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管理费用结转本年利润会计分录
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王利老师
职称：中级会计师
4.90
解题: 0.14w
引用 @ 长风 发表的提问：
工业会计业务97为什么管理费用，销售费用，结转进本年利润的时候没有结平
感谢你提出的问题，实际工作中记得结平就没问题了
76楼
2022-12-11 07:14:48
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方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ the sunshine、 发表的提问：
每个月的财务费用和管理费用都要结转到本年利润和利润分配吗？
一般每月的收入，成本，费用类科目月底结转至本年利润，本年利润每年底结转至利润分配。
77楼
2022-12-11 07:34:57
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the sunshine、：回复方老师 那我一月份的管理费用673866.9，财务费用308怎么写会计分录？是不是结转到本年利润就行，不用再把本年利润结转到利润分配？
2022-12-11 08:04:40
方老师：回复the sunshine、借本年利润贷管理费用、财务费用，本年利润一般年底结转。
2022-12-11 08:17:10
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ the sunshine、 发表的提问：
结转本年管理费用和财务费用，已经结转本年利润分配能做在一笔凭证上面吗。
可以
78楼
2022-12-11 07:58:35
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the sunshine、：回复吴月柳 这账务又应该怎么处理？
2022-12-11 08:20:50
吴月柳：回复the sunshine、放在购买商品支付的现金
2022-12-11 08:50:22
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 1005 发表的提问：
老师请问一下，本年利润结转本年利润--未分配利润每个月结转一次的话，是不是这样做（主要是数字对不对） 结转损益时：借：本年利润 -30 贷：管理费用 -30 月结转利润：借：本年利润 -30 贷：本年利润---未分配利润 -30
不是，管理费用是负数？？本年利润本来是负数，你这个结转借本年利润 30贷本年利润---未分配利润30
79楼
2022-12-11 08:26:59
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1005：回复maize老师 管理费用是负的，结转损益的时候系统自动生成的就是负数
2022-12-11 08:56:04
1005：回复maize老师 因为还没开业，所有费用都做了管理费用---开办费；然后上个月付了一笔费用，这个月那笔费用退回来一半；我这笔退回来的分录是：借：银存；借：管理费用（红字），结转损益的时候管理费用就是负数了
2022-12-11 09:07:29
maize老师：回复1005借：本年利润 30 贷：本年利润---未分配利润 30 那这个本年利润才可以平掉，
2022-12-11 09:36:11
1005：回复maize老师 那损益结转的时候管理费用在贷方负数是正确的吗？
2022-12-11 10:05:29
maize老师：回复1005是的，是的，是这样是的，软件做账是这样
2022-12-11 10:34:05
1005：回复maize老师 好的，谢谢老师
2022-12-11 11:00:10
maize老师：回复1005好的我先回复别的学员了
2022-12-11 11:25:53
罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
将所得税费用结转到本年利润科目怎么做会计分录
将所得税费用结转到本年利润科目怎么做会计分录
80楼
2022-12-12 06:45:12
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罗老师：回复爱笑的流沙借 本年利润 贷 所得税费用
2022-12-12 07:02:01
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 心语心愿 发表的提问：
老师好 结转本年利润分录 借 本年利润 贷 主营业务收入 主营业务成本 销售费用 管理费用 财务费用 营业外支出
你好，结转分录：  （1）结转各项收入  借：主营业务收入、其他业务收入、营业外收入  贷：本年利润  （2）期间费用的结转  借：本年利润  贷：管理费用、销售费用、财务费用  （3）成本支出的结转  借：本年利润  贷：主营业务成本、其他业务成本、营业外支出  （4）税金的结转 借：本年利润  贷：税金及附加、所得税 借:本年利润 贷:利润分配-未分配利润
81楼
2022-12-12 06:59:30
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心语心愿：回复紫藤老师 谢谢老师
2022-12-12 07:21:18
紫藤老师：回复心语心愿不客气，如果对解答满意可以五星好评哦   
2022-12-12 07:38:07
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 会计小白 发表的提问：
本月只有一笔业务，支付印章费450，有发票，月末亏损450，除了结转费用 借本年利润 贷管理费用 还做什么分录，用结转到未分配利润吗
您好 不需要结转到未分配利润
82楼
2022-12-12 07:20:59
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会计小白：回复bamboo老师 也就是这月只做两笔分录是吗？支付和结转的
2022-12-12 07:45:53
bamboo老师：回复会计小白对的 这月只做两笔分录 支付和结转的
2022-12-12 07:59:39
会计小白：回复bamboo老师 老师，购买税控盘480，其中200有专票，当月只发生一笔业务 购买税控盘，分录是借管理费用 应交税费-进项税 贷 其他应付款法人 期末亏损 怎么结转本里利润及之后的分录
2022-12-12 08:23:27
bamboo老师：回复会计小白税盘费用全额抵减增值税 不需要价税分离入账 跟前面一样的账务处理
2022-12-12 08:44:36
会计小白：回复bamboo老师 资产负债表里也不用体现出税额吗
2022-12-12 09:05:36
bamboo老师：回复会计小白是的 实际抵减的时候才写抵减的分录
2022-12-12 09:16:13
会计小白：回复bamboo老师 进项税可以留到以后抵扣？多长期限
2022-12-12 09:30:04
bamboo老师：回复会计小白可以留抵到单位结束经营
2022-12-12 09:53:34
会计小白：回复bamboo老师 多久的销项税都可以抵扣是吗
2022-12-12 10:12:10
bamboo老师：回复会计小白是的 勾选后填附表二在主表留抵 多久的销项税都可以抵扣
2022-12-12 10:25:33
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ jojo 发表的提问：
老师：请问：结转费用时，是不是有按明细结转的？例如：借：管理费用--办公费用；管理费用--业务招待费；管理费用---工资 结转本年利润时：借：本年利润；贷：管理费用--办公费用；管理费用--业务招待费；管理费用---工资 对吗？
是的
83楼
2022-12-13 06:40:07
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 默然以言 发表的提问：
2018年12月做了一笔分录。增加去年费用，借：管理费用 贷：以前年度损益调整 借：以前年度损益调整 贷：利润分配——未分配利润 那么这个分录借方的管理费用月末还结转到本年利润里吗
你好，增加去年的费用，应当计入以前年度损益调整借方，怎么你通过了管理费用核算呢？
84楼
2022-12-13 06:51:43
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晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 俊逸的茉莉 发表的提问：
月末，企业筹建期的开办费结转本年利润借本年利润，贷管理费用-开办费，这一笔在手工帐总分类账管理费用中为什么不表现出来
你好！是兼职答题老师看不到你们的课件。可以找群里的技术要一下相关课件儿的讲义核对，
85楼
2022-12-13 07:17:58
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 佳佳 发表的提问：
每个月的财务费用、管理费用等结转成本年利润后、本年利润的科目要不要结转的，结转成什么？
年末将本年利润结转到利润分配未分配利润·········
86楼
2022-12-14 05:30:41
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 三省居士 发表的提问：
老师，我现在要把管理费用、财务费用结转本年利润，是不是计入本年利润的贷方？
同学你好 我现在要把管理费用、财务费用结转本年利润，是不是计入本年利润的贷方？——是计入本年利润 的借方 借，本年利润 贷，管理费用 贷，财务费用；
87楼
2022-12-14 05:59:42
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三省居士：回复立红老师 如果亏损怎么记？只有费用，没有利润。
2022-12-14 06:17:45
立红老师：回复三省居士同学你好，如果亏损怎么记？只有费用，没有利润。——结转管理费用，财务费用就是上面的分录； 亏损时本年利润 会出现借方余额；
2022-12-14 06:45:30
三省居士：回复立红老师 这个余额怎么来的？
2022-12-14 06:57:15
立红老师：回复三省居士这个余额怎么来的？——余额就是管理费用等转入的金额 ；
2022-12-14 07:13:21
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ Tracy翠思 发表的提问：
年末， 结转成本损益后是【借】其他业务收入 10万【贷】 本年利润 10万【借】本年利润3万【贷】管理费用支出等 3万那我是不是要做一个会计分录【借】本年利润 7万【贷】 利润分配- 未分配7万 谢谢
您好 是需要做一笔这样的分录
88楼
2022-12-14 06:23:44
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Tracy翠思：回复bamboo老师 老师， 分录是对的？ 做完后再过账下， 就可以保存今年的了对吧
2022-12-14 06:36:17
bamboo老师：回复Tracy翠思分录是对的 还要计提所得税费用 计提法定盈余公积金
2022-12-14 06:59:07
Tracy翠思：回复bamboo老师 老师， 根据上面的情况 我在这样做分录。是吗？ 【借】所得税。 7万x25 % 【贷】 应交税金- 应交所得税 7万x25% 结转 所得税 【借】本年利润 7万x 25% 【贷】所得税。7万x 25 %
2022-12-14 07:24:26
bamboo老师：回复Tracy翠思分录正确的 然后根据本年利润余额再结转 然后提取法定盈余公积
2022-12-14 07:38:47
Tracy翠思：回复bamboo老师 本年利润余额是不是就是把之前那个 10万 - （（10万-3万） x 25% ） ， 请问老师这样理解是对的吗
2022-12-14 08:05:57
bamboo老师：回复Tracy翠思本年利润金额=其他业务收入-管理费用等-所得税费用
2022-12-14 08:33:20
Tracy翠思：回复bamboo老师 要是本年亏损就不需要做那个所得税的记录， 也不需要本年利润余额再结转 然后提取法定盈余公积 ？ 对吗
2022-12-14 08:59:45
bamboo老师：回复Tracy翠思是的 要是本年亏损就不需要做那个所得税的分录 不提取法定盈余公积 但是本年利润还是要结转到未分配利润
2022-12-14 09:21:56
Tracy翠思：回复bamboo老师 谢谢老师
2022-12-14 09:42:40
bamboo老师：回复Tracy翠思不用谢 如果您对我的解答满意，请您及时给予好评，谢谢！！
2022-12-14 10:04:22
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 肖潇 发表的提问：
上个月管理费用有借方余额，这个月结转到本年利润是借本年利润，贷管理费用么
你上月没结转么，那你资产负债表咋平？
89楼
2022-12-14 06:49:53
全部回复
肖潇：回复maize老师 那应该怎么结转
2022-12-14 07:07:55
maize老师：回复肖潇你删除你之前结转损益重新结转啊
2022-12-14 07:32:52
肖潇：回复maize老师 晕上个月的报表已经出了！你们回答问题的答案咋不一样呀
2022-12-14 08:01:34
肖潇：回复maize老师 一会说直接结转至本年利润一会说重新结转搞的晕晕呼呼
2022-12-14 08:21:38
maize老师：回复肖潇管理费用下面没有余额啊，你有余额你资产负债表咋平的啊
2022-12-14 08:49:05
maize老师：回复肖潇你没有结转完你资产负债表都不会平啊，
2022-12-14 09:08:58
maize老师：回复肖潇你这个都不会平，你出报表咋申报的
2022-12-14 09:34:29
肖潇：回复maize老师 我会还问你们呀去
2022-12-14 10:01:49
maize老师：回复肖潇所以我说叫你反结账啊，删除重新结转损益啊，你报表都不平啊
2022-12-14 10:12:31
肖潇：回复maize老师 上个月是平的
2022-12-14 10:33:05
maize老师：回复肖潇你损益都没结转咋会平
2022-12-14 11:02:48
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ ????moxi???? 发表的提问：
费用结转到本年利润，本年利润应该在借对吧？那等级账本的时候，本年利润的管理费用是不是登记在借方。看会计学堂零基础学建账，认识登账到的时有疑问
你好，是的，借；本年利润 贷；管理费用等科目
90楼
2022-12-14 07:14:59
全部回复
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