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亏损结转本年利润会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.67w
引用 @ 子姝 发表的提问：
老师，超市盘库时出现亏损，怎么做会计分录？可以直接结转至本年利润借方吗？
你好，盘亏账务处理是 借；待处理财产损益，贷；库存商品 借；管理费用，其他应收款等科目，贷；待处理财产损益 需要把管理费用结转到本年利润借方的
76楼
2023-01-03 18:47:58
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.67w
引用 @ 青春侠 发表的提问：
年底结转,如果企业是亏损的,是不是先结转12月的损益,然后在做借利润分配-未分配利润 贷本年利润这笔分录对吗?
你好，是的，是这样处理的
77楼
2023-01-04 17:17:25
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青春侠：回复邹老师 那这笔分录还需要过账和审核这些不呢？
2023-01-04 17:28:57
邹老师：回复青春侠你好，需要审核，不需要过账的
2023-01-04 17:48:19
青春侠：回复邹老师 那12月完了还需不需要结转到下一年呢？
2023-01-04 18:09:20
邹老师：回复青春侠你好，是需要把有关科目的余额结转到下一年的
2023-01-04 18:28:43
家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 19.9w
引用 @ 三省居士 发表的提问：
老师好！按照小企业会计准则，年终本年利润转入利润分配-未分配利润时，如果是净亏损，会计分录：贷本年利润，借未分配利润 对吗？
是的，就是那样处理的
78楼
2023-01-04 17:43:21
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三省居士：回复家权老师 要根据分录做记账凭证吗？
2023-01-04 18:13:47
家权老师：回复三省居士当然的呀，不然你怎么结转？
2023-01-04 18:28:46
三省居士：回复家权老师 关键节点成了堵点，我说呢，原来漏了这一步。谢谢老师啦！
2023-01-04 18:47:11
家权老师：回复三省居士不客气，祝你工作顺利；方便的话，麻烦给个5星好评哦。礼貌用语请勿回复
2023-01-04 19:13:09
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ super如 ? 发表的提问：
年底做了损益类科目结转以后，本年利润有借方余额，表示亏损，是不是还要做一笔分录，借 利润分配-未分配利润，贷 本年利润分录？
您好 是的 还需要做一笔这样的分录
79楼
2023-01-04 18:00:52
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super如 ?：回复bamboo老师 去年忘记做了，今年一月补回来可以吗
2023-01-04 18:27:20
bamboo老师：回复super如 ?去年忘记做了，今年一月补回来可以的
2023-01-04 18:47:20
super如 ?：回复bamboo老师 是按照整年亏损数结转，还是按照十二月当月亏损数结转
2023-01-04 19:17:17
bamboo老师：回复super如 ?按照整年亏损数结转
2023-01-04 19:44:19
super如 ?：回复bamboo老师 结转以后一月份出的会计报表，本年未分配利润是不是就是一月的亏损利润，不包括去年一整年的
2023-01-04 20:04:32
bamboo老师：回复super如 ?结转以后 资产负债表的未分配利润科目包括去年的跟一月份的金额
2023-01-04 20:26:28
super如 ?：回复bamboo老师 那二月份的未分配利润是不是包括去年得跟一二月份的金额
2023-01-04 20:39:39
bamboo老师：回复super如 ?对的 二月份的未分配利润是包括去年得跟一二月份的金额
2023-01-04 21:07:46
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 阳光 发表的提问：
亏损本年利润月末要结转到未分配利润吗？
也要结转的，只是方向相反，借利润分配 贷本年利润
80楼
2023-01-04 18:24:58
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阳光：回复徐阿富老师 结转后这么0是在借方吗？t型账
2023-01-04 18:46:37
徐阿富老师：回复阳光你好，0是平，不存在借方贷方
2023-01-04 19:07:47
阳光：回复徐阿富老师 那随便写哪边是吗？
2023-01-04 19:19:07
徐阿富老师：回复阳光你好，你这个是什么？明细账？
2023-01-04 19:32:15
阳光：回复徐阿富老师 是T型账
2023-01-04 20:00:00
阳光：回复徐阿富老师 麻烦老师解答一下
2023-01-04 20:21:15
徐阿富老师：回复阳光你好，T字形账户是借方贷方一样金额，而不是0
2023-01-04 20:41:50
阳光：回复徐阿富老师 那费用的T型账呢?
2023-01-04 21:05:29
徐阿富老师：回复阳光你好，你按照凭证登记就好的，不管什么科目都是一样，按照凭证来，如果全部整个月的T字型，费用应该是借贷金额相等的
2023-01-04 21:23:01
阳光：回复徐阿富老师 明白了，只是登账，不记结转后的余额为零
2023-01-04 21:40:38
徐阿富老师：回复阳光你好，是的，不是余额，
2023-01-04 21:53:04
徐阿富老师：回复阳光请为我五星评价，谢谢
2023-01-04 22:08:31
王瑞老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.96
解题: 0.94w
引用 @ 小会计 发表的提问：
年末，本年利润为亏损，需要结转到未分配利润吗？
你好，要结转到未分配利润的，否则报表不平衡。
81楼
2023-01-04 18:44:59
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小会计：回复王瑞老师 我用的财务软件自动结转损益的
2023-01-04 19:12:52
王瑞老师：回复小会计你好，你看下自动结转损益的设置，如果有的话就不用再结转了
2023-01-04 19:32:44
小会计：回复王瑞老师 没有，需要手工录入吗
2023-01-04 19:57:41
王瑞老师：回复小会计你好，需要自己设置的，不过你也可以做一笔结转凭证 效果是一样的
2023-01-04 20:10:26
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 莉莉娅LLY 发表的提问：
本年利润亏损怎么结转？
您好 借：利润分配-未分配利润 贷：本年利润
82楼
2023-01-05 18:08:59
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莉莉娅LLY：回复bamboo老师 老师，我是需要把之前月份本期合计的借方金额都结转吗？
2023-01-05 18:22:09
bamboo老师：回复莉莉娅LLY一般年末结账一次就好了
2023-01-05 18:46:24
莉莉娅LLY：回复bamboo老师 那平时不能结账分钱吗？我是内账
2023-01-05 19:10:24
bamboo老师：回复莉莉娅LLY内帐的话 那可以按月结转 把本年利润科目的借方余额一次性结转
2023-01-05 19:23:08
莉莉娅LLY：回复bamboo老师 结转完呢？不会了
2023-01-05 19:36:44
bamboo老师：回复莉莉娅LLY结转完了 表示这个月或者年度帐就完成了啊
2023-01-05 19:51:44
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.67w
引用 @ 洛杉矶的十点半 发表的提问：
到了12月份结转不管亏损都要结转本年利润？
你好，是的
83楼
2023-01-05 18:33:34
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洛杉矶的十点半：回复邹老师 那本年利润是贷方怎么做会计分录？
2023-01-05 19:01:15
邹老师：回复洛杉矶的十点半借；本年利润 贷；利润分配——未分配利润
2023-01-05 19:20:03
洛杉矶的十点半：回复邹老师 那本年利润的金额是看哪里啊？
2023-01-05 19:47:58
邹老师：回复洛杉矶的十点半你好，看科目余额表的本年利润期末余额
2023-01-05 20:06:25
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ little简* 发表的提问：
公司未营业有支出，亏损中本年利润结转分录是不是借:本年利润 负数 贷:利润分配-未分配利润 负数
你好，公司未开始营业，不用结转成本和费用，待开始生产经营时一次性计入损益结转，
84楼
2023-01-05 18:44:59
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little简*：回复庄老师 筹建期也不用吗？那资产负债表，利润表不需要做吗？
2023-01-05 19:08:14
庄老师：回复little简*你好，是的，筹建期也不用，资产负债表做，利润表为0
2023-01-05 19:19:08
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 原来的我 发表的提问：
年末亏损本年利润要结转到末分配利润，那连续二年亏损，下一年这个期初数末分配利润就是二年的累计数对吗
你好，是的，是这样的。
85楼
2023-01-08 19:58:09
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.67w
引用 @ 芊茗 发表的提问：
，年度结转未分配利润，盈利分录不是借本年利润，贷利润分配-未分配利润。亏损分录相反借:利润分配贷本年利润需要负数表示吗
你好，是的 计入借方就不需要用负数了
86楼
2023-01-08 20:24:26
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芊茗：回复邹老师 老师亏损可以像盈利这样做分录吗，借本年利润，贷利润分配-未分配利润，都用负数表示可以吗
2023-01-08 20:43:08
邹老师：回复芊茗你好，可以的，或相反分录，金额正数
2023-01-08 21:03:54
芊茗：回复邹老师 谢谢您老师，辛苦了！
2023-01-08 21:24:57
邹老师：回复芊茗不客气，祝你学习愉快，工作顺利！
2023-01-08 21:50:51
冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 坚强的月光 发表的提问：
老师，您好！如果本年亏损，怎样结转本年利润？
你好，学员 借利润分配未分配利润 贷本年利润
87楼
2023-01-08 20:43:17
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.67w
引用 @ 廖廖 发表的提问：
去年公司亏损要不要结转本年利润？
你好，也是需要结转的，与盈利，亏损是没有关系的
88楼
2023-01-08 20:53:59
全部回复
廖廖：回复邹老师 借：利润分配-未分配利润 贷：本年利润 这样对吗？
2023-01-08 21:11:55
邹老师：回复廖廖你好，是对的
2023-01-08 21:36:25
廖廖：回复邹老师 本年利润每年底结转一次不需要每月结转是吗？
2023-01-08 21:47:22
邹老师：回复廖廖你好，可以按月也可以年底一次性
2023-01-08 21:57:35
廖廖：回复邹老师 好的，谢谢
2023-01-08 22:19:34
邹老师：回复廖廖不客气，祝你学习愉快，工作顺利!
2023-01-08 22:35:44
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.67w
引用 @ colourful 发表的提问：
本年亏损 年末结转只要把本年利润转入未分配利润即可 对吗
你好，是的
89楼
2023-01-09 17:44:06
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.89w
引用 @ 聂向普 发表的提问：
结转了本年利润到利润分配，今年是亏损，还要计提了盈余公积吗
你好，亏损的不需要计提了
90楼
2023-01-09 18:08:10
全部回复
聂向普：回复郭老师 老师，今年盈利了但是需要弥补以前的亏损，这个需要做分录吗，如果要做，分录怎么做呢
2023-01-09 18:33:08
郭老师：回复聂向普你好，弥补亏损不需要做分录的。
2023-01-09 18:50:11
聂向普：回复郭老师 本年利润结转到利润分配就是最后一步了，对吧
2023-01-09 19:03:50
郭老师：回复聂向普号对的，是这么做的。
2023-01-09 19:19:06
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