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结转销售税会计分录怎么做
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ 夏天。 发表的提问：
老师，包装物我们销售的时候单独计入价格的，请问这个要结转成本吗？怎么结转呢？分录怎么做
你好 随同商品出售单独计价的包装物，记入“其他业务成本”科目；销售收入记入“其他业务收入”（其他业务）； 借；其他业务成本，贷；周转材料——包装物
256楼
2023-04-09 17:24:42
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夏天。：回复邹老师 不和生产材料一起摊销成本吗
2023-04-09 17:50:36
邹老师：回复夏天。你好，这个是不需要摊销生产成本的，购进的多少，领用就结转多少的
2023-04-09 18:14:23
夏天。：回复邹老师 哦哦，这样的
2023-04-09 18:36:54
邹老师：回复夏天。你好，针对上面的问题还有什么疑问？
2023-04-09 18:55:43
夏天。：回复邹老师 对了，资产负债表在产品为负数
2023-04-09 19:11:15
夏天。：回复邹老师 有问题吗
2023-04-09 19:24:21
邹老师：回复夏天。你好，有问题，在产品是不允许为负数的，有负数说明账务处理有错误的
2023-04-09 19:35:41
夏天。：回复邹老师
2023-04-09 19:58:05
夏天。：回复邹老师 老师，你看一下，存货都不是为负数
2023-04-09 20:23:19
邹老师：回复夏天。你好，在产品是不能为负数的 存货每个明细都是不能为负数的
2023-04-09 20:47:30
张伟老师
职称：会计师
4.91
解题: 0.74w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
做会计凭证结转上年数据分录怎么做
第一，损益类科目结转到本年利润科目，可以分开多张凭证，也可以合并成一张凭证； 第二，把本年利润结转到利润分配科目，一张凭证。
257楼
2023-04-09 17:50:26
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ 小虹虹 发表的提问：
工程施工怎么结转成本，会计分录怎么做
借；主营业务成本 合同毛利 贷；主营业务收入 应交税费
258楼
2023-04-09 18:11:44
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小虹虹：回复邹老师 借:主营业务成本。 贷:工程施工 这样做可以吗
2023-04-09 18:25:43
邹老师：回复小虹虹你好，不可以的，这样做是不正确的
2023-04-09 18:41:35
小虹虹：回复邹老师 比如说工程完工，主营业务收入是80000，工程施工_材料费和人工费是50000元，那我怎么结转成本，我怎么还是不懂，老师给我写个会计分录，
2023-04-09 19:09:18
邹老师：回复小虹虹借；主营业务成本 50000 合同毛利 30000 贷；主营业务收入 应交税费
2023-04-09 19:31:09
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 琳琳 发表的提问：
只有进项税额，月末结转增值税会计分录怎么做
您好 借：应交税费——应交增值税——销项税额 应交税费——应交增值税——转出未交增值税 贷：应交税费——应交增值税——进项税额 借：应交税费——未交增值税 贷：应交税费——应交增值税——转出未交增值税
259楼
2023-04-09 18:23:59
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 幸 发表的提问：
研发软件产品进行销售，研发人员的工资、社保等记到研发支出中了，结转销售软件的成本，会计分录怎样做，只需要分录
您好！ 会计分录为： 1、研发形成软件产品时 借：无形资产——XX软件 贷：研发支出 2、生产制造成软件产品时（例如以光盘形式） 借：库存商品 贷：无形资产摊销 生产成本等 3、结转销售软件的成本时 借：主营业务成本（或其他业务成本） 贷：库存商品 如果不需要生产成实物形态的产品，则只需要 借：主营业务成本（或其他业务成本） 贷：无形资产摊销
260楼
2023-04-10 15:29:28
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徐阿富老师：回复幸你好，研发产品成本都计入研发支出了，没有账面上的成本了
2023-04-10 16:17:35
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 晴天 发表的提问：
请问购进免税农产品 销售免税农产品 结转成本会计分录
销售出去也是免税吧，借库存商品 贷应付账款，销售做借应收 贷主营业务收入，结转成本做借主营业务成本 贷库存商品
261楼
2023-04-10 15:55:45
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晴天：回复maize老师 谢谢 请问一般纳税人按月计提所得税还是季度？
2023-04-10 16:08:49
晴天：回复maize老师 请问是不是要做进销存处理
2023-04-10 16:27:14
maize老师：回复晴天这个是你季度计提这个，要做进销存处理 有需要
2023-04-10 16:44:57
晴天：回复maize老师 请问进销存是直接在财务软件里做 保存就可以吗
2023-04-10 17:11:58
maize老师：回复晴天那需要看你们这个进销存是不是和财务软件是一体的
2023-04-10 17:26:17
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 俊秀的中心 发表的提问：
请问老师：一般纳税人开具的销售普通发票，主营业务收入计提增值税怎么做分录，另外结转增值税分录怎么做？
借银行存款贷主营业务收入、应交税费应交增值税销项税额。
262楼
2023-04-10 16:07:13
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俊秀的中心：回复东老师 结转增值税分录怎么做？
2023-04-10 16:21:10
东老师：回复俊秀的中心借：应交税费-转出应交增值税   贷：应交税费-未交增值税
2023-04-10 16:34:56
俊秀的中心：回复东老师 第二个月销售退回，发票冲红，但税金已交，分录怎么做？这个税金除了以后有销售时抵减这个办法，还能退回吗？
2023-04-10 16:56:31
东老师：回复俊秀的中心这个只能是抵减你本月的销项税额的。
2023-04-10 17:08:01
东老师：回复俊秀的中心这个负数发票做账的时候直接做复数。
2023-04-10 17:25:31
俊秀的中心：回复东老师 本月没销售，那就一直等有销售时再抵吗？
2023-04-10 17:48:37
东老师：回复俊秀的中心本月最好是有销售才能够抵减的。
2023-04-10 18:05:59
俊秀的中心：回复东老师 一直没，隔年还能抵吗？
2023-04-10 18:21:12
东老师：回复俊秀的中心你这种负数的话得去税务局申报的。
2023-04-10 18:36:08
东老师：回复俊秀的中心开红字发票之前最好规划一下，能开正数发票才行。
2023-04-10 18:52:30
俊秀的中心：回复东老师 我开具的是普票
2023-04-10 19:16:14
东老师：回复俊秀的中心你开具普票是也是一样的。最好有正数发票可以抵
2023-04-10 19:30:52
彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 风趣的未来 发表的提问：
您好，退地税教育税费附加和地方教育付附加怎么做会计分录，怎么做结转分录
你好，收到退税 借：银行存款 贷：应交税费-教育费附加/地方教育附加 结转 借：应交税费-教育费附加/地方教育附加 贷：营业务收入-减免税
263楼
2023-04-10 16:20:58
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.36w
引用 @ 追逐我的明天。 发表的提问：
老师 养鱼结转销售成本做分录咋做
可以按销售收入的一定的比例结转成本处理，如70%至80%之间的数据 借：主营业务成本 贷：库存商品
264楼
2023-04-11 15:13:50
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ 李邱英 发表的提问：
购进叉车配件到销售到月底结转怎样做分录
借；库存商品 贷；银行存款 借；应收账款 等科目 贷；主营业务收入 应交税费 借；主营业务成本 贷；库存商品
265楼
2023-04-11 15:27:47
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 四毛呀 发表的提问：
结转还是不怎么理解 会计分录会做 就是理解不了为什么结转？
同学，你指的是成本结转？
266楼
2023-04-11 15:52:08
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四毛呀：回复陈诗晗老师 是的
2023-04-11 16:21:35
陈诗晗老师：回复四毛呀这个有什么不能理解的呢 你正常销售了产品，是不是就有了销售收入，那么你有了收入肯定对应的会有成本啊，不可能只有收入没有成本啊
2023-04-11 16:46:00
四毛呀：回复陈诗晗老师 就是结转到另外一个科目 不知道怎么结转
2023-04-11 17:05:08
陈诗晗老师：回复四毛呀你出售的是什么，就结转什么啊 比如你出售的是商品 借：营业成本 贷：库存商品
2023-04-11 17:34:42
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ 嘻嘻 发表的提问：
超市进货，销售到结转成本，进货会计分录是按售价吗？
你好，进货会计分录，是按购进的成本啊 
267楼
2023-04-11 16:18:00
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ 豆豆 发表的提问：
每月结转增值税的会计分录怎么做，次月申报缴纳了增值税的会计分录是什么呀
你好，是一般纳税人结转未交增值税，缴纳税款分录？
268楼
2023-04-12 15:49:46
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豆豆：回复邹老师 当月结转增值税的分录，和次月缴纳上月增值税的分录
2023-04-12 16:09:29
邹老师：回复豆豆你好 结转增值税 借；应交税费——应交增值税（销项税额） 贷；应交税费——应交增值税（进项税额） 应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷；应交税费-未交增值税 月初扣缴 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
2023-04-12 16:39:12
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ 财税代理～田静 发表的提问：
老师说软件做账还要结转下销项=进项+转出未交增值税这个不太理解，怎么做会计分录？
本来就不要做这个结转 如果有应纳增值税税额 做一笔结转 借；应交税费-应交增值税（未交增值税） 贷；应交税费-未交增值 的这个分录就可以了
269楼
2023-04-12 16:02:42
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财税代理～田静：回复邹老师 老师是不是把12月份应该需要交的增值税做一个这样的分录就可以了？
2023-04-12 16:20:27
邹老师：回复财税代理～田静是的 1月份扣缴的时候 做一笔 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款 的这个分录就可以了
2023-04-12 16:37:43
财税代理～田静：回复邹老师 照这么说老师那每一个月都要做这笔分录了？次月交时在做相应的交税分录？
2023-04-12 17:05:37
邹老师：回复财税代理～田静有应纳税额的时候需要这样做，没有就不需要了
2023-04-12 17:19:20
赵俊鸽老师
职称：,中级会计师,初级会计师
0.00
解题: 0w
引用 @ smile 发表的提问：
制造费用-工资结转月末结转成本，怎么做会计分录呢
借 生产成本 贷制造费用
270楼
2023-04-12 16:17:58
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