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修理是供应商怎么会计分录
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.77w
引用 @ 陆 发表的提问：
老师，盘点要扣供应商的钱，这个会计分录怎么走好呢
同学你好 给你开发票了没有？扣钱给你开红字发票 吗
31楼
2022-12-20 19:22:14
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方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ °青春的尾巴し 发表的提问：
公司是销售工业气体的，我们租用别人的车去拉货，我们是从供应商那里直接运到销售点，可是供应商和销售过磅数量有0.几出入，有时候是供应商多，有时候是供应商少，这样我该怎么做会计分录
1、盘盈： 借：库存商品 贷：待处理财产损溢 借：待处理财产损溢 贷：管理费用 2、盘亏： 借：待处理财产损溢 贷：库存商品 借：管理费用 贷：待处理财产损溢
32楼
2022-12-20 19:37:32
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°青春的尾巴し：回复方亮老师 老师，我们没有库存的哦，我们直接去供应商那里拉货
2022-12-20 19:59:29
方亮老师：回复°青春的尾巴し如果是您描述的情况，不用进行账务处理，这种情况属于正常的损耗。
2022-12-20 20:26:19
°青春的尾巴し：回复方亮老师 是的，正常损耗那部分用什么科目，我们也有溢余的，跟销售的重量对不上
2022-12-20 20:40:21
方亮老师：回复°青春的尾巴し因为你们单位没有入库环节，没有涉及到库存商品科目，所以不用反映盘盈或者盘亏。
2022-12-20 20:51:03
°青春的尾巴し：回复方亮老师 但是老师，供应商开发票的数量跟我们销售数量不一致，这个我不懂怎么做分录
2022-12-20 21:09:14
方亮老师：回复°青春的尾巴し1、因为你们单位不涉及入库环节，所以直接根据供应商开具的发票编制如下分录即可： 借：主营业务成本 贷：银行存款 2、根据收到的款项确认收入： 借：银行存款 贷：主营业务收入 贷：应交税费-应交增值税-销项税额
2022-12-20 21:23:05
小李老师
职称：,注册会计师,中级会计师
4.95
解题: 0.02w
引用 @ 若清水 发表的提问：
比如我司进货是1033.8公斤，单价是14.8元，但是金额是15299.75元，但是1033.8*14.8=15300.24元，是因为本来是1033.76689的货，供应商按1033.8公斤给货，这个做会计分录的时候怎么做平
你好，做帐按实际入库数量，实际需支付的金额入即可，因为你的总价是相差一点点，关键在于贵公司与供应商认定结算按1033.8还是1033.76689，开票按什么金额来开。
33楼
2022-12-20 19:44:59
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若清水：回复小李老师 开票按15299.75元开，可是进销存表的时候怎么办？做这个库存按实际到货的库存统计吗
2022-12-20 20:10:50
小李老师：回复若清水入库要按实际到的库存统计，更何况你这个重量差额0.032kg验收可能分辨不出差异来，单价也不高，可以忽略不计的。 因为一般的采购运输也会有正常损耗导致实际数量与采购数量有偏差，这部分正常损耗是可以加入材料成本的。
2022-12-20 20:22:58
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 积极的水壶 发表的提问：
我公司有两个抬头，与供应商往来一借一贷，金额一样，想把账做平，应该怎么写会计分录，望指教，谢谢！
您好 请问是供应商在您单位有两个抬头么
34楼
2022-12-21 18:52:43
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.89w
引用 @ 取证班’s逆流而上 发表的提问：
收到供应商的返利如何做会计分录
你好不开发票的话借银行存款贷营业外收入
35楼
2022-12-21 19:01:35
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取证班’s逆流而上：回复郭老师 返的是商品如何做？
2022-12-21 19:24:53
郭老师：回复取证班’s逆流而上借库存商品贷营业外收入。
2022-12-21 19:46:23
取证班’s逆流而上：回复郭老师 那此时的库存商品录入成本吗？
2022-12-21 20:04:52
郭老师：回复取证班’s逆流而上你好，如果已经销售出去了，可以的。
2022-12-21 20:29:46
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 灿灿 发表的提问：
老师好，如果供应商少发一箱货，说好补发，后来一直未补发的会计分录怎么做？
如果一直未补发的话，建议让供应商开具销售退回的红字发票给您公司就是了。您再冲减一箱的库存商品数量。
36楼
2022-12-21 19:26:46
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灿灿：回复张艳老师 老师好，是否应该做借：待处理财产损溢 贷：原材料 没有补发的话 借哪个科目？
2022-12-21 19:54:19
张艳老师：回复灿灿老师也想到这个思路了，但是如果按盘亏处理的话，企业不仅损失进项税额，而且所得税税前扣除还要麻烦，不如直接开具销售退货发票处理简单。
2022-12-21 20:04:32
灿灿：回复张艳老师 老师好，此票未开票的，说是以后一起开，到底开不开，老板也没说话，所以我想知道如果不补发，借方该入哪个科目？
2022-12-21 20:23:12
张艳老师：回复灿灿如果不补发的话，而且对方给开具红字退货发票，那么分录为 借：应付账款 贷：库存商品 应交税费--应交增值税（进项税额） 如果不补发，而且不给开具红字发票，那么就按上面的盘亏分录做 借：待处理财产损溢 贷：库存商品 应交税费--应交增值税（进项税额转出）
2022-12-21 20:33:12
灿灿：回复张艳老师 老师好，谢谢您耐心回复了我那么多问题，那待处理财产损溢怎么冲销？冲销的时候借方入哪个科目合适？
2022-12-21 20:51:05
张艳老师：回复灿灿单位领导审批盘亏后，再做 借：管理费用 贷：待处理财产损溢
2022-12-21 21:06:01
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ 卢婷 发表的提问：
作为中间商，卖出去的商品，发现有问题，顾客退回来，给换货！然后又把退回来的商品退给供应商！供应商未换货给，怎么会计分录啊？尽量详细一点
借；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 贷；应收账款等科目 借；库存商品 贷；主营业务成本
37楼
2022-12-21 19:41:59
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卢婷：回复邹老师 库存商品就是批号不一样，顾客退回一个，我们就给他换另外一个批号的商品！并不是退回就不给了！
2022-12-21 19:55:29
邹老师：回复卢婷那做库存商品的内部明细调整就是了
2022-12-21 20:11:49
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 天天向上 发表的提问：
收到供应商实物返利会计分录怎么做？
供应商的实物返利，给您公司开具发票了吗？
38楼
2022-12-22 18:46:03
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天天向上：回复张艳老师 有开红字返利发票
2022-12-22 19:05:06
张艳老师：回复天天向上借：库存商品 应交税费--应交增值税（进项税额）负数 贷：主营业务成本
2022-12-22 19:20:23
天天向上：回复张艳老师 是内部账，不设及到税问题 这样操作行不？ 借：现金或银行存款 1000 贷：商品销售成本 负数1000
2022-12-22 19:35:14
张艳老师：回复天天向上内帐的话，借：库存商品 贷：营业外收入--返利
2022-12-22 19:53:44
天天向上：回复张艳老师 如果是把这笔返利想冲减成本应该怎么做呢？
2022-12-22 20:17:20
张艳老师：回复天天向上借：库存商品 贷：主营业务成本
2022-12-22 20:40:59
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 云淡风轻 发表的提问：
老师，供应商结婚包红包的会计分录怎么写？谢谢！！！
您好！这个计入管理费用-交际费了
39楼
2022-12-22 19:10:23
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 2333333 发表的提问：
本月收到上月供应商的货品单价下调，这也不是返利，我想问正确是做什么会计分录
你好！你发票上面是按什么来的呢
40楼
2022-12-22 19:26:58
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2333333：回复宋生老师 发票是按上月的进货金额
2022-12-22 19:50:01
宋生老师：回复2333333你好！正常的处理方式是对方开红字发票冲减，然后再开调整后的发票给你，你按调整后的入账，并把多的钱收回来。
2022-12-22 20:06:58
2333333：回复宋生老师 如果说按内账这一块，进货单价下调部分，借：应付账款，另一个分录做哪
2022-12-22 20:36:04
宋生老师：回复2333333你好！是借现金等 贷应付账款。收回差额的部分
2022-12-22 21:04:27
2333333：回复宋生老师 没有收现金，是直接货款里减
2022-12-22 21:29:59
宋生老师：回复2333333你好！比如确定调低300元，那么借其他应收款 贷库存商品等 然后抵减借应付账款 贷其他应收款
2022-12-22 21:43:35
2333333：回复宋生老师 贷应付账款做负数吗
2022-12-22 22:01:14
宋生老师：回复2333333你好！不是负数啊。正数啊
2022-12-22 22:27:30
2333333：回复宋生老师 怎么我在网上查很多说做财务费用
2022-12-22 22:50:05
宋生老师：回复2333333你好！这个不是做财务费用啊。因为这个是货便宜了。
2022-12-22 23:03:42
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 有些幸福不是我的 发表的提问：
供应商给销售方返点在往来账款里会计分录如何做
借：银行存款 贷：其他业务收入或其他应收款
41楼
2022-12-22 19:41:59
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有些幸福不是我的：回复陈诗晗老师 供应商直接返在两家的往来帐里当受款
2022-12-22 20:25:09
有些幸福不是我的：回复陈诗晗老师 供应商直接返在两家的往来帐里当货款
2022-12-22 20:39:41
陈诗晗老师：回复有些幸福不是我的那你之前确认返利时计提没有呢
2022-12-22 20:56:00
有些幸福不是我的：回复陈诗晗老师 还要记提
2022-12-22 21:08:17
陈诗晗老师：回复有些幸福不是我的销售返点是在返点发生时需要做计提。 比如购进100万的货，返点10万。 借：库存商品 90 其他应收款-返点 10 贷：银行存款 或应付账款 100 返点时 借：应付账款 贷：其他应收款-返点 10
2022-12-22 21:29:10
马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ 耍酷的蛋挞 发表的提问：
退货给供应商的会计分录如何做
跟你购进的分录一样，只是金额用负数
42楼
2022-12-23 18:38:32
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 忧心的纸鹤 发表的提问：
公司名义贷款，银行直接汇款给供应商，会计分录怎么做
借银行存款 贷长期借款 借 预付账款 贷银行存款 直接付给供应商实际 银行也是应到你账上转一下的
43楼
2022-12-23 19:06:46
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ kiki 发表的提问：
老师，供应商给折扣了几百元，这个怎么做会计分录呢？
你好，是现金折扣还是商业折扣？
44楼
2022-12-23 19:25:12
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kiki：回复邹老师 就是赊购折扣，付款的时候折扣
2022-12-23 19:48:44
邹老师：回复kiki你好，如果是现金折扣，这样做分录 借；应付账款，贷；银行存款，财务费用（现金折扣）
2022-12-23 20:17:51
kiki：回复邹老师 老师，商业折扣又是什么？
2022-12-23 20:42:47
邹老师：回复kiki你好，商业折扣就是在购买的时候给予一定比例优惠 比如原价100元，你购买100件，就按90元结算
2022-12-23 21:06:44
kiki：回复邹老师 那商业折扣在付款的时候如何做分录？
2022-12-23 21:24:02
邹老师：回复kiki你好，商业折扣只是影响购进环节分录 借；库存商品，贷；应付账款，按扣除商业折扣之后的金额入账 支付款项，借；应付账款，贷；银行存款
2022-12-23 21:52:50
kiki：回复邹老师 那给客户折扣怎么做会计分录？也是赊销的
2022-12-23 22:03:48
邹老师：回复kiki你好，你是指销售方如何做分录吗？ 这个折扣是商业折扣，还是现金折扣？
2022-12-23 22:26:23
kiki：回复邹老师 现金
2022-12-23 22:40:02
邹老师：回复kiki你好 销售的时候，借；应收账款 ， 贷；主营业务收入 ，应交税费-应交增值税 收款，借；银行存款，财务费用（现金折扣），贷；应收账款
2022-12-23 22:59:30
kiki：回复邹老师 我是计入销售费用-折扣，这样可以吗？
2022-12-23 23:15:41
邹老师：回复kiki你好，不可以的，现金折扣应当通过财务费用科目核算才是的
2022-12-23 23:43:00
kiki：回复邹老师 那什么费用才能计入销售费用？
2022-12-23 23:54:51
邹老师：回复kiki你好，比如因为销售货物发生的业务人员的工资，发生的广告费等
2022-12-24 00:18:00
悠然老师01
职称：高级会计师,税务师,资产评估师,注册会计师
4.99
解题: 2.81w
引用 @ 学堂用户myseur 发表的提问：
今年应付给品供应商的账款增加了4万美元，会计分录。
学员你好，。分录如下 借：原材料/库存商品等 贷：应付账款
45楼
2022-12-23 19:38:59
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