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会计期末结转本年利润的方法有
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 70.99w
引用 @ 还单身的画笔 发表的提问：
年末结账已结转本年利润，本年利润已无余额，建年度账做上年结转数据时，次年期初本年利润有余额，是啥原因，有什么方法可以调整？
那你填写的时候是不是填写了期初余额，这种情况下你在今年结转。
1楼
2022-11-14 13:44:38
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岳老师
职称：注册会计师、注册税务师
4.97
解题: 1.35w
引用 @ ヾ(◍°∇°◍)ﾉﾞ 发表的提问：
会计期末损益类科目结转至本年利润后，“本年利润”科目的贷方余额表示为什么？
本年利润贷方余额表示盈利。
2楼
2022-11-14 15:04:50
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ヾ(◍°∇°◍)ﾉﾞ：回复岳老师 那要记入哪个科目？
2022-11-14 15:23:41
岳老师：回复ヾ(◍°∇°◍)ﾉﾞ期末将损益类科目结转至本年利润后，“本年利润”科目如为贷方余额，表示当年实现的净利润，如为借方余额，表示当年的净损失。
2022-11-14 15:43:15
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 海之蓝 发表的提问：
1，前任会计19年末未做本年利润结转到利润分配账户，19年末看科目余额表本年利润有贷方余额，我需要补转一个结转凭证吗？218年末余额表中本年利润有贷方余额，，前任会计18年末也未做结转凭证本年利润结转到利润分配，但是在19年账套中科目余额表(公司用的用友软件)，利润分配2019年期初数为18年本年利润结转的数字，是不是用友软件在建19年账套自动结转？
你好 一般本年利润转到利润分配是需要手动结转的，也有可能软件设置了公式 自动结转的。
3楼
2022-11-14 16:00:54
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海之蓝：回复答疑苏老师 自动结转的话，比如18年年末科目余额表中为什么本年利润科目还有余额，？
2022-11-14 16:30:56
答疑苏老师：回复海之蓝你好 就是设置了自动结转到下年里
2022-11-14 16:49:38
海之蓝：回复答疑苏老师 那么这样的话我19年末不需做本年利润结转凭证
2022-11-14 17:05:06
答疑苏老师：回复海之蓝你好 如果能自动结转的下一年的期初余额就不用做
2022-11-14 17:30:41
海之蓝：回复答疑苏老师 如果做可以吗？
2022-11-14 17:47:20
答疑苏老师：回复海之蓝你好 应该是可以的 我们都是年底要做一笔的
2022-11-14 18:00:23
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 比赛尔 发表的提问：
上期本年利润有期末余额贷方，是不是表示之前的利润没有结转？
你好，上期本年利润有期末余额贷方，表示历年未分配的利润。
4楼
2022-11-14 17:24:51
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比赛尔：回复紫藤老师 但是没有转到利润分配那里去
2022-11-14 17:53:49
紫藤老师：回复比赛尔你好，你今年可以结转
2022-11-14 18:15:59
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 千里马体验账号 发表的提问：
你好 月末要做本年利润结转，发现本年利润期末余额为借方94849.76，如何做将本年利润结转到未分配利润的分录
你好 月末不结转本年利润 年末时转 本年利润余额 从反方向转出就可以
5楼
2022-11-14 18:30:44
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千里马体验账号：回复玲老师 GS自动结转生成的凭证是 借：本年利润 -94849.76 借：未分配利润 94849.76 不知道这样对不对？
2022-11-14 18:51:55
玲老师：回复千里马体验账号对的 借方负数 就是贷方的意思
2022-11-14 19:13:12
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 高升 发表的提问：
计提企业所得税的分录怎么做？，本季由本年利润贷方余额结转至未分配利润借方1万，期末利润表本年累计为正数（利润表期末本期数=本年累计数）
借；所得税费用 贷；应交税费——企业所得税
6楼
2022-11-14 19:36:06
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高升：回复邹老师 @邹老师:所得税费用怎么计算？
2022-11-14 20:04:56
邹老师：回复高升应纳税额=利润总额本年累计*适用税率-以前季度预缴税额
2022-11-14 20:31:59
高升：回复邹老师 您的这个公式能展开吗？以前季度预交税额是在汇算清缴的时候用吧，普通季报的时候用的上吗？
2022-11-14 20:46:37
邹老师：回复高升你好，这个就是季度预交时计算的公式
2022-11-14 21:02:14
高升：回复邹老师 不怀疑公式。我觉得您可以回答的更细些，比如把利润总额的公式展开，另外解释下怎么减以前季度预交税额，会更加感激老师的帮助
2022-11-14 21:25:15
邹老师：回复高升利润总额就是你利润表的利润总额的本年累计栏次的金额 比如2季度为止利润总额本年累计100万，需要纳税25万，但是1季度利润总额本年累计是80万，预交了20万，那么第二季度只需要针对20万的利润缴纳5万的所得税
2022-11-14 21:39:35
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 光明 发表的提问：
能发一下期末结转本年利润的会计分录吗
借：本年利润 贷：利润分配
7楼
2022-11-14 20:55:51
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家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 17.75w
引用 @ lingzhaoyun2 发表的提问：
老师， 我们科目余额表，期末余额借方本年利润306758.63、利润分配2727531.63、未分配利润2727531.63，期末借方都有余额，期末贷方余额是0 ，年末结转怎么转， 借：利润分配，贷：本年利润，是写哪一个金额。
借：本年利润  306758.63 贷：利润分配-未分配利润306758.63
8楼
2022-11-14 21:53:03
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lingzhaoyun2：回复家权老师 老师，做反了吧？老师，做反了吧？借：利润分配-未分配利润306758.63，贷:本年利润306758.63，亏损也可以不做这笔分录，  对吗？  
2022-11-14 22:29:18
家权老师：回复lingzhaoyun2是的，亏损就是相反的分录
2022-11-14 22:53:14
lingzhaoyun2：回复家权老师 对的， 是亏损的。
2022-11-14 23:20:48
家权老师：回复lingzhaoyun2借：利润分配-未分配利润306758.63， 贷:本年利润306758.63 就是这个
2022-11-14 23:49:15
小妍老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.97
解题: 0.09w
引用 @ Flower 发表的提问：
结转本年利润 本年利润期末借方余额361355.11 怎么做分录？
您好！分录 借：利润分配-未分配利润 361355.11 贷：本年利润 361355.11 。
9楼
2022-11-14 23:21:53
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 价值观 发表的提问：
结转本年利润中利润分配_未分配利润的金额这么来的?是12月末结转损益凭证中本年利润借方和贷方的相减数字，还是转科目余额表中看2017年12月期本年利润期末余额?
是转科目余额表中看2017年12月期本年利润期末余额
10楼
2022-11-15 00:28:27
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价值观：回复袁老师 是不是12月末结转损益后就可以去看本年利润的科目余额表，中本年利润期中金额是吗
2022-11-15 00:43:27
袁老师：回复价值观是的啊
2022-11-15 00:59:05
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 悦 发表的提问：
以下年末结账流程对不对？年末结账，结转本期损益后，发现企业盈利，计提所得税，再次结转到本年利润。年末结账时，将净利润的金额，结转？借本年利润，贷利润分配未分配利润？
一般是你在结转损益前，就要计提所得税，然后结转本期损益，再将本年利润结转未分配利润
11楼
2022-11-15 01:28:29
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 和谐的宝贝 发表的提问：
期末利润结转时无论盈亏，可以固定从本年利润的借方结转到利润分配的贷方吗？
你好，盈利这样在结转 借；本年利润 ，贷；利润分配——未分配利润 亏损这样结转 借；利润分配——未分配利润，贷；本年利润
12楼
2022-11-15 02:39:16
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和谐的宝贝：回复邹老师 我知道是这样，就算亏损也是借，本年利润（红字），贷利润分配—未分配利润(红字）。因为想在金蝶中设置自动转账
2022-11-15 03:07:04
邹老师：回复和谐的宝贝你好，亏损这两种结转都是可以的 1借；利润分配——未分配利润，贷；本年利润 2借；本年利润（红字），贷；利润分配—未分配利润(红字）
2022-11-15 03:27:11
和谐的宝贝：回复邹老师 好的，谢谢老师
2022-11-15 03:44:44
邹老师：回复和谐的宝贝不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2022-11-15 04:11:06
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ @¥¥ 发表的提问：
在年结账套时，本年利润期末余额借方的，如何结转到利润分配中
借：未分配利润贷：本年利润
13楼
2022-11-15 04:01:55
全部回复
@¥¥：回复袁老师 金蝶软件上怎么做
2022-11-15 04:27:00
袁老师：回复@¥¥做分录结转即可
2022-11-15 04:48:41
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 70.99w
引用 @ Q*青 发表的提问：
你好，请问年末结转本年利润至未分配利润，结转后12月本年利润为平，但1-12月本年利润期末余额贷方有数值？是什么原因，如何解决？
你好 没结转之前他的余额是多少
14楼
2022-11-15 04:53:02
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Q*青：回复郭老师 请问本年利润12月的还是1-12月数值
2022-11-15 05:04:48
郭老师：回复Q*青你好，一到12月份的余额。
2022-11-15 05:30:26
郭老师：回复Q*青七到12月份的余额，还有看12月份总账余额，它两个是一样的。
2022-11-15 05:58:53
Q*青：回复郭老师 1-12月余额-20000，如何结转到未分配利润呢，分录以及结转金额如何写？
2022-11-15 06:24:43
郭老师：回复Q*青借方负数还是贷方负数
2022-11-15 06:40:39
Q*青：回复郭老师 贷方负数
2022-11-15 07:04:50
郭老师：回复Q*青借本年利润-20000 贷利润分配未分配利润-20000
2022-11-15 07:27:42
Q*青：回复郭老师 做完分录后，本年利润12月贷方余额为正数20000，1-12月本年利润为平，这样对吗？
2022-11-15 07:48:16
Q*青：回复郭老师 结转后本年利润12月贷方有余额，1-12累计数为平，对吗？
2022-11-15 08:18:04
郭老师：回复Q*青对的 1-12月份平了就行
2022-11-15 08:33:57
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ ~.~ 发表的提问：
年末结转本年利润，比如，本年利润借方有100元，贷方有200元，该怎样手工结转？
借：本年利润 100 贷：利润分配--未分配利润 100
15楼
2022-11-15 06:17:16
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