている：回复邹老师 是的，但是这里的贴现费不明不白他们没有入账，
2022-12-14 09:29:58
邹老师：回复行っている你好，对方没有向你单位收取贴现费用？
2022-12-14 09:53:06
行っている：回复邹老师 收了，但是是私下给的，账面是我们给了他票他给了我们钱
2022-12-14 10:09:16
邹老师：回复行っている你好，那就需要这样做分录的 借；银行存款 财务费用 贷；应收票据
2022-12-14 10:33:10
行っている：回复邹老师 哦
2022-12-14 10:53:39
邹老师：回复行っている你好，还有什么疑问吗
2022-12-14 11:23:26
行っている：回复邹老师 老师好，福利费扣除标准是工资新金总额的*14%，这里的工资总额是应发还是实发
2022-12-14 11:40:39
邹老师：回复行っている你好，是实际发放金额
2022-12-14 12:03:13
李老师
职称：注册税务师,中级会计师
5.00
解题: 0.73w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
代购货方付运输费4000元，款未付。怎么做会计分录呀？
借其他应收款4000 贷其他应付款 运输4000
8楼
2022-12-14 01:32:34
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.87w
引用 @ 火星上的帆布鞋 发表的提问：
购买方直接将运费从销货方的货款中扣除，怎么做会计分录？我是销售方
销售方负担运费 你是哪方？ 运费记到销售费用 借银存销售费用贷主营业务收入应交税费
9楼
2022-12-14 02:41:44
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 王慧81315706 发表的提问：
公司送货运费怎么做会计分录呀？
您好 请问收到运费发票了么
10楼
2022-12-14 03:38:27
全部回复
王慧81315706：回复bamboo老师 没有发票
2022-12-14 03:57:42
bamboo老师：回复王慧81315706一直都没有发票的话 不得入账 您单位非要入账的话那计入销售费用——运输费 汇算清缴的时候调增
2022-12-14 04:08:25
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 风采铃 发表的提问：
公司从青岛康达公司购进豆浆机100台，单价270元，货款27 000元，增值税额3 510元， 供货方代垫运杂费410元(含税) ;商品直运杭州兴远公司，售价30000元，增值税额3900元，运杂费由杭州兴远公司负担。公司已收到供货方的托收凭证，经审核与合同相符，当即承付。同时对杭州兴远公司已办妥托收手续，货款尚未收到。 怎么做分录？
借 库存商品 27000%2B410 应交税费 3510 贷 银行存款 借 应收账款 33900 贷 主营业务收入 30000 应交税费 3900 借 主营业务成本 27000%2B410 贷 库存商品
11楼
2022-12-14 04:54:23
全部回复
风采铃：回复陈诗晗老师 不是在途物资吗 运杂费不应该计在应收账款吗？ 有点懵
2022-12-14 05:09:23
陈诗晗老师：回复风采铃应收，这是你购进的，是你要支付的，
2022-12-14 05:35:26
风采铃：回复陈诗晗老师 那就是把应收改为应付吗
2022-12-14 05:45:50
陈诗晗老师：回复风采铃没明白你指的是哪个分录 你这是两个事情 ，首先是你购进，然后是你销售。 你这购进我是按银行存款支付了，如果没支付你可以计应付账款
2022-12-14 06:12:19
风采铃：回复陈诗晗老师 好吧
2022-12-14 06:32:57
陈诗晗老师：回复风采铃嗯嗯，你再看一下，有问题再问
2022-12-14 06:53:10
风采铃：回复陈诗晗老师 第一个分录 那个运杂费是买方支付的 是计在材料哪里 还是要应付账款？
2022-12-14 07:15:38
陈诗晗老师：回复风采铃是你出售方帮你代付的，就相当于你要给人家的，所以是应付账款
2022-12-14 07:36:07
风采铃：回复陈诗晗老师 明白了
2022-12-14 07:57:11
风采铃：回复陈诗晗老师 谢谢
2022-12-14 08:24:53
陈诗晗老师：回复风采铃不客气，祝你工作愉快。
2022-12-14 08:51:02
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.67w
引用 @ 华佳佳 发表的提问：
从货款里扣运费 怎么做会计分录
借；银行存款 贷；应收账款（之前代垫运费计入了应收账款科目核算）
12楼
2022-12-14 06:08:37
全部回复
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
我是供货商支付买家运费的会计分录
你好！借：销售费用 贷：现金 就可以
13楼
2022-12-14 07:05:27
全部回复
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.79w
引用 @ 曾经的寒风 发表的提问：
销货方代垫运费的进项税额，发票开给了购买方，怎么做会计分录
借应收账款 贷：银行存款
14楼
2022-12-14 08:12:51
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ wangxuejiao小王 发表的提问：
退换货产生的运费会计分录怎么做
你好！计入所采购货物的成本。借原材料-运费 贷现金等
15楼
2022-12-14 09:17:51
全部回复
wangxuejiao小王：回复宋生老师 是顾客购买产品换货产生的运费
2022-12-14 09:29:20
宋生老师：回复wangxuejiao小王你好！你们可以计入销售费用-运费
2022-12-14 09:47:35
wangxuejiao小王：回复宋生老师 谢谢老师。
2022-12-14 10:14:56
宋生老师：回复wangxuejiao小王你好！不客气的。
2022-12-14 10:38:32
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