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服务业结转成本的会计分录
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 红苹果 发表的提问：
你好，请问房地产中介服务有限公司的销售人员薪酬需要结转为成本吗？分录怎样做？‏‍‪​‏‭‮‬‍‪⁠‌‪‬‌‬‌‬‭‎‭‏‭‮‏‍‪​‏‭‮‬‍‪⁠‌‪‬‌‬‌‬‭‎‭‏‭‮
你好 是的 借主营业务成本贷应付职工薪酬
256楼
2023-04-02 18:56:10
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笑笑老师
职称：中级会计师,税务师,经济师
4.99
解题: 0.72w
引用 @ 念 发表的提问：
企业进行结转成本应该如何写会计分录
您好： 结转成本？是结转销售成本还是？通常结转销售成本的分录： 借：主营业务成本 贷：库存商品
257楼
2023-04-02 19:14:48
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念：回复笑笑老师 结转劳务成本
2023-04-02 19:37:29
笑笑老师：回复念您好： 结转劳务成本： 借：主营业成本、其他业务成本 贷：劳务成本
2023-04-02 20:03:44
念：回复笑笑老师 那请问老师，什么情况下我们需要结转成本
2023-04-02 20:33:38
笑笑老师：回复念您好： 一般是确认收入时结转成本
2023-04-02 20:58:54
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ 仙儿 发表的提问：
服务业小规模纳税人怎么结转成本，工资，费用都能算成本吗，分录怎么做？
你好，从事服务人员的工资 计入劳务成本，然后结转到主营业务成本 借；劳务成本 贷；应付职工薪酬 借；主营业务成本 贷；劳务成本
258楼
2023-04-02 19:21:01
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仙儿：回复邹老师 我有一张预付卡发票能入成本吗？
2023-04-02 19:50:01
仙儿：回复邹老师 我直接这样作分录可不可以，借；主营业务成本 贷；应付职工薪酬 借；应付职工薪酬 贷；现金
2023-04-02 20:18:10
邹老师：回复仙儿你好，预付卡是不能直接计入成本的 需要先通过劳务成本计提，而不是计提就直接计入主营业务成本的
2023-04-02 20:47:24
仙儿：回复邹老师 我找不到劳务成本这个科目，是怎么设置的。属于存货下面吗
2023-04-02 20:58:10
邹老师：回复仙儿你好，是在成本科目里面新增的
2023-04-02 21:16:33
仙儿：回复邹老师 是这样吗？1.借：生产成本-劳务成本- 预付卡 贷：现金，2.借；生产成本-劳务成本- 工资 贷；应付职工薪酬
2023-04-02 21:28:18
邹老师：回复仙儿你好，不是，人工工资计入劳务成本是这样做账务处理 借；劳务成本 贷；应付职工薪酬 借；主营业务成本 贷；劳务成本
2023-04-02 21:55:27
仙儿：回复邹老师 因为我这里没有劳务成本这个科目，要么放在其他业务成本-劳务成本
2023-04-02 22:12:25
邹老师：回复仙儿你好，没有劳务成本科目可以新增的
2023-04-02 22:27:02
田老师
职称：会计师
4.97
解题: 1.05w
引用 @ 左手边的依靠 发表的提问：
1、请问现在酒店行业和餐饮行业会计采购及结转是用计划成本，还是用实际成本？2、内部员工吃饭怎么做完整的会计分录？3、餐饮业充值卡，假如充100送20，请问这个分录怎么做，后期消费的时间会计分录又怎么做？
1、用实际成、2.借：应付职工薪酬--福利费 贷：原材料等 3、借：现金100借：销售费用20贷：其他货币资金--充值卡120 4、借：其他货币资金--充值卡 贷：收入
259楼
2023-04-02 19:29:59
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李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ Nicholas 发表的提问：
环保行业小规模纳税人的室内治理服务费怎么写结转成本分录
借：主营业务成本 贷：劳务成本
260楼
2023-04-03 16:01:38
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ 鹰 发表的提问：
贸易企业，月末结转成本时候，可以按照产品种类，全部写在一个会计分录里面么
你好，可以的 借；主营业务成本，贷；库存商品——某某产品明细
261楼
2023-04-03 16:09:29
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月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ Momo58 发表的提问：
商贸企业，商品入库，就要结转成本吗？会计分录是什么？
你好，入库不需要结转成本，销售货物才结转成本 借：库存商品 贷：银行存款
262楼
2023-04-03 16:15:47
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 小陈陈 发表的提问：
老师，我想问一下，销售业，是按出库，结转成本，服务业，比如咨询服务费，这个不用结转成本，那，服务业的成本有什么？
人工费可以作为成本
263楼
2023-04-03 16:23:58
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小陈陈：回复李老师 那我做帐，服务业，有收入，没有人工费，只有办公费，汽车费，那就是说，我这个月没有成本，只有收入，这样做，会不会有问题
2023-04-03 16:41:37
李老师：回复小陈陈你有有收入 没发工资？？？
2023-04-03 17:03:10
家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 19.9w
引用 @ Lily 发表的提问：
老师，请问如何结转房产中介服务公司的成本，分录怎么做？只有8月有收入，前面没有收入，现在做8月的账。
吧成本类科目的余额转入本年利润 借：本年利润 贷：成本、费用类科目
264楼
2023-04-06 15:29:51
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ 斯文的雪碧 发表的提问：
服务业公司2019年1月成立的，到现在都没有结转过成本，9月我需要做什么吗
你好，有确认过收入吗？
265楼
2023-04-06 15:56:16
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斯文的雪碧：回复邹老师 有确认过收入，就是发票有收账和意思吗，月底成本要怎么结转
2023-04-06 16:10:59
邹老师：回复斯文的雪碧你好，确认过收入与是否收到款项和开具发票没有关系 确认是收入就需要结转相应成本，借；主营业务成本，贷；劳务成本
2023-04-06 16:24:41
斯文的雪碧：回复邹老师 是什么收入没有明白
2023-04-06 16:41:25
斯文的雪碧：回复邹老师 他有做工资，工资算劳务成本吗
2023-04-06 16:57:15
邹老师：回复斯文的雪碧你好，就是提供服务所确认的收入
2023-04-06 17:22:14
邹老师：回复斯文的雪碧提供服务人员的工资计入劳务成本
2023-04-06 17:43:22
斯文的雪碧：回复邹老师 有开票给对方的
2023-04-06 18:10:06
斯文的雪碧：回复邹老师 发票上就写个，现代服务业，金额没了
2023-04-06 18:33:15
斯文的雪碧：回复邹老师 有做销售人员的工资的
2023-04-06 18:56:01
邹老师：回复斯文的雪碧你好，针对上面的回复还有什么疑问？
2023-04-06 19:14:50
斯文的雪碧：回复邹老师 工资做完的金额在拿去做结转成本吗
2023-04-06 19:28:26
邹老师：回复斯文的雪碧你好，从事服务人员的工资这样做分录 借；劳务成本，贷；应付职工薪酬 借；主营业务成本，贷；劳务成本
2023-04-06 19:57:52
斯文的雪碧：回复邹老师 不是看主营业务收入的85%_95%做结转的吗
2023-04-06 20:08:14
邹老师：回复斯文的雪碧你好，成本结转是根据收入对应发生的成本 结转，而不是按收入某个固定比例结转的
2023-04-06 20:31:08
斯文的雪碧：回复邹老师 那以前没结转的那么做
2023-04-06 20:56:49
邹老师：回复斯文的雪碧你好，之前没有结转补结转就是了
2023-04-06 21:07:05
斯文的雪碧：回复邹老师 以前做的都有借：销售费用 贷:应付的
2023-04-06 21:25:14
邹老师：回复斯文的雪碧你好，那需要这样做调整分录，借；劳务成本，贷；销售费用 然后结转成本，借；主营业务成本，贷；劳务成本
2023-04-06 21:48:47
斯文的雪碧：回复邹老师 全部加起来吗
2023-04-06 22:04:06
斯文的雪碧：回复邹老师 金蝶那里可以看总金额
2023-04-06 22:33:34
邹老师：回复斯文的雪碧你好，不一定是全部加起来，而是把之前应当属于劳务成本的金额从销售费用结转到劳务成本
2023-04-06 22:52:19
斯文的雪碧：回复邹老师 到8月利润有40万左右
2023-04-06 23:06:48
邹老师：回复斯文的雪碧你好，针对上面的回复还有什么疑问吗？
2023-04-06 23:32:24
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 养猫专业户 发表的提问：
每个月月底要计提。请问都计提些什么呢？另外想问下结转成本该如何结转啊？比例是多少？会计分录是什么呢？
你好！看看这里对你有帮助 http://wenku.baidu.com/view/0a68f7f74693daef5ef73dc3.html 。
266楼
2023-04-06 16:17:59
全部回复
养猫专业户：回复晓海老师 请问哪里凭⭐。谢谢您。
2023-04-06 16:44:22
晓海老师：回复养猫专业户我是兼职答题老师，我也不清楚，3天后移动好评
2023-04-06 17:04:50
宇飞老师
职称：中级会计师,税务师,注册会计师
4.99
解题: 1.4w
引用 @ 永不放弃 发表的提问：
老师，这道题我不会，主要是会计分录和结转成本400元计提
你好，是什么题目呢。
267楼
2023-04-09 17:26:05
全部回复
永不放弃：回复宇飞老师 这道题计提多少少？
2023-04-09 17:43:23
永不放弃：回复宇飞老师 会计分录怎么写？
2023-04-09 17:57:05
宇飞老师：回复永不放弃期末成本=1200-400%2B500=1300 可变现净值=1290 则累计跌价为10 之前已经计提了30，则这里要转回20，也就是-20
2023-04-09 18:23:27
宇飞老师：回复永不放弃借：存货跌价准备-20 贷：资产减值损失-20
2023-04-09 18:48:43
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 阳光 发表的提问：
本公司提供服务，开具相应销售票。上任会计说提供服务不用结转成本，之前的都没有结转，可以不用结转吗
如果没有成本，可以不用结转的
268楼
2023-04-09 17:41:29
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.89w
引用 @ 蓝 发表的提问：
服务业招待费用冲成本的会计分录怎么做
具体的业务，这个怎么是冲成本
269楼
2023-04-09 17:56:11
全部回复
蓝：回复郭老师 招待费
2023-04-09 18:24:41
郭老师：回复蓝招待费借费用贷银存
2023-04-09 18:39:43
蓝：回复郭老师 招待费计入成本
2023-04-09 19:01:01
蓝：回复郭老师 招待费计入成本
2023-04-09 19:26:13
郭老师：回复蓝借成本贷银存
2023-04-09 19:55:24
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 肖潇 发表的提问：
今年4月的主营业务成本未结转，结转到本年利润里面，那会计分录是不是借：主营业务成本，贷本年利润，可这么做了损益表不对呢
结转损益科目 借方本年利润贷方主营业务成本 你检查下分录对不
270楼
2023-04-09 18:12:00
全部回复
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