首页快账云进销存快账云进销存云业财
购买
购买快账购买云进销存
财税问答财税知识关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
亏损结转本年利润会计分录
分享
小洪老师
职称：CMA,财务分析,cfa一级和二级
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 温暖 发表的提问：
老师，本年终结转本年利润时，看本年利润累计为借方余额，就表示亏损，就需要结转为： 借：利润分配-未分配利润 100，贷：本年利润 100 这样对吧？
你好，这样是对的，本年利润为正分录反过来就可以了
121楼
2023-02-01 17:27:07
全部回复
温暖：回复小洪老师 本年利润是亏损的，但是年末财务软件自动结转是这样的 借：本年利润 -100 贷：利润费赔-未分配利润-100，这样表示是不是对呢？
2023-02-01 17:44:48
小洪老师：回复温暖不对，会计分录没有负号这个说法
2023-02-01 18:03:05
温暖：回复小洪老师 老师您看，这是咱们学堂快账软件自动结转的，请看图片。本年亏损，然后就结转到借：本年利润的 负数
2023-02-01 18:15:31
小洪老师：回复温暖这个票怎么说的，不太规范
2023-02-01 18:25:55
温暖：回复小洪老师 额，问了快账软件的客服，说按照本年利润科目贷方所属方向来表示。不能修改了 这样表示会影响我整年的负债和利润表吗？
2023-02-01 18:38:47
小洪老师：回复温暖你好，这个不会的，因为负号代表反分录
2023-02-01 19:05:32
温暖：回复小洪老师 好的，那就放心了。另外，老师，我们1和2季度是亏损的，3和4季度是盈利的，但是整年的利润表累计还是亏损的金额，这样3和4季度还需要计提所得税吗？
2023-02-01 19:29:20
小洪老师：回复温暖你好，所得税依旧要提，就算零申报也得报，
2023-02-01 19:52:05
温暖：回复小洪老师 可是其他老师说整年是亏损的，即使最后一个季度盈利也可以不计提所得税，，，到底以哪个为准啊
2023-02-01 20:12:35
小洪老师：回复温暖可以不计提但是规范的话是要提的，小企业可以不提上市公司可就不行了
2023-02-01 20:27:12
温暖：回复小洪老师 好的，另外，老师印花税其中是按照合同金额来计提的，但是我们如果有收入，但是没有合同（因为都是根据实销金额结算），这样怎么计提印花税呢？
2023-02-01 20:52:10
小洪老师：回复温暖按照你开票的金额来核算印花税
2023-02-01 21:02:28
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 陈洋 发表的提问：
盈余公积弥补亏损借：盈余公积贷：利润分配——盈余公积补亏以上分录做完后，是否还要结转到本年利润呢？借：利润分配－盈余公积补亏贷：本年利润
您好 盈余公积弥补亏损 借：盈余公积 贷：利润分配——盈余公积补亏 借：利润分配----盈余公积补亏 贷：利润分配----未分配利润 以上分录做完后，不要结转到本年利润
122楼
2023-02-01 17:53:59
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.89w
引用 @ A花儿、的幸福& 发表的提问：
老师，年底本年利润亏损，我结转利润分配，可以做借利润分配未分配利润，贷本年利润吗
好，软件做账的话，你是亏损的，不要最好不要这么作，借本年利润负数贷，利润分配未分配利润负数做这个。
123楼
2023-02-05 18:53:57
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 东鹏建筑 发表的提问：
你好！建筑安装2018年亏损，本年利润和增值税怎么做转结分录
您好 借：利润分配——未分配利润 贷：本年利润 增值税请问您要做什么结转
124楼
2023-02-05 19:09:07
全部回复
李老师
职称：注册税务师,中级会计师
5.00
解题: 0.73w
引用 @ 笑对生活 发表的提问：
当年发生亏损，最后的结转凭证是:借:利润分配-未分配利润 贷:本年利润，结转完后本年利润为0对不对？
是的 结转完后本年利润为0
125楼
2023-02-05 19:32:34
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.67w
引用 @ 赵荷 发表的提问：
老师本年有盈利15000，但是弥补了以前亏损，不用计提所得税，结转本年利润怎么做分录
你好，借；本年利润 15000 ，贷；利润分配——未分配利润15000
126楼
2023-02-05 19:41:59
全部回复
赵荷：回复邹老师 谢谢老师
2023-02-05 19:59:43
邹老师：回复赵荷不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-02-05 20:13:29
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.89w
引用 @ 欣慰的向日葵 发表的提问：
管理费用结转到本年利润。本年利润在借方，然后再结转未分配利润。是不是代表亏损
你好，对的，
127楼
2023-02-06 17:26:16
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.89w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
我上年度本年利润未结转，今年补做的会计分录，导致资产负债表年初数不平衡，这有没有问题呢 借以前年度损益调整， 贷本年利润，借利润分配－未分配利润，贷以前年度损益调整， 去年是亏损的
你好，你这个分录不对，借本年利润贷利润分配未分配利润。
128楼
2023-02-06 17:40:30
全部回复
郭老师：回复欣欣子亏损上面的分录不变，金额是负数。
2023-02-06 18:06:23
郭老师：回复欣欣子跨年和当年结转的分录是一样的。
2023-02-06 18:25:55
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.67w
引用 @ 1474376522 发表的提问：
结转完损益以后如果本年利润是亏损，后边还需要做什么分录吗
你好，把本年利润结转到利润分配——未分配利润就是了
129楼
2023-02-06 17:50:58
全部回复
1474376522：回复邹老师 亏损也得结转吗
2023-02-06 18:20:07
1474376522：回复邹老师 分录怎么写呀，谢谢
2023-02-06 18:30:30
邹老师：回复1474376522你好，是的 借；利润分配——未分配利润 贷；本年利润
2023-02-06 18:47:23
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 古莱圣弦 发表的提问：
借，本年利润15380贷，财务费用15380是不是还要结转借，未分配利润15380贷，本年利润15380不结转行不本年亏损要结转未分配利润吗
你好，可以等到年末再结转利润分配。
130楼
2023-02-07 16:51:01
全部回复
古莱圣弦：回复老江老师 现在结转也可以吗
2023-02-07 17:17:15
老江老师：回复古莱圣弦可以的，并没有原则性的问题！
2023-02-07 17:40:39
马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ jenny.jiang 发表的提问：
公司本年是亏损的。要把本年利润的余额结转到利润分配吗
这个是每年12月末都要结转的 不管你是否盈利 还是亏损都要做！
131楼
2023-02-07 17:08:36
全部回复
jenny.jiang：回复马老师 好的。谢谢老师
2023-02-07 17:32:52
马老师：回复jenny.jiang不客气，麻烦给老师五星好评！
2023-02-07 17:59:35
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 维维 发表的提问：
老师，年底了，请问本年利润需要结转吗，我公司亏损5万，请问还需要结转吗？
要结转，亏损做，借：利润分配-未分配利润 贷：本年利润
132楼
2023-02-07 17:23:08
全部回复
维维：回复吴月柳 那老师，如果是盈利5万，那么要怎么做结转呢？
2023-02-07 17:36:09
吴月柳：回复维维相反分录，借：本年利润 贷：利润分配-未分配利润
2023-02-07 17:46:13
维维：回复吴月柳 那未分配利润还需要再做结转吗？如：借利润分配-未分配利润 贷：应付利润 这样可以吗？
2023-02-07 17:56:36
维维：回复吴月柳 那未分配利润还需要再做结转吗？如：借利润分配-未分配利润 贷：应付利润 这样可以吗？麻烦老师解答一下
2023-02-07 18:22:31
吴月柳：回复维维这是分配利润的分录，如果无需分配则不用做这笔分录
2023-02-07 18:35:00
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
我上年度本年利润未结转，今年补做的会计分录，导致资产负债表年初数不平衡，这有没有问题呢 结转分录是我上年度本年利润未结转，今年补做的会计分录，导致资产负债表年初数不平衡，这有没有问题呢 去年是亏损
您好 请问您今年分录怎么写的
133楼
2023-02-07 17:30:51
全部回复
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ H.S.H 发表的提问：
A公司年末本年利润是438.4万元，弥补B公司年底亏损316万元，请教会计分录怎么做
您好，A公司不能弥补B公司的亏损
134楼
2023-02-07 17:41:59
全部回复
H.S.H：回复东老师 如果是分公司可以吗
2023-02-07 18:12:31
东老师：回复H.S.H分公司和总公司汇总纳税是可以的
2023-02-07 18:42:21
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 美儿 发表的提问：
年终，无论亏损还是盈利，都要把本年利润结转到利润分配-未分配利润吗？
您好 年终 无论亏损还是盈利，都要把本年利润结转到利润分配-未分配利润 对的
135楼
2023-02-08 17:00:19
全部回复
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料