转角七号：回复bamboo老师 小规模建筑公司的备案成本核算方法怎样选

bamboo老师：回复转角七号可以把选项截图看看吗

转角七号：回复bamboo老师 哪有这个图？？

bamboo老师：回复转角七号那您现在是哪里要选择？税务报道的时候要选择

转角七号：回复bamboo老师 要报季报 需要备案成本核算方法

bamboo老师：回复转角七号那您税务备案的时候 选择过的啊 跟税务备案填一样的 选择全月平均法

转角七号：回复bamboo老师 怎样查税务备案

bamboo老师：回复转角七号在电子税务局里面 基础信息

黄小爷大人：回复meizi老师 只要做这个吗 报表要调整吗

黄小爷大人：回复meizi老师 我们是民非企业

黄小爷大人：回复meizi老师 没有这些科目

meizi老师：回复黄小爷大人你好民非企业吗 抱歉 我对方民非不太熟悉 我以为你是一般企业 。 需要你重新问问其他民非老师给你说下。 重新提问下

黄小爷大人：回复meizi老师 请问如果少计提了个税 怎么做分录

meizi老师：回复黄小爷大人你好 那你补计提个税即可 个税不涉及损益 直接补做即可

黄小爷大人：回复meizi老师 借：管理费用 贷 应交税金—个税 ？

meizi老师：回复黄小爷大人嗯是的 你们民非的话 可以

阳光：回复袁老师 比如，计提工资时 借：销售费用-工资41287

阳光：回复袁老师 销售费用-社保（公司）10766.31 销售费用-公积金（公司）3766 贷：应付职工薪酬-工资 35961.21 其他应收款-社保（个人）3410.53 其他应收款-公积金（个人）3766 应交税费-个税265.46，这样做，对吗，可是分录不平啊

袁老师：回复阳光根据计算应付工资计提即可的了

风有信，花不误：回复王利老师 是收到发票时先计提吗，计提完在做银行已扣款的那个分录？

风有信，花不误：回复王利老师 老师我问的是营业税计提的问题

王利老师：回复风有信，花不误营业税计提时借：主营业务税费，贷应交税费-营业税

496442316：回复郭老师 “企业税收合计”怎么计算。 另外公司缴纳税费，含代扣缴的个人所得税吗？

郭老师：回复496442316你好不包含代收代缴的个税。

郭老师：回复496442316增值税附加税印花税企业所得税等。

????：回复蒋飞老师 那多计提的会计分录是什么

蒋飞老师：回复????做反方向分录冲销

左翼天使：回复邹老师 需要用那个科目开过渡呢？

邹老师：回复左翼天使你好，借；应付职工薪酬，贷；管理费用等科目

左翼天使：回复邹老师 这笔分录是用红字吧

邹老师：回复左翼天使你好，分录金额是蓝字，而不是红字

月亮：回复月月老师 可是计提的金额是正确的啊，可以冲费用吗

月月老师：回复月亮你好，你想怎么冲费用。

月亮：回复月月老师 谢谢

月月老师：回复月亮不客气，亲，如有疑问，请继续提问，满意请5星好评哦~

月亮：回复月月老师 老师，同样的少付工资问题，还请你耐心指教 应发工资500，代扣个人社保费用50，实际发放440（少发的工资不补发）。已做以下分录 ⑴计提: 借:管理费用 500 贷:应付职工薪酬 500 （2）付工资:借:应付职工薪酬 500 贷:其他应收款-个人社保部分60 库存现金 440 该怎么做账调正？

月月老师：回复月亮你好 借：管理费用 -10 贷：应付职工薪酬 -10 借：应付职工薪酬-10 贷：其他应收款—个人社保-10

月亮：回复月月老师 按老师的方法做了，可是科目余额表中 应收账款个人社保部分借方余额怎么增加了呢，按之前做的账是社保多扣了，调正的话应该是借方余额减少啊？

月月老师：回复月亮你好，不会的，综合上面分录，管理费用490，个人社保50。