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亏损结转本年利润会计分录
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.76w
引用 @ 提哦你在 发表的提问：
去年利润是亏损状态。今年的以前损益调整结转滴转人本年利润 还是未分配利润
同学你好 到利润分配未分配利润
106楼
2023-01-28 17:53:46
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.67w
引用 @ 岁禾 发表的提问：
每年12月份年末，出来结转损益的会计分录，是不是还必须结转本年度的未分配利润？把本年利润结平？
你好，是的，年末本年利润科目不能有余额，需要全部结转到利润分配——未分配利润
107楼
2023-01-28 17:59:58
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岁禾：回复邹老师 2017年8月购入的固定资产，一台30000元的车，是不是2017年9月开始计提折旧，也就是2017年一共计提4次折旧？
2023-01-28 18:24:07
邹老师：回复岁禾你好，是从9月份开始计提折旧，当年计提 9， 10， 11 ， 12月份，四个月的折旧
2023-01-28 18:38:24
岁禾：回复邹老师 检查错误的时候，发现17年总账中，本年利润科目为借方的10429.19，利润分配科目为贷方的1243305.87(是16年利润分配数1243305.87)
2023-01-28 18:55:49
岁禾：回复邹老师 是不是应该在17年12月份做一笔未分配利润的结转？借:利润分配_未分配利润 10429.19 贷:本年利润10429.19
2023-01-28 19:10:59
岁禾：回复邹老师 本年利润在借方，把他结转到贷方？
2023-01-28 19:30:30
邹老师：回复岁禾你好，你这个总账的本年利润借方是年底12月份的数据？
2023-01-28 19:56:25
岁禾：回复邹老师
2023-01-28 20:18:01
岁禾：回复邹老师 老师你看一下这个总账
2023-01-28 20:46:42
邹老师：回复岁禾你好，是的，是这样把本年利润结转到利润分配——未分配利润 借:利润分配_未分配利润 10429.19 贷:本年利润10429.19
2023-01-28 21:03:54
岁禾：回复邹老师
2023-01-28 21:31:17
岁禾：回复邹老师 还有这个明细账
2023-01-28 21:59:35
邹老师：回复岁禾你好，针对这个还有什么疑问吗
2023-01-28 22:12:35
岁禾：回复邹老师 哦哦，那就是这个账确实是有问题的对吗
2023-01-28 22:37:14
邹老师：回复岁禾你好，本年利润期末是不应当有余额的，应当把余额结转到利润分配——未分配利润才是的
2023-01-28 22:59:20
赵海龙老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 1.25w
引用 @ 欣悦 发表的提问：
老师 ，速达财务软件 12月结转 （损益会自动转本年利润），但是 本年利润 转 利润分配-未分配利润，需要手动编制会计分录吗？
你好，系统有一个结转损益的按钮点击会自动结转的，不需要手动编制
108楼
2023-01-29 17:22:42
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.89w
引用 @ 聂向普 发表的提问：
结转收入。成本会计分录结转到本年利润的会计分录
借本年利润贷主营业务成本 借主营业务收入贷本年利润
109楼
2023-01-29 17:50:41
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聂向普：回复郭老师 期间费用结转本年利润分录
2023-01-29 18:18:20
郭老师：回复聂向普借本年利润贷，销售费用、管理费用、财务费用。
2023-01-29 18:29:17
聂向普：回复郭老师 老师，一般是成本、费用一起结转本年利润，主营业务收入结转本年利润，还是这3个单独结转呢？
2023-01-29 18:40:20
郭老师：回复聂向普你好，可以在一块也可以分开。
2023-01-29 19:00:30
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.67w
引用 @ Bling. 发表的提问：
我年末本年利润是亏损的，我做了结转本年利润的分录后，本年利润无余额了，结转到利润分配——未分配利润里了。发现资产负债表的未分配利润是0，是没问题的么？
你好，未分配利润余额应当是你累计的亏损或盈利金额才是的
110楼
2023-01-29 17:59:59
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Bling.：回复邹老师 我是金蝶软件自动生成的资产负债表，老师你说是累计的亏损的话，累计亏损的金额就是本年利润的余额，那么本年利润都被结转掉了，未分配利润就为0了不是么？
2023-01-29 18:29:33
Bling.：回复邹老师 17年10月刚成立的，所以没有期初的未分配利润
2023-01-29 18:39:41
邹老师：回复Bling.你好，未分配利润是结转的负数金额，也就是你亏损的金额
2023-01-29 19:08:13
Bling.：回复邹老师 老师你看看金蝶的资产负债表未分配利润设的公式有没有问题，3104.02是提取任意盈余公积
2023-01-29 19:36:13
邹老师：回复Bling.你好，这个就需要看3103 3104分别是代表什么科目的
2023-01-29 20:02:07
Bling.：回复邹老师 @邹老师:3103是本年利润，3104是利润分配，3104.02是利润分配下的二级科目提取任意盈余公积
2023-01-29 20:13:38
邹老师：回复Bling.你好，是这样设置公式
2023-01-29 20:31:04
Bling.：回复邹老师 而且还资产负债表不平，我把3104.02改成3104.08 就平了！ 3104.08是利润分配—未分配利润。应该才对吧！请问资产负债表的未分配利润等于那几个科目的合计？
2023-01-29 20:56:50
邹老师：回复Bling.你好，就是未分配利润期末的所有科目的余额
2023-01-29 21:18:03
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.89w
引用 @ 小橘子 发表的提问：
公司好几年本年利润都没有结转，也没有分配，请问现在如何结转？是亏损的
借本年利润负数贷利润分配负数
111楼
2023-01-30 17:05:29
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恩熙老师
职称：6年财会和3年税务实操经验,会计师,6年财务岗位经验+4年税务岗位经验
4.96
解题: 0.16w
引用 @ 执子之手 发表的提问：
2018年本年 利润是亏损，年底结转本年利润，是不是借：本年利润8560 贷：利润分配-未分配利润8560
亏损，本年利润余额在借方，结转时：借：利润分配-未分配利润 贷：本年利润
112楼
2023-01-30 17:14:59
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.89w
引用 @ A 雨HOO 发表的提问：
年底结转本年利润，利润24万在贷方怎么做分录，另去年未分配利润在借方68万，弥补亏损还用做分录吗！
你好，弥补亏损不用做账务处理的。
113楼
2023-01-30 17:33:43
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A 雨HOO ：回复郭老师 年底利润贷方余额结转分录  借本年利润 贷 利润分配—未分配利润，这样对吗
2023-01-30 17:55:23
郭老师：回复A 雨HOO 你好，对的是的是正确的。
2023-01-30 18:13:51
A 雨HOO ：回复郭老师 还有季度报送报表是取季度最后一个月生成的资产负债表，利润表，流量表吗
2023-01-30 18:39:11
郭老师：回复A 雨HOO 你好，资产负债表看12月份的利润表和现金流量表，本月填写的是十月份到12月份的合计，本年累计填写的是一到12月份的合计。
2023-01-30 19:03:58
董老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.99
解题: 0.61w
引用 @ xian 发表的提问：
老师，你好，公司本月亏损，用快账软件自动结账后发现软件分录为负数 利润结转借:本年利润-8547.29元 贷:利润分配-未分配利润-8547.29元 正常亏损分录不是应该 借:利润分配-未分配利润8547.29元 贷:本年利润8547.29元 哪个分录正确,是不是软件有问题?
您好，没有问题。费用类、成本类一般都在借方，软件是为了方便。收入类一般在贷方，如果为负数用负数表示。 比如冲减财务费用。理论上，借 XX（正） 贷 财务费用 （正） 软件上，一般都是 借 财务费用(负) 贷 XX（负）
114楼
2023-01-30 17:56:58
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xian：回复董老师 好的,谢谢
2023-01-30 18:38:52
董老师：回复xian不用客气满意的话给个五星好评谢谢
2023-01-30 18:58:11
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.67w
引用 @ 跳跃的野狼 发表的提问：
年末结转本年利润，亏损了，借，未分配利润，贷，本年利润！用红字表示么？
你好，是的 或相反分录正数
115楼
2023-01-31 17:22:01
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 喜欢月亮 发表的提问：
本年利润是亏损，转入利润分配的分录是什么，
你好 借，利润分配一未分配利润 贷，本年利润
116楼
2023-01-31 17:33:27
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喜欢月亮：回复立红老师 本年利润是年末的时候结转还是每月都要结转
2023-01-31 17:52:37
立红老师：回复喜欢月亮你好，是年末是再转入利润分配
2023-01-31 18:12:44
喜欢月亮：回复立红老师 好的谢谢老师
2023-01-31 18:27:56
立红老师：回复喜欢月亮不客气的，祝您学习愉快
2023-01-31 18:47:46
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 阿欧 发表的提问：
年末结转，亏损10万，借：利润分配—未分配利润10万，贷：本年利润10万，这分录正确吗？还需要在做其他分录吗？
您好 这样写分录正确的 不需要再写其他结转分录了
117楼
2023-01-31 17:38:40
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阿欧：回复bamboo老师 那以前年度损益调整这个科目是怎么用
2023-01-31 18:00:39
bamboo老师：回复阿欧以前年度损益调整是对以前年度财务报表中的重大错误的更正。这种错误包括计算错误、会计分录差错以及漏记事项。 核算企业本年度发生的调整以前年度损益的事项以及本年度发现的重要前期差错更正涉及调整以前年度损益的事项。企业在资产负债表日至财务报告批准报出日之间发生的需要调整报告年度损益的事项，也可以通过本科目核算。
2023-01-31 18:19:11
阿欧：回复bamboo老师 利润分配—未分配利润一直在借方提现有余额
2023-01-31 18:44:20
bamboo老师：回复阿欧那就是您单位一直亏损
2023-01-31 18:55:20
阿欧：回复bamboo老师 那是不是我12月分最后一步本年利润结转后就可以19年结转到20年了，是吗？
2023-01-31 19:18:57
bamboo老师：回复阿欧是的 最后一笔分录做好就可以结转下年了
2023-01-31 19:38:08
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.67w
引用 @ zhongzhidui 发表的提问：
在结转本年利润的时候 利润分配和未分配利润要管吗 年底不是要做结转本年利润吗 如果是亏损的
你好，根据结转之前的余额做一笔结转到利润分配——未分配利润的分录 不管盈利，亏损都需要结转
118楼
2023-01-31 17:56:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.67w
引用 @ Queen 发表的提问：
老师，今年亏损，本年利润怎么结转
你好，今年亏损，本年利润结转分录是 借：利润分配—未分配利润，贷：本年利润 
119楼
2023-02-01 16:45:03
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Queen：回复邹老师 老师，这个结转数字是不是看利润表上的数字
2023-02-01 17:00:09
邹老师：回复Queen你好，是当年利润表净利润的本年累计金额 
2023-02-01 17:17:04
Queen：回复邹老师 老师，我们是小规模公司，增值税报税，开票48597.72.我现在还需要报无票申报39万收入，没超过45万！我申报时，是不是39万要加上我开票的数字？
2023-02-01 17:40:32
邹老师：回复Queen同学您好，因答疑老师答题有时间限制，请分别对不同的问题，进行一题一问，方便老师解答，谢谢配合。
2023-02-01 18:02:08
王t老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.87
解题: 0.02w
引用 @ 147 发表的提问：
这里未分配利润余额在借方是不是代表利润是负数，亏损？所以结转本年利润，本年利润是负数亏损的
对的，同学你的理解正确
120楼
2023-02-01 17:06:53
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