红苹果：回复立红老师 我们是不用做增值税是吗

红苹果：回复立红老师 我们是卖方或是买方都不用交增值税吗

立红老师：回复红苹果你好，是不需要做增值税，需要交企业所得税。

阳光：回复meizi老师 要怎么确认收益呀

meizi老师：回复阳光你好 借银行存款贷投资收益

阳光：回复meizi老师 老师公司没有那么多钱，在外面借了大部分钱来买的股份是可以的吧？

meizi老师：回复阳光你好 是的 可以的 那你先挂借款

阳光：回复meizi老师 是这样的，公司注册资本是10000元，公司花了900万买了一个上市公司股票，这样有什么弊端吗？

meizi老师：回复阳光你好 这个据实买就行了。 跟你注册资本没关系

来自星星的你：回复李老师  有强制买社保的

李老师：回复来自星星的你那做没有社保的工资就风险很大，税务不认可哦

魔鬼中的天使：回复郭老师 老师劳动保护是什么意思

魔鬼中的天使：回复郭老师 保安及工程穿的工作服

郭老师：回复魔鬼中的天使你好，需要给个人劳动保护的意思。

郭老师：回复魔鬼中的天使那就可以做到劳保里面的。

魔鬼中的天使：回复郭老师 公司购买的保安及工程穿的工作服这个应计入福利费吗

郭老师：回复魔鬼中的天使劳保 二级科目这个的

魔鬼中的天使：回复郭老师 老师，需要过福利费科目吗，还是直接管理费用下的劳保费

郭老师：回复魔鬼中的天使借管理费用、劳保贷、银行存款或者是借工程施工、劳保贷银行存款。

魔鬼中的天使：回复郭老师 好的，我明白了，谢谢老师

郭老师：回复魔鬼中的天使不用客气，工作愉快。

睿：回复李老师 有什么方法可以回避吗？我公司之前老板自己已经这样操作了！金额还挺大！几百万呢？要是要交所得税，老板不是要疯了？

李老师：回复睿分录，借银行存款 贷其他应付款 然后借其他应付款贷银行存款 这样冲了，税务来查，做下关系

缘,蓝欣：回复江老师 老师，我上季度是把个人承担的归入应付职工薪酬做的账，本季度要调整吗？

江老师：回复缘,蓝欣这个也是需要通过应付职工薪酬科目进行核算的。

缘,蓝欣：回复江老师 上个季度就是公司全额承担了啊！上季度我是做的借管理费用――保险，应付职工薪酬（个人承担部分）贷银行存款

缘,蓝欣：回复江老师 如果公司全部承担不是就直接做，借：管理费用――保险费，贷：银行存款

江老师：回复缘,蓝欣一、借：管理费用——保险费 贷：应付职工薪酬——保险费 二、借：应付职工薪酬——保险费 贷：银行存款 不过这部分个人承担的社保费用，是需要作为工资申报个税的，因为相当于给予员工的工资补贴了。

缘,蓝欣：回复江老师 没看明白老师，银行扣款3500元，个人承担部分500元。（1）当员工自行承担500元时分录怎么做。（2）当公司全额承担时分录怎么做。我搞糊涂了！还请老师帮我弄清楚了！谢谢

江老师：回复缘,蓝欣一、个人承担社保的分录 1、计提时 借：管理费用——社保费3000 贷：应付职工薪酬——社保费 3000 2、借：应付职工薪酬——社保费 3000 借：其他应收款——代扣个人社保500 贷：银行存款3500 3、发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 4500 贷：其他应收款——代扣个人社保 500 贷：银行存款 4000 此笔业务相当于得了4000元的钱，但有500元交自己的社保了。最后实际得的款是3500元 二、公司全部承担社保费时 1、借：管理费用——社保费3000 借：管理费用——工资500 贷：应付职工薪酬——社保费 3000 贷：应付职工薪酬——工资500 2、借：应付职工薪酬——社保费 3000 借：应付职工薪酬——工资500元 贷：银行存款 3500 3、付工资假定是4000元 借：应付职工薪酬——工资 4000 贷：银行存款4000 此时相当于员工得到了4500元的钱。（现金是4000元，不扣个人社保，公司给500元的个人社保）

蜘蛛侠566：回复冉老师 管理费用怎么算

冉老师：回复蜘蛛侠566管理费用金额等于=200*10000*（1-20%）*18*1/3=9600000元

你好：回复邹老师 那不用写：因为7月建账，8月发工资，8月要先做计提吗，借：管理费用-开办费-工资 贷：银行存款吗

邹老师：回复你好计提 借；长期待摊费用等科目 贷；应付职工薪酬

你好：回复邹老师 我们这家食品厂是去年5月办的营业执照，一直没有生产，一直零申报，今年7月起就招人做前期准备工作，会计是8月才到的，等于说前面一直没有建账，以前也没有计提工资，现在要发工人7月工资，应该怎样处理好些，这月是先做计提，还是直接发，然后新开办的，不是取消长期待摊费用了吗，直接计入管理费用。

你好：回复邹老师 发工资当中包括车间工人，及办公室管理人员，是不是都统一，借管理费用-开办费

邹老师：回复你好你好，影响损益的计入长期待摊费用，车间的计入制造费用