沁心：回复邹老师 请问邹老师，汇算清缴期间费用明细表里有些明细科目没有设置呀，像开办费、水电费、租赁费等，这些费用应该归集到哪里呢？

邹老师：回复沁心一般填入办公费 行次

沁心：回复邹老师 开办费、租赁费呢？

邹老师：回复沁心租赁费一般计入办公 开办费你可以计入其他

沁心：回复邹老师 谢谢您，邹老师

PS33：回复meizi老师 是的，小规模小微企业

meizi老师：回复PS33你好 根据《关于简化小型微利企业所得税年度纳税申报有关措施的公告》的有关规定，实行查账征收企业所得税的小型微利企业填报2018年度及以后年度《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类，2017年版）》时，需关注以下几点： 1、《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）》（A100000）为小型微利企业必填表单。 2、《企业所得税年度纳税申报基础信息表》（A000000）中的“基本经营情况”为小型微利企业必填项目；“有关涉税事项情况”为选填项目，存在或者发生相关事项时小型微利企业必须填报；“主要股东及分红情况”为小型微利企业免填项目。 3、小型微利企业免于填报《一般企业收入明细表》（A101010）、《金融企业收入明细表》（A101020）、《一般企业成本支出明细表》（A102010）、《金融企业支出明细表》（A102020）、《事业单位、民间非营利组织收入、支出明细表》（A103000）、《期间费用明细表》（A104000）。 上述表单相关数据应当在《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）》（A100000）中直接填写。 4、除以上规定外，小型微利企业可结合自身经营情况，选择表单填报。未发生表单中规定的事项，无需填报。

PS33：回复meizi老师 老师，这个规定我看到了，我仔细看了这些表，像我们这种没什么业务，零申报的，费用只有工资的，是不是只有填我说的那三个表？

meizi老师：回复PS33你好 你有涉及就要报的 你没有资产吗 固定资产也没有嘛 ？期间明细表不用你填写 ；

PS33：回复meizi老师 这些都没有做账怎么办

meizi老师：回复PS33你好意思实际有 没有做账吗？ 正常一般的小微企业会报 主表 、基础信息表、纳税调整表、资产调整明细表、 职工薪酬调整表

PS33：回复meizi老师 老师，没有做账，每个月的账只有工资。也没有交过税。

meizi老师：回复PS33你好 那你就按你账上来报 有涉及就写 。没有固定资产 就不用写 资产调整明细表

PS33：回复meizi老师 好，谢谢老师

meizi老师：回复PS33没事的 希望能帮到你 尽快把账补起来哦

lily：回复venus老师 是的 补缴了呀 今年不是要做账吗

venus老师：回复lily今年你就做 借应交税费——应交企业所得税 贷银行存款 补计提下，不影响去年的年报

kj_7O747dhurekJ：回复田老师 请问我代理的是小规模企业，不做账的那种，就是每个月申报税，都是零申报，现在要汇算清缴了，应该怎么做？

赵红梅13392680：回复郭老师 这个表点不起

赵红梅13392680：回复郭老师 刚刚那个冉老师，你们这里面的，说必须填写，我打开网页，这个表点不起

赵红梅13392680：回复郭老师 营业外收入填哪个表，填101010也点不进去

赵红梅13392680：回复郭老师 107040减免所得税优惠明细表这个表填吗？没有优惠

郭老师：回复赵红梅13392680你好，小型微利企业，一般收入、一般成本，还有期间明细表都不需要填写。

郭老师：回复赵红梅13392680107040需要填写的，如果没有利润的，打开保存。

郭老师：回复赵红梅13392680你看一下主表里面是否是小型微利企业，你选择是还是否？

赵红梅13392680：回复郭老师 这个资产折旧表，我只会填第一列第二列第三列，其他都不会填，其他怎么填，我们没有利润，不需要一次性折旧完

郭老师：回复赵红梅13392680截图这个明细表，具体的都是哪一列？

赵红梅13392680：回复郭老师 这个表格

赵红梅13392680：回复郭老师 这个表格，我照全了

郭老师：回复赵红梅13392680你的固定资产都有发票 4填写原值 5，本年累计折旧金额

赵红梅13392680：回复郭老师 其他还填吗？

赵红梅13392680：回复郭老师 5填本年折旧吗？还是填累计折旧

郭老师：回复赵红梅13392680本年的， 其他的不需要填写。

赵红梅13392680：回复郭老师 是不是就这样填写就可以了，其他就不填了

郭老师：回复赵红梅13392680你是好 是的 是的 是的

一路向阳：回复宋生老师 好的，谢谢

宋生老师：回复一路向阳你好！不用客气的了。

甲乙：回复佟老师 汇算清缴的时候自己调増的，五月份已经交过了，是不用填吗？

佟老师：回复甲乙你是说这个月季报要不要填这个缴纳所得税吗？

甲乙：回复佟老师 对啊，已经填过汇算清缴的表了，也交税了，就是说这个月还填不填季度的了

佟老师：回复甲乙填写啊 这个月是2020年二季度的，跟之前没有关系

甲乙：回复佟老师 季度报表我填写啊，就是问的这个汇算清缴补交的所得税用不用填在季度报表里的实际缴纳税款了？这个意思

佟老师：回复甲乙不是的，你这个应该是进入你的利润分配或者计入到当期所得税费用了。这样的话后者就会影响损益，直接反映利润总额里了，不用单独写的

丁din：回复暖暖老师 就是我已经做好了的意思是吗

暖暖老师：回复丁din如果已经报了就是可以的