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业务招待费会计与税务处理
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QQ老师
职称:中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 嘻嘻 发表的提问:
老师,请问建设期间的业务招待费记入的管理费用—业务招待费,没有记入开办费,汇算清缴如何处理?
您好,按实际发生额的60%企业所得税全抵扣,但是需要和你们税管员沟通一下,因为有的地方没有收入的话这样填写是比对不通过的
91楼
2023-01-11 17:12:21
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王雁鸣老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 好好学习天天向上 发表的提问:
请问,企业购买的茶叶,因招待费已经标标,不想计入招待费里,该怎么做账务处理
同学你好,建议计入福利费处理。
92楼
2023-01-11 17:32:56
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好好学习天天向上:回复王雁鸣老师 如果计入福利费,除了发票,还需要附什么原始凭证
2023-01-11 18:03:07
王雁鸣老师:回复好好学习天天向上同学你好,最好还有出入库单。
2023-01-11 18:25:13
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.67w
引用 @ 学堂用户b4gv64 发表的提问:
管理费用中含业务招待费费10万怎么处理
你好,收入是多少呢? 我需要计算 业务招待费费,需要调增多少
93楼
2023-01-11 18:02:50
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邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.67w
引用 @ 潇洒的翅膀 发表的提问:
老师 业务招待费所得税汇算清缴时候调增了,但是仍不需要缴纳所得税这个业务会计怎么处理啊?
你好,仍不需要缴纳所得税,那就不需要做分录的
94楼
2023-01-11 18:23:59
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maize老师
职称:初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 晓峰 发表的提问:
老师 业务招待费所得税汇算清缴时候调增了,但是仍不需要缴纳所得税这个业务会计怎么处理啊?
不做账,不需要缴纳企业所得税不做账
95楼
2023-01-27 18:46:12
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晓峰:回复maize老师 但是调增部分在影响18年的利润啊
2023-01-27 19:04:04
maize老师:回复晓峰你影响是税法上面利润,这个是税会差异
2023-01-27 19:20:11
晓峰:回复maize老师 明白了 谢谢老师
2023-01-27 19:40:53
maize老师:回复晓峰满意请给五星好评,谢谢
2023-01-27 19:55:11
王超老师
职称:注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 嘻嘻 发表的提问:
老师,请问建设期间的业务招待费记入的管理费用—业务招待费,没有记入开办费,汇算清缴如何处理?
你好 你们是还没有收入吧,那么全部不可以税前扣除的
96楼
2023-01-27 19:00:30
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宋生老师
职称:注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 不畏将来不念过去 发表的提问:
招待费计入成本的账务处理,成本里面不可以发生招待费,对吗
你好!是的。成本不会有这个了,费用才有
97楼
2023-01-27 19:29:59
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不畏将来不念过去:回复宋生老师 我们是建筑业,从会计和税务上应该怎么做?谢谢老师
2023-01-27 19:54:28
宋生老师:回复不畏将来不念过去你好!会计和税务都是一样的,计入管理费用-业务招待费
2023-01-27 20:19:42
小黎老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 0.06w
引用 @ 木子 发表的提问:
汇算清缴是业务招待费怎么处理?
汇算清缴中根据业务招待费以营业收入的千分之五与业务招待费*60%两者较低者为扣除限额
98楼
2023-01-28 17:06:59
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邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.67w
引用 @ 咩咩 发表的提问:
调增的业务招待费所补缴的所得税,需要调资产负债表吗,怎样做会计处理呢?
你好,不需要的,只是做纳税调整的
99楼
2023-01-28 17:31:16
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袁老师
职称:注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ one  xiaoxiao千 发表的提问:
筹建期间的业务招待费应该计入到管理费用_筹建费还是业务招待费
这个计业务招待费即可的了
100楼
2023-01-28 17:53:58
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徐阿富老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 会计人 发表的提问:
调增里的业务招待费,计入管理费里的还用调增么?
你好,什么叫调增里的?所得税申报的业务招待费调增不用另外做凭证的
101楼
2023-01-29 16:22:19
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会计人:回复徐阿富老师 所得税的调增项
2023-01-29 16:43:44
徐阿富老师:回复会计人你好,不用另外做凭证的
2023-01-29 17:01:09
方老师
职称:中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 发表的提问:
销售人员的业务招待费,能写成销售费用_业务招待费吗?还是写成管理费用 _业务招待费?
销售人员发生的业务招待费记入销售费用业务招待费。
102楼
2023-01-29 16:42:50
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邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.67w
引用 @ 越努力越幸运 发表的提问:
因业务招待发生的交通费,停车费计入管理费用的交通费还是业务招待费
你好,通过业务招待费明细核算的
103楼
2023-01-29 16:52:38
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越努力越幸运:回复邹老师 好的,所有因为招待人而产生的费用都是业务招待费吗
2023-01-29 17:10:33
邹老师:回复越努力越幸运你好,是的,是这样处理的
2023-01-29 17:28:20
maize老师
职称:初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 月半弯 发表的提问:
老师,填利润表的时候只有管理费用下面要填业务招待费的金额,所以我做账归集招待费都归集在管理费用-业务招待费这个科目,没有在销售费用下面设业务招待费,请问可以这样处理吗?
你好,这个是可以的,可以
104楼
2023-01-29 17:22:25
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玲老师
职称:会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 曉傅 发表的提问:
老师您好,请问招待审核老师发生的所有费用应怎么做会计账务处理呢
你好 企业发生的业务就要做账的 招待客人的记 借管理费用 -招待费 贷银行存款
105楼
2023-01-29 17:50:59
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曉傅:回复玲老师 包括客人发生的住宿餐费搭车费?
2023-01-29 18:21:26
玲老师:回复曉傅是的 招待客人的记 借管理费用 -招待费 贷银行存款
2023-01-29 18:44:28

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