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贸易公司出口退税会计处理
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老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 颖儿 发表的提问：
商贸公司出口退税金额是如何计算
你好 退税时以购进出口货物的增值税专用发票注明的金额作为计税依据，乘以出口退税率计算
256楼
2023-04-06 16:11:59
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颖儿：回复老江老师 我们在国内购进的是不含税24万. 那就是直接用24万乘以退税率，那我们销售国外如果是30万，这30万直接在国内正常交增值税是这样吗
2023-04-06 16:27:32
老江老师：回复颖儿是的 内销，按正常交纳增值税 外销，退购进的进项税
2023-04-06 16:47:23
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ 左岸 发表的提问：
出口退税的会计分录怎么处理？现在银行收到一笔出口退回来税款，申请出口没有做任何账务处理，
你好 收到退税款 借；银行存款 贷；其他应收款
257楼
2023-04-09 17:12:14
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易 老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.96
解题: 11.29w
引用 @ 小鱼儿 发表的提问：
请教一下，一般出口贸易，出口时间21年12月份，尚未办理出口退税。报关价格错误（比invoice上的单价高10倍），总金额多出20多万元人民币。如何处理呀？
同学你好，你申报出口退税的，是进项发票的税额，这个和你出口的金额，没有直接关系
258楼
2023-04-09 17:33:16
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小鱼儿：回复易 老师 这个与收汇有差异，实际立账的比报关的金额少20多万元。如果作折让，又没有对方的佐证资料。
2023-04-09 17:56:54
易 老师：回复小鱼儿可以更改成报关单一致的
2023-04-09 18:10:56
小鱼儿：回复易 老师 但是这折合成几十万人民币的外币又收不回来
2023-04-09 18:29:09
易 老师：回复小鱼儿可按正常能回 部份申报的
2023-04-09 18:48:28
小鱼儿：回复易 老师 去年年报的关，现在申请改报关单，海关会不会处罚呀？
2023-04-09 19:12:09
易 老师：回复小鱼儿你好，不会的，这种情况 不会的
2023-04-09 19:24:33
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 小妹 发表的提问：
出口贸易公司涉及退税，公司地址变更了，开票认证时跟退税时地址不一样有影响吗？
您好！不影响的。
259楼
2023-04-09 17:50:19
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小妹：回复宋生老师 注册地址工商税务变更之后，海关变更麻烦吗？一般需要多长时间，变更所需资料跟最初办理时一样吗？我还有好几笔单子急需出口，我怕变更时间长来不及
2023-04-09 18:06:00
宋生老师：回复小妹您好！这个每个地方不同的。您要咨询当地海关。一般只需要备个案就行了。很简单的。
2023-04-09 18:35:26
罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 云里雾里&在梦里 发表的提问：
公司4月份通过一般贸易方式出口了一票货物，此笔货物的退税款在6月也已经收到了，但在7月份发生了退货，那这笔退税款我要账务上怎么处理，税务上又要怎么处理？
做原来退税相反的分录，还原进项税
260楼
2023-04-09 18:08:59
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.76w
引用 @ 小鱼儿 发表的提问：
中国国际贸易单一窗口出口退税模块和单机版出口退税系统有啥区别呀？
同学你好 在线申报，则是与单机版系统、离线版系统不同的,在线申报是可以一站式完成的，不需 要下载安装系统在电脑端，可以直接通过在线申报的界面进行数据的录入，生成，然后进行数 据的自检和确认申报。 目前常见的分电子税务局和单一窗口两种。
261楼
2023-04-10 15:08:25
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武老师
职称：注册会计师
4.93
解题: 0.73w
引用 @ 永莹yoyi 发表的提问：
老师，有出口贸易公司的空财务报表，系带公式和分录的资产负债表利润表等，我主要想知道出口贸易公司会用到什么跟内销不同的会计科目
差别不大，就是税务上有差异，同学
262楼
2023-04-10 15:20:24
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永莹yoyi：回复武老师 就多了个出口退税吗？老师，出口退税需要计提吗？还是收到直接做账？记入哪个科目，对于出口退税记入哪个科目，明细科目是什么
2023-04-10 15:54:58
武老师：回复永莹yoyi基本就是这个，主要是应交税费应交增值税三级科目，你可以找一下税务师的可能，上面有的
2023-04-10 16:18:45
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 韩筝 发表的提问：
进出口贸易公司需要办理一般户吗
你好！这个根据你们单位的需要自己来定，没有硬性要求。
263楼
2023-04-10 15:31:02
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 爱人在港 发表的提问：
外贸公司既可以办理出口退税又可以办理免税吗？
你好，符合条件的外贸公司既可以办理出口退税又可以办理免税
264楼
2023-04-10 15:44:48
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爱人在港：回复紫藤老师 老师 我们公司有个香港子公司 那以后可以可以做一套账 没必要大陆做一套 香港做一套吗？
2023-04-10 16:20:56
紫藤老师：回复爱人在港你好，香港的会计制度和税法和大陆是不一样的，建议分别做账
2023-04-10 16:50:11
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.76w
引用 @ 悦耳的啤酒 发表的提问：
老师你好，我们是一家新成立的贸易公司，需要做出口退税。购进货物的进项税应该怎么做账务处理，税务上应怎么申报？
出口退税的话进项不能抵扣的
265楼
2023-04-10 16:05:58
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冰儿老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.27w
引用 @ bing 发表的提问：
比如 一家贸易工贸公司 做了出口 然后进项总金额是143552含税 那退税额是多少啊
进项不含金额*退税率
266楼
2023-04-11 15:00:53
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ 碧菡 发表的提问：
请问，一般纳税人进出口贸易企业，外贸全出口服装，服装退税率是多少？
这个需要去海关查询每一类商品的退税率是多少，这个是会变动的
267楼
2023-04-11 15:23:49
全部回复
碧菡：回复邹老师 一般情况下是多少？
2023-04-11 15:43:44
邹老师：回复碧菡很多，可能是17%，15%，13%等等 这个就是我说为什么要去查询的原因
2023-04-11 16:06:38
碧菡：回复邹老师 直接问海关还是怎么处理？
2023-04-11 16:18:24
碧菡：回复邹老师 直接问海关还是怎么处理？
2023-04-11 16:31:22
邹老师：回复碧菡通常是咨询海关，或者在海关网站查询当前该商品出口退税率是多少
2023-04-11 16:56:26
碧菡：回复邹老师 谢谢
2023-04-11 17:07:14
邹老师：回复碧菡不客气
2023-04-11 17:34:05
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.76w
引用 @ 害羞的电脑 发表的提问：
转口贸易的税务处理问题
税局给你核定的有增值税吗
268楼
2023-04-11 15:42:23
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 纯真的香水 发表的提问：
A进出口贸易公司从国内采购设备一台用于出口，国内采购含税价113万元，出口FOB价30万美元，汇率6.7，设备增值税税率13%,出口关税率为6%，出口退税率为10%，计算出口退税金额。
看一下图片，同学
269楼
2023-04-11 16:03:00
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三宝老师
职称：高级会计师,税务师
4.99
解题: 1.19w
引用 @ 萌哒哒的小萝卜 发表的提问：
公司要接一个贸易代理出口的单子，帮客人出口，退税和货款返还给客户，只收货款的2%，这种应该怎么操作
你开具代理发票， 借：银行存款 （收汇+退税 代：其他业务收入 （代理费收入 贷：应交税金-销项 贷：银行存款 （付客人款
270楼
2023-04-12 14:56:00
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