海之蓝：回复宋艳萍老师 明确为工会支出啊！

海之蓝：回复宋艳萍老师 不需计入管理费用\福利费了吗计入应付职工薪酬

宋艳萍老师：回复海之蓝您好:明确为工会支出，就直接记管理费用。

小董：回复邹老师 那个租金怎么办呢？应该要入账的吧？如果我来接手的话，我按您说的来入账的话，跟以前的账有很大不同，不会有什么问题吧？

小董：回复邹老师 收入和成本按什么比例匹配啊？

邹老师：回复小董你好，租金计入成本核算 你需要判断哪个是正确的，正确的坚持，错误的就需要更正了

小董：回复邹老师 老师，收入和成本应该按什么比例来配比比较合适啊？培训机构基本上都是现金收入哦

邹老师：回复小董你好，不同行业是有所不同的，没有一个统一比例的

简简单单：回复meizi老师 老师正常的是会计来填制凭证是吧？？？

meizi老师：回复简简单单你好 是的 一般是财务做凭证的

简简单单：回复meizi老师 知道了老师

meizi老师：回复简简单单不客气 满意请给予评价

元元：回复王雁鸣老师 非常感谢老师您的回答。谢谢。还有没有其他一些具体点的呢？

王雁鸣老师：回复元元您好，不客气，这个再具体点的，就是对比分析差额，以及差率，找出差额和差率比较大的，找当事人一起分析原因，之后向领导汇报，争取以后让规划当事人，把规划做的更具体一些，更靠谱一些。

元元：回复王雁鸣老师 我们是做监控工程的公司，明年有没有任务都是未知数，如何做费用规划、预算呢？

王雁鸣老师：回复元元您好，还是要和销售部门沟通的，和总经理沟通，先从销售预算做起，然后再围绕销售编制费用预算，如果确实不想做销售了，那还不如歇业。您说是吧。

sa：回复刘老师 老师，但是仅有补贴 都有要倒贴的可能性 最重要的是怕去到只是跑税务局 拿资料什么的 ；还有就是不明白为什么面试总是不过？很多人也是没有经验 都找到了 望老师解答

刘老师：回复sa没关系的，刚出来工作就应该多炼炼

飞天小能豆：回复暖暖老师 那这部分金额和金税盘里面的发票金额有不有冲突呢？比如每月发票开了200万，报表上面主营业务收入才3万

暖暖老师：回复飞天小能豆你们不是差额开票吗

飞天小能豆：回复暖暖老师 是的

暖暖老师：回复飞天小能豆是的话差额这部分就不用开具得，只开服务费部分

Bonnie：回复邹老师 计提职工教育经费：借：管理费用-职工教育经费300 ；贷：应付职工薪酬 -职工教育经费300 支付： 借：应付职工薪酬-职工教育经费 300 贷：库存现金300

邹老师：回复Bonnie请问你想问的问题具体是？

Bonnie：回复邹老师 1、借：应交税费-个人所得税60 贷：银行存款60 2、计提社保费、住房公积金 ：借：销售费用-社会保险费（单位）600 住房公积金（单位）100 贷：应付职工薪酬 – 社会保险费（单位）600 应付职工薪酬 – 住房公积金（单位）100 2、支付社保费、住房公积金、(转付9-10月社会保险费)（银行回单和社保条子） 借：应付职工薪酬 – 社会保险费（单位）600 – 住房公积金（单位）100 其他应收款 – 社会保险费（代扣代缴的个人承担）100 住房公积金 （代扣代缴的个人承担）100 贷：银行存款900 3计提工资：借：销售费用-职工薪酬40000 贷：应付职工薪酬-工资40000 4、发放： 应付职工薪酬-工资40000 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 贷：应交税费-个人所得税 60 　 　 　 　 　 　 　 　 　 其他应收款-员工社保款100　 　 　 　  住房公积金100　 库存现金-人民币 39740，或银行存款 老师，请问从计计到支付，社保和个税，住房公积金，这样是完整的分录？

邹老师：回复Bonnie是对的