春天：回复答疑何老师 老师这个是一年，还是寿命内

杜鑫：回复邹老师 @邹老师：老师我是不是要做三笔分录 第一个会计分录： 支付的时候借：应交税费-城市建设维护税 地方教育费附加 教育费附加 营业外支出 贷：库存现金 第二个会计分录 借：以前年度损益 贷：应交税费-城市建设维护税 地方教育费附加 教育费附加 营业外支出 第三个会计分录：借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益

邹老师：回复杜鑫你好，是的

Syw：回复小黎老师 异地预缴了，这是完税凭证上的税种，怎么做账？ 还有收到了41万工程款，需要计提这些税金嘛？具体分录

小黎老师：回复Syw你完税凭证上有金额的吧，这个小税种每个地方比例都不一样的

Syw：回复小黎老师 我受到工程款需要计提这些税金嘛？

小黎老师：回复Syw您好，异地预缴的时候 先去预缴，预缴后根据完税凭证入账，月末计提税金

Syw：回复小黎老师 月末计提税金具体分录

小黎老师：回复Syw你好，借 税金及附加 贷 应交税费 城建附加 水利基金 印花税 工会经费 贷 应交税费 城建附加 水利基金 印花税 工会经费

Syw：回复小黎老师 我之前的印花税和工会经费是做到管理费用里的

小黎老师：回复Syw您好，现在需要做到税金及附加了

Syw：回复小黎老师 继续做到管理费用是不是要另写张凭证计提印花税和管理费用

小黎老师：回复Syw您好，那你需要另写了 也可以一个凭证里面 看你怎么做账方便

Syw：回复小黎老师 具体数字呢

小黎老师：回复Syw你好，工程简易还是一般计税？

Syw：回复小黎老师 一般

小黎老师：回复Syw您好，增值税=410000/1.09*0.02=7522.94，城建附加=7522.94*0.12=902.75（税率有不同） 个税=410000/1.09*0.4%=1504.59，印花税=410000*0.03%=123,企业所得税=410000/1.09*0.02=7522.94，水利基金=410000/1.09*0.6%=2256.88，工会经费=410000/1.09*0.2%=752.29 后面几个税种不一定都需要预缴 一般就到印花税那里

Syw：回复小黎老师 增值税不是按9个点计提么，还有增值税不是价外税不需要计提的么。

小黎老师：回复Syw您好，预缴按照2个点预缴。增值税不是计提就正常的账务处理

冰糖雪梨：回复许老师 那董事和监事如何选择，只有两个股东，还要设立经理吗?

许老师：回复冰糖雪梨这个 可以一个当董事 一个当监事 经理的话 可以由董事 兼任哈

冰糖雪梨：回复许老师 产生方式呢?指定吗？

许老师：回复冰糖雪梨这个 指定就可以了

冰糖雪梨：回复许老师 注册公司是要自己上传资料吗？进度

冰糖雪梨：回复许老师 股东会决议会议时间是指确定执行董事和监事的时间吗？

许老师：回复冰糖雪梨这个 下载你们省的掌上工商 上传资料的呀 公司刚成立 第一次股东会 肯定要确定这些的 这个 就是走个形式的

晓海老师：回复爱笑的流沙http://wenku.baidu.com/view/0ba06ab01a37f111f1855bd0.html 看看这里对你有帮助

足行健按摩鞋~谭宁霞13173403961：回复娜老师 老师您好，以上分录是公司计提工会经费的会计分录是吧？

娜老师：回复足行健按摩鞋~谭宁霞13173403961收到工会经费的分录是借：银行存款  　　贷：其他应付款-工会经费

足行健按摩鞋~谭宁霞13173403961：回复娜老师 打个比方公司工资总额100000元，计提工会经费2000元，公司设立工会组织，工会组织单独核算 计提时：借：管理费用-工会经费，贷记：应付职工薪酬-工会经费， 设立工会组织的 税务代收40%，工会组织60% 借：应付职工薪酬-工会经费2000 贷：银行存款800（上缴税务代收） 其他应付款-工会经费（转独立核算工会组织）1200 收到工会组织开出的（工会专用收据） 借：其他应付款-工会经费1200 贷：银行存款1200 这样是否正确老师

娜老师：回复足行健按摩鞋~谭宁霞13173403961没问题，分录是正确的

利率百分百：回复小惑老师 会提供一些环评报告，也会根据客户需要提供一些环保设备或者是环保工程

小惑老师：回复利率百分百你这个是三个行业结合，服务、销售、工程，你可以先设置一个主要的，然后随着业务发展再添加科目