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会计盈余与现金流量的比较
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蒋老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 0.39w
引用 @ Pig angel 发表的提问：
现金流量表中期末现金余额，本年累计数字和本月金额是一样的吗
你好，是一样的，现金余额就是你做报表所属期的最后一天的余额，就像银行存款一样，今年的最后一天和这个月的最后一天都是一样的余额
211楼
2023-03-09 16:16:48
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梁老师
职称：注册会计师,税务师,审计师,通过司法考试
5.00
解题: 0.16w
引用 @ Sunny 发表的提问：
帮看下这个现金流量表的倒数第二行（21行）本年累计和期初余额没有公式，这个应该等于哪行加哪列？别的都有公式了，只有这个没有，
期初现金余额=上月/上年末现金及现金等价物的余额
212楼
2023-03-09 16:32:08
全部回复
Sunny：回复梁老师 老师，这个表上面的公式怎么填 21行的公式 用友T3软件
2023-03-09 17:19:05
梁老师：回复Sunny如果贵公司的现金及现金等价物只有货币资金，那这个金额直接取上期“库存现金+银行存款”的金额就行了
2023-03-09 17:47:21
Sunny：回复梁老师 老师，意思是6月份的报表21行的月初余额=库存现金+银行存款，库存现金和银行存款指的是5月份的月末余额吗？
2023-03-09 17:58:33
梁老师：回复Sunny本月的是月末，本年累计的是上年末
2023-03-09 18:25:09
Sunny：回复梁老师 21行本月金额是指本月的库存现金和银行存款合计？ 本年累计指的是前面几个月的库存现金和银行存款合计？
2023-03-09 18:38:56
梁老师：回复Sunny本年累计这一列的期初对应的是上年末的“库存现金+银行存款”，本期金额的期初对应的是上月末的“库存现金+银行存款”
2023-03-09 19:06:52
Sunny：回复梁老师 第21行期初现金金额的本年累计金额的对应的是上年末的“库存现金+银行存款”， 第21行期初现金金额的本月金额对应的是上月末的“库存现金+银行存款” 老师，是这样的吗?
2023-03-09 19:29:17
梁老师：回复Sunny是的，您的理解是正确的，这样加上本期/本年现金的现金流量净增加额（第20）的数据就等于本月末的“库存现金+银行存款”。
2023-03-09 19:56:06
Sunny：回复梁老师 那我让财务软件师傅设置公式按照下面这样设置就可以了吧？ 第21行期初现金金额的本年累计金额的对应的是上年末的“库存现金+银行存款”， 第21行期初现金金额的本月金额对应的是上月末的“库存现金+银行存款”
2023-03-09 20:17:20
梁老师：回复Sunny应该是可以的，设置好以后您可以先看看结果
2023-03-09 20:37:02
Sunny：回复梁老师 老师，资产负债表货币资金期末数减去期初数等于现金流量表的期末现金余额，对吗？ 那6月份的这两张表是对的吗
2023-03-09 20:51:15
梁老师：回复Sunny货币资金期末数减去期初数等于现金流量表的现金净增加额（第20行数据）
2023-03-09 21:06:20
Sunny：回复梁老师 哦，老师，要是更改流量表的第21行，不影响资产负债表和利润表吧？
2023-03-09 21:30:47
梁老师：回复Sunny第20行的数据=第7+第13+第19行的数据
2023-03-09 21:43:34
Sunny：回复梁老师 老师，是现金流量表上面的第20行的数据=第7+第13+第19行的数据 对吗？
2023-03-09 21:55:04
Sunny：回复梁老师 老师，要是更改流量表的第21行，按照上面这个公式就是不影响资产负债表和利润表，对吗？
2023-03-09 22:15:02
梁老师：回复Sunny不会影响资产负债表
2023-03-09 22:26:35
Sunny：回复梁老师 利润表也不影响吧，那上两个月的这两个报表申报就是对的了。 太谢谢您了，老师， 我这里只是把系统21行，把公式设置上去，重新打印这个报表就可以了？
2023-03-09 22:55:04
梁老师：回复Sunny不影响利润表，是的，您的理解是正确的
2023-03-09 23:10:02
Sunny：回复梁老师 老师，第21行是第几行+第几行？
2023-03-09 23:36:12
梁老师：回复Sunny=资产负债表的第1行
2023-03-09 23:53:18
Sunny：回复梁老师 哦 好，谢谢老师
2023-03-10 00:12:16
梁老师：回复Sunny不客气，有问题再沟通
2023-03-10 00:30:08
Sunny：回复梁老师 老师，现金流量表的第21行本年累计金额=资产负债表第一行的期末余额 ？ 现金流量表的第21行本月金额=资产负债表第一行的年初余额？
2023-03-10 00:55:22
梁老师：回复Sunny本年累计=年初，本月=上月的期末的余额
2023-03-10 01:23:44
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 晟染 发表的提问：
老师，现金流量表中的期初现金余额：本月金额和本年累计金额怎么填？
本月金额的期初余额，就是月初余额，本年累计的期初余额是年初余额
213楼
2023-03-09 16:59:59
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老王老师
职称：,中级会计师
4.98
解题: 0.61w
引用 @ 搁浅。 发表的提问：
现金流量表期末现金余额：本年累计金额和本月金额不平。金额不相等，怎么查找原因？
您好，是手工编制的，还是软件编制的？
214楼
2023-03-12 17:39:23
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搁浅。：回复老王老师 老师您好！是软件编制的！我用的是T6的财务软件！
2023-03-12 18:15:00
老王老师：回复搁浅。您好，那可以是T字账里有没有指定现金流量的，或者有复制的凭证不需要现金流量的，但是带上了现金流量了，建议再重新检查一下，或者重新分拆凭证，重新指定现金流量项目吧。
2023-03-12 18:28:59
搁浅。：回复老王老师 老师！我刚核对了一下，这些金额与指定的现金流量都没有错的，没有别的办法了吗？
2023-03-12 18:50:41
老王老师：回复搁浅。您好，别的办法，看看补充资料里的净利润，与利润表的净利润是不是一致啊？
2023-03-12 19:08:48
搁浅。：回复老王老师 老师，不好意思，请问一下，您指的补充资料里的净利润在哪里看？
2023-03-12 19:28:12
老王老师：回复搁浅。您好，现金流量表啊，您的现金流量表截图我看看。
2023-03-12 19:51:35
搁浅。：回复老王老师 老师，您帮我看看
2023-03-12 20:12:33
老王老师：回复搁浅。您好，就这些吗，没有补充资料了吗？像下面的图片一样的。
2023-03-12 20:26:13
搁浅。：回复老王老师 老师没有了！我们是小规模企业，就做了这个简单的现金流量表，没有别的了
2023-03-12 20:46:08
搁浅。：回复老王老师 老师！不好意思！我找到原因了！感谢老师的耐心解答！谢谢老师!
2023-03-12 21:04:12
老王老师：回复搁浅。您好，不客气，祝您学习进步，工作顺利。
2023-03-12 21:15:26
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 学堂用户sxstgu 发表的提问：
老师你好，现金流量表期末余额不一致，在那里找，本月和本年累计差11028元
您好，本月和本年累计不一样，这正常。
215楼
2023-03-12 17:59:39
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罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
应收款项期末按账面余额与预计未来现金流量孰低计量，说成按摊余成本计量对吗？摊余成本怎么理解？
应收账款坏账采用备抵法：备抵法是期末在检查应收款项收回的可能性的前提下，预计可能发生的坏账损失，并计提坏账准备，当某一应收款项全部或部分被确认为坏账时，将其金额冲减坏账准备并相应转销应收款项的方法。
216楼
2023-03-12 18:15:39
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ Junnie 发表的提问：
附图的现金流量表，本年累计数的期初现金余额需要填写吗？如果填写的话跟本月数一样的话，就不平了。
您好!没看到你的图。正常来说是要填，而且一致
217楼
2023-03-12 18:32:20
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王瑞老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.96
解题: 0.94w
引用 @ 强健的石头 发表的提问：
老师，现金流量表本年累计金额自动提取的是本月金额，这是怎么回事？哪里出错了？而且本年累计期末现金余额也是本月期末现金余额
你好，看下生成现金流量表选择的期间是否正确，
218楼
2023-03-12 18:57:00
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.76w
引用 @ 梦 发表的提问：
年报时现金流量表期末现金余额本年累计和上年金额还是相等的吗
上年的期末现金余额跟本年的期末现金余额是不会相等的
219楼
2023-03-13 16:25:06
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梦：回复朴老师 现金流量表是本月和本年累计的期末余额会相等，是吗
2023-03-13 16:42:34
朴老师：回复梦如果是1月份的是相等的
2023-03-13 16:56:47
梦：回复朴老师 那现金流量表中期初现金余额本年累计和本月的怎么算呢
2023-03-13 17:23:06
朴老师：回复梦本年累计就是从一月开始的累计，本月的就是本月的金额
2023-03-13 17:35:29
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 陆 发表的提问：
老师您好，现金流量表里的本年累计金额 的期末余额 和 本期金额 的期末现金余额 不一致，是什么原因呢 ？
那你肯定有一项是错误的，你看哪个余额和货币资金的余额是一致的
220楼
2023-03-13 16:31:44
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 家梅 发表的提问：
请问老师：我在做季报时现金流量表第15项本年累计金额那里填不上去，因为季度那里没有发生金额，请问有什么办法填进去？结果导致本年累计金额下面的期末现在余额为负数
累计金额不是手动填写，系统生成的，没办法手动填写进去
221楼
2023-03-13 16:37:22
全部回复
家梅：回复陈诗晗老师 我的系统就是手动填，老师
2023-03-13 17:07:41
陈诗晗老师：回复家梅系统手动？ 累计都是自动生成喔
2023-03-13 17:24:02
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 冰凌 发表的提问：
现金流量表中。期末现金余额的本年累计数和本期数是相等的吗
你好 是的 是相等的
222楼
2023-03-13 16:50:58
全部回复
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 娇气的秋天 发表的提问：
现金流量表本年累计金额中的期初现金余额该填哪个数
本年累计金额中的期初现金余额是货币资金年初余额
223楼
2023-03-14 15:57:40
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ 无奈的鱼 发表的提问：
老师，请问一下现金流量表本年累计那一项，期初现金余额是填上月的期末余额，还是填前几个月的期末余额加起来累计数呀
你好，现金流量表本年累计那一项，期初现金余额是填写上年期末现金余额
224楼
2023-03-14 16:05:58
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无奈的鱼：回复邹老师 是1-12月都填上年的期末余额吗，比如说，3月的填2月的期末余额
2023-03-14 16:17:57
邹老师：回复无奈的鱼你好，都是上年的期末余额 比如说3月的填上年12月份的期末余额
2023-03-14 16:34:09
无奈的鱼：回复邹老师 意思就是1-12月的都是上年12月的期末余额，然后本年的期末现金余额，跟本月的期末余额是一样的
2023-03-14 16:46:10
邹老师：回复无奈的鱼你好，是的，是这个意思
2023-03-14 17:07:19
无奈的鱼：回复邹老师 老师，利润表的本年累计净利润不等于本月的净利润吧
2023-03-14 17:31:35
邹老师：回复无奈的鱼你好，如果是1月份是相等的 如果不是1月份，就不相等的
2023-03-14 17:44:50
无奈的鱼：回复邹老师 好的，谢谢老师
2023-03-14 18:02:27
邹老师：回复无奈的鱼不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-03-14 18:24:58
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ 玻璃心 发表的提问：
现金流量表里面的起初现金余额的本月（季）金额和本年累计金额应该怎么填
你好，本月根据上个月的期末余额填写 本年累计根据上年期末余额填写
225楼
2023-03-14 16:13:08
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