紫苑：回复meizi老师 数据在哪里查？

meizi老师：回复紫苑你好 看你本年利润的借贷方抵减后的金额。 你应该先结转损益科目 分别在本年利润借贷方的

紫苑：回复meizi老师 是看12月结转后的本年利润借贷方的金额吗？

meizi老师：回复紫苑你好，每月都有损益结转，损益结转到本年利润科目，你2019年年末有本年利润借方合计金额，然后把这个金额结转到利润分配

smile：回复邹老师 18年我没有结转，19年一月份结转可以吗

smile：回复邹老师 老师，我公司用的用友T6，你可以给一份报表格式吗

邹老师：回复smile你好，可以补结转 你所指的报表格式是什么意思？

smile：回复邹老师 这个我的模版公式不对

邹老师：回复smile你好，公式是软件自带的 你可以新建一个账套，看里面的公式是什么，然后复制过来把不对的地方改到正确的，然后保存就是了

smile：回复邹老师 不行，整个模版的公式被我动过

邹老师：回复smile你好，那把新的账套公式全部复制过来就可以了

smile：回复邹老师 新的打开也是被我动过那种

邹老师：回复smile你好，新建立一个账套，不做任何修改（你不要去动就是了），这个就是软件自带的，这个是正确的

smile：回复邹老师 我的软件不是会计学堂的

邹老师：回复smile你好，我知道不是学堂的，是 用友T6 新建立一个账套，不做任何修改（你不要去动就是了），这个就是软件自带的，这个是正确的

smile：回复邹老师 好的，我在看下，谢谢

邹老师：回复smile不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

靓丽的大叔：回复立红老师 那费用结转时借本年利润，贷管理费用，对吗

靓丽的大叔：回复立红老师 本年利润在借方不是表示亏损吗

立红老师：回复靓丽的大叔同学你好，是正确的

立红老师：回复靓丽的大叔同学你好，是表示亏损，所以转入利润分配的借方

靓丽的大叔：回复立红老师 那本年利润在借方不是才表示亏损吗

立红老师：回复靓丽的大叔本年利润是借方亏损，所以转出是从贷方转出

渡口：回复bamboo老师 老师 麻烦帮我看看上图 是盈还是亏？

bamboo老师：回复渡口就上面一份凭证的话 是亏损的

渡口：回复bamboo老师 老师亏损结转时，借 利润分配-未分配利润 贷 本年利润 是吧 分录这么写时借贷方都是正数吗？老师

bamboo老师：回复渡口亏损结转时 借 ：利润分配-未分配利润 贷 ：本年利润 分录这么写时借贷方都是正数

神奇小飞侠：回复宋生老师 那老师，为什么这个是错的

宋生老师：回复神奇小飞侠你好！这个借方负数是盈利了。

神奇小飞侠：回复宋生老师 那我应该怎么写呢，老师

宋生老师：回复神奇小飞侠您好！我不知道答案是什么样的，但是实操中，你写的这个分录不变，金额写负数就可以了。

邹老师：回复菲童牛宝你好，需要结转，本年盈利还是亏损，不影响这个结转分录的

：回复菲童牛宝本年盈利,往年有亏损累计下来,如何做分录了,小规模公司的

邹老师：回复菲童牛宝你好，只需要根据本年盈利 借:本年利润 贷:利润分配-未分配利润

：回复菲童牛宝@邹老师:好的,谢谢老师

邹老师：回复菲童牛宝不客气，祝你学习愉快，工作顺利！

北京装饰装修（代理记账税务咨询）：回复meizi老师 老师。为什么本年利润贷方有余额。然后利润分配未分配的借方也有余额。未分配利润里的余额是不是不以前年度亏损的啊？

meizi老师：回复北京装饰装修（代理记账税务咨询）你好；  贷方  余额说明是盈利了。 结转到利润分配-未分配利润 贷方去  ；  

北京装饰装修（代理记账税务咨询）：回复meizi老师 老师我把本年利润的贷方余额盈利的都转到未分配利润了。为什么本年利润的借方又出余额了呢

meizi老师：回复北京装饰装修（代理记账税务咨询） 你好 ；  不对哦。 你把 本年利润借贷方的金额抵减了 余额来结转到利润分配去哦。    

北京装饰装修（代理记账税务咨询）：回复meizi老师 没明白啊老师

meizi老师：回复北京装饰装修（代理记账税务咨询） 你好； 比如你本年利润 借方100 。贷方是 180  。那么你结转80 到利润分配去     

北京装饰装修（代理记账税务咨询）：回复meizi老师 老师但是本年利润没有借方余额啊。全是贷方余额。我把贷方余额转完就出来了本年利润的借方余额了

meizi老师：回复北京装饰装修（代理记账税务咨询） 你好 ；  那你   怎么会提示有借方余额？     看你累计本年利润的数据来转哦   

北京装饰装修（代理记账税务咨询）：回复meizi老师 就是按照贷方余额转的啊

北京装饰装修（代理记账税务咨询）：回复meizi老师 然后转完本年利润借方就又出余额了

meizi老师：回复北京装饰装修（代理记账税务咨询） 你好；  借方你去看看       你们  本年累计   是否产生 借方金额   

徐丽丽：回复bamboo老师 老师，那税前利润如何弥补？

bamboo老师：回复徐丽丽弥补亏损都是用税后利润

融智财税：回复venus老师 如果公司需要分配利润会计分录是什么

venus老师：回复融智财税:1,将本年利润转入利润分配的会计分录: 借:本年利润 贷:利润分配--未分配利润 2,提取法定盈余公积(税后利润的10%以上),公益金(税后利润的5%以上)和任意盈余公积(根据公司规章规定的比例计算)的会计分录: 借:利润分配--提取法定盈余公积--提取公益金--提取任意盈余公积 贷:盈余公积--法定盈余公积--公益金--任意盈余公积 3,分配股利(根据董事会决议)的会计分录: 借:利润分配--应付股利 贷:应付股利--按股东明细 4,支付股利的会计分录: 借:应付股利--按股东明细 贷:银行存款(或现金)

融智财税：回复venus老师 一级科目里没有公益金，可以不提取吗

融智财税：回复venus老师 这样做对吗

venus老师：回复融智财税可以，只要保证法定盈余公积的提取

融智财税：回复venus老师 报税的时候我是按没有结转本年利润报的这样可以吗？还有给股东分配利润本年做账次年发个税怎么做

venus老师：回复融智财税同学，报税本来就是按净利润报的，

融智财税：回复venus老师 那次年给股东发放利润个税怎么做

venus老师：回复融智财税你好 这个是根据你公司的分红协议来分红 公司可以代扣代缴个税的 按分红所得的20%来缴纳个税 分红时 借：利润分配--应付股利 贷：应付股利-按股东明细 同时 支付红利时，要代扣代缴个人所得税 借：应付股利 贷：应交税费--个人所得税 贷：现金

梓馨：回复bamboo老师 不做分录的话，利润分配未分配利润里去年结转过来的亏损数就一直还在，如何处理？

bamboo老师：回复梓馨利润分配未分配利润里去年结转过来的亏损数 自动抵减了前面的盈利啊  贷方减去借方