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修理是供应商怎么会计分录
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 丢丢 发表的提问：
客户给我们多付了3元或者少付了3元，一直挂在账上，应该怎么处理掉？另外我们多付或者少付给供应商的较小的应该怎么处理？分录怎么写？
同学 您好 可以计入营业外收支 借：应付账款 贷：主营业务收入 借：营业外支出 贷：应收账款 或者根据科目余额方向不同做相反的会计分录
271楼
2023-04-10 15:48:47
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丢丢：回复bamboo老师 营业外收支二级科目写什么？
2023-04-10 16:11:25
bamboo老师：回复丢丢转销无法偿付的应付账款 转销无法收到的应收账款
2023-04-10 16:30:40
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 田靖 发表的提问：
修理厂修理车辆，维修材料车主自带，修理厂退车主材料费怎么做会计分录？
您好 请问收取修理费的时候收取车主材料钱？
272楼
2023-04-10 16:17:58
全部回复
田靖：回复bamboo老师 收过材料费，又要退给车主
2023-04-10 16:36:18
bamboo老师：回复田靖收取的时候分录怎么写的
2023-04-10 17:02:13
田靖：回复bamboo老师 借：现金贷：主营业务收入
2023-04-10 17:12:49
田靖：回复bamboo老师 可以填借：主营业务收入贷：应付帐款一材料退款吗？
2023-04-10 17:24:48
bamboo老师：回复田靖退的款项暂时没有支付么
2023-04-10 17:42:22
田靖：回复bamboo老师 已经支付
2023-04-10 18:02:13
bamboo老师：回复田靖贷 主营业务收入 贷方红字 贷 库存现金 贷方蓝字 应该这样写分录
2023-04-10 18:13:19
田靖：回复bamboo老师 谢谢！老师
2023-04-10 18:30:00
bamboo老师：回复田靖不客气哈 欢迎有疑问继续提问
2023-04-10 18:43:58
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ 星空 发表的提问：
购买原材料后发现材料有问题，要求供应商返利，会计分录怎么作
你好，对方开具了什么发票给你？销售折让发票？
273楼
2023-04-11 15:39:52
全部回复
星空：回复邹老师 恩，是的
2023-04-11 16:14:07
邹老师：回复星空借；应付账款等科目 贷；原材料 应交税费（进项税额）
2023-04-11 16:31:08
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 大气的帆布鞋 发表的提问：
供应商返点给我公司，分录怎么做，我公司返点给我客户，分录要做那几笔
你好 二笔 收到返点冲成本 你支付入返点冲收入  
274楼
2023-04-11 16:05:27
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大气的帆布鞋：回复玲老师 基体分录
2023-04-11 16:22:52
大气的帆布鞋：回复玲老师 每个都要做二笔分录吧
2023-04-11 16:36:10
玲老师：回复大气的帆布鞋借成本费用 负数  贷应付负数  借  应收负数  贷收入负数  应交税费负数  
2023-04-11 17:05:32
大气的帆布鞋：回复玲老师 那库存商品不要做分录吗
2023-04-11 17:32:25
玲老师：回复大气的帆布鞋借成本费用 负数   这个就是，你原来记库存这个就是库存商品 
2023-04-11 18:01:19
大气的帆布鞋：回复玲老师 原来来的货是借库存商品，贷应付账款
2023-04-11 18:23:28
玲老师：回复大气的帆布鞋借库存商品负数 贷应付账款负数。
2023-04-11 18:44:03
大气的帆布鞋：回复玲老师 除了你的这笔还要做笔借主营成本负，贷库存商品负的吧
2023-04-11 19:12:03
玲老师：回复大气的帆布鞋不做你这个分路，因为没有退货。
2023-04-11 19:35:20
大气的帆布鞋：回复玲老师 可是借应商返利给我司，实际就是把成本价格降了当返利
2023-04-11 20:01:18
大气的帆布鞋：回复玲老师 上面是供应商返利
2023-04-11 20:20:30
玲老师：回复大气的帆布鞋你收到返利冲成本就是成本降低了。 你再返给你的客户，说明你客户也是成本降低了，你是收入降低了。
2023-04-11 20:47:47
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 虹雨 发表的提问：
你好！想请教一个应付账款抵借款的会计分录 供应商借公司的款，现在拿供应商的应付账款抵借款（其他应收款），该怎样做分录呢？
您好 借：应付账款 贷：其他应收款
275楼
2023-04-11 16:14:59
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 会计学堂杨老师 发表的提问：
有个问题想请教一下你，企业发生的商品维修费，不是以现金支付，而是以供应商的货款抵扣，该怎么做分录呢
你是自己销售的商品，有维修费，然后收到客户货款吧，借：销售费用—维修费 贷：应收账款
276楼
2023-04-12 14:51:04
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会计学堂杨老师：回复辜老师 贷应收账款，不是增加了应该账款吗 商品是供应商提供的，还没付货款给他 现在发生了维修费用，要从他货款扣出来这个费用
2023-04-12 15:08:04
会计学堂杨老师：回复辜老师 老师能解答一下吗
2023-04-12 15:30:12
辜老师：回复会计学堂杨老师你们是采购货物，如果你扣款的话，相当于是供应商承担这个费用，是吧
2023-04-12 15:45:52
会计学堂杨老师：回复辜老师 是
2023-04-12 16:14:54
辜老师：回复会计学堂杨老师你这个相当于不是你们承担费用的话，你发生的时候，借：管理费用—维修费 贷：银行存款， 扣供应商款时，借：应付账款 贷：管理费用—维修费
2023-04-12 16:39:46
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.89w
引用 @ 遇见.预见～ 发表的提问：
酒店本来欠供应商的钱3000元，现在酒店用3000的会员卡来抵债。就是住宿用会员卡不收钱，该怎么做账？怎么做会计分录
借预付账款贷应收账款。
277楼
2023-04-12 15:13:49
全部回复
郭老师：回复遇见.预见～消费之后，你可以做费用，充了预付。
2023-04-12 15:39:22
遇见.预见～：回复郭老师 为啥这样做啊？
2023-04-12 16:08:57
遇见.预见～：回复郭老师 不对吧这样
2023-04-12 16:20:12
郭老师：回复遇见.预见～相当于提前支付给酒店的预付款 你购买超市的卡不就这样吗 借预付贷银行
2023-04-12 16:33:25
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 潼潼 发表的提问：
老师，你好！供应商那边4月20日个别商品搞特价，前面开单没有给到优惠价，现在冲账怎么做分录？是月结的
你好 你们商品销售出去了吗？
278楼
2023-04-12 15:43:36
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潼潼：回复答疑苏老师 是进货
2023-04-12 15:57:00
答疑苏老师：回复潼潼你好 知道 ，就是进的货没销售的话 冲减库存商品就可以了 借 应付账款 贷 库存商品 应交税费-应交增值税-进项税额转出
2023-04-12 16:12:22
潼潼：回复答疑苏老师 销售出来了呢？
2023-04-12 16:33:35
答疑苏老师：回复潼潼你好 那就是 借 应付账款 主营业务成本 负数 贷 应交税费-应交增值税-进项税额转出
2023-04-12 16:47:34
潼潼：回复答疑苏老师 好的，谢谢老师
2023-04-12 16:59:47
答疑苏老师：回复潼潼不客气 祝工作顺利哦！
2023-04-12 17:18:44
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.36w
引用 @ 黄晓萌 发表的提问：
供应商已经把物料和货做好了，但因公司经营不善，这笔货就不要 了。那这部分原材料、半成品、成品如何处理赔偿给供应商呢，怎么计算？没有合同。及会计分录如何做？
你们是收钱的，还是付款的?供应商是提供货物，收货款的
279楼
2023-04-12 16:11:58
全部回复
黄晓萌：回复江老师 我们是付款的
2023-04-12 16:38:23
江老师：回复黄晓萌直接按供应商需要收的款项，做这批材料半成品、成品的采购处理。
2023-04-12 16:59:52
黄晓萌：回复江老师 借：库存商品； 贷：应付账款 这样？ 但这批货公司是不打算要了的，更准确说公司已不打算卖这个了。货也不会再送过来了。（这个都是老板名下的公司，但是不同的股东。货可以不要，但损失需要赔偿。） 所以主要是： 1、赔偿货款一般按什么多少比例或计算方式来支付更划算些； 2、这个账务处理怎么来呢。货不会再到公司了。
2023-04-12 17:25:27
江老师：回复黄晓萌赔偿损失，肯定是略高于成本金额就可以了。
2023-04-12 17:48:14
黄晓萌：回复江老师 那会计分录怎么做呢
2023-04-12 18:11:56
江老师：回复黄晓萌一、确认赔偿支出时 借：营业外支出 贷：应付账款 二、付款时 借：应付账款 贷：银行存款
2023-04-12 18:41:02
森林老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.61w
引用 @ 另一半 发表的提问：
老师，超市实销供货商的会计分录怎么出
收到供货商的商品，借库存 应交税费-应交增值税（进项） 贷银行存款。 销售时，借银行或现金，贷主营业务国收入，应交税费-应交增值税（销项）
280楼
2023-04-13 15:24:39
全部回复
另一半：回复森林老师 应付账款怎么挂账呢？
2023-04-13 15:45:50
森林老师：回复另一半借库存 应交税费-应交增值税（进项） 贷应付账款—供货商名称。 等给他付款时 ，借应付账款—从货商名称  贷银行存款。
2023-04-13 15:57:24
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 得明 发表的提问：
买方入库，供应商给销售折扣会计处理是怎样的？例如：我方购买1万的货物，卖方按10%折扣。前会计做的会计分录：借：库存商品 9000。 借：其他应收款-供应商返利 1000。贷：应付账款。 1万。 这里折口用其他应收款错了吧？
折扣没有开红字发票过来么，这个也是做应付账款 等收到红字发票直接冲回借库存商品 负数 贷应付账款 负数就可以
281楼
2023-04-13 15:50:34
全部回复
得明：回复maize老师 供应商开发票是开的直接扣除后的金额，如还有其他返利，开的发票还要减去返利的，老师这样的话会计分录该如何做
2023-04-13 16:21:17
maize老师：回复得明你这个返利是直接收到钱么，
2023-04-13 16:50:25
maize老师：回复得明供应商开发票是开的直接扣除后的金额那你就按折扣后这个直接入就可以，再返利需要看你这个是反啥，直接反现金么
2023-04-13 17:14:33
得明：回复maize老师 有現金也有赠商品
2023-04-13 17:28:50
maize老师：回复得明那商品和现金需要重新开红字发票才可以，商品按新的入库，现金冲回之前单价
2023-04-13 17:55:27
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 蓉 发表的提问：
供应商返还返利分录应该怎么做
借：销售费用--促销费贷：银行存款
282楼
2023-04-13 16:11:59
全部回复
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ viviana 发表的提问：
老师，请问下有总公司代付货款直接付给供应商，怎么做会计分录？
你好！对方发票开给谁？开给你们，你们和总公司之间用“内部往来”科目核算。
283楼
2023-04-16 17:24:34
全部回复
viviana：回复晓海老师 哦 好的 那我可不可以用借：应付账款 贷：内部往来？那如果是我的客户直接打款给供应商呢，又该怎么处理？
2023-04-16 17:55:26
晓海老师：回复viviana可以，最好不要让客户直接打款给供应商账务不好处理。
2023-04-16 18:16:39
viviana：回复晓海老师 这个是公司历史以来的问题 ，目前的话如果是客户直接打款分录又该怎么写呢？
2023-04-16 18:44:01
晓海老师：回复viviana那要写三方欠款协议，前提是发票开你们单位名称。
2023-04-16 19:06:20
viviana：回复晓海老师 请问下这个欠款协议又该怎么写，然后如果写了我们又该怎么做分录？
2023-04-16 19:24:21
晓海老师：回复viviana就是a欠你们的钱，你们欠c的钱，由a直接付款给c冲你们的欠款，需要三方签字盖章。借：应付账款—xx单位 贷：应收账款—xx单位
2023-04-16 19:51:05
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @  丫头 发表的提问：
销售了一笔货物，客户直接把款项付给供应商了，怎么做会计分录
你好， 借：应收账款——客户 贷：主营业务收入 贷：应交税费——应增（销） 借：应付账款——供应商 贷：应收账款——客户
284楼
2023-04-16 17:52:04
全部回复
晓宇老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 0.89w
引用 @ 明理的曲奇 发表的提问：
赊购后不久付了供应商的钱，做一笔分录还是两笔
您好，同学，可以合并为1笔分录。
285楼
2023-04-16 18:03:23
全部回复
明理的曲奇：回复晓宇老师 怎么做呢，
2023-04-16 18:30:12
晓宇老师：回复明理的曲奇分录如下： 借：库存商品等 应交税费——应交增值税（进项税额） 贷：银行存款
2023-04-16 18:55:12
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