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报销差旅费会计分录填什么
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.89w
引用 @ 学堂用户gci4qt 发表的提问：
业务科科长报销差旅费4600元，财务部已经预支了4000作为出差费用当日补足600元现金给他，应该怎么写会计分录？
借销售费用差旅费4600 贷，其他应收款4000， 库存现金600
226楼
2023-03-15 17:26:59
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 高大的过客 发表的提问：
7月18日，采购员出差回来，报销差旅费3000元，并交回现金1000元。怎么编制会计分录？
借，管理费用～差旅费3000，现金，1000，贷，其他应收款4000
227楼
2023-03-19 18:54:08
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
以现金支付采购员报销原未借款的差旅费1200 的会计分录
以现金支付采购员报销原未借款的差旅费1200 的会计分录
228楼
2023-03-19 19:14:30
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李老师：回复爱笑的流沙借销售费用差旅费 1200贷库存现金1200
2023-03-19 19:42:03
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.75w
引用 @ 超越平凡 发表的提问：
职工出差差旅费会计分录怎么做？
你好 借；管理费用——差旅费 贷；库存现金等科目
229楼
2023-03-19 19:33:58
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超越平凡：回复邹老师 但事业单位没有管理费用这个科目呀。
2023-03-19 19:53:59
邹老师：回复超越平凡你好，那可以通过事业支出核算
2023-03-19 20:21:28
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.54w
引用 @ 橙子@苹果 发表的提问：
一个员工同时报销差旅费和费用报销，比如他出差借款5000，差旅费报销4000，但是他同时因为某种原因，垫付2000元，怎么处理？是要分开报销吗分别填差旅费报销单，费用报销单吗？那怎么给他补退款，也要分开吗
分别填差旅费报销单，费用报销单，报销6000元，借支5000元，再支付1000元
230楼
2023-03-19 19:50:59
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橙子@苹果：回复文文老师 这个垫付2000，是因为别的项目，他买物资，要不要分开？比如，他应该退给财务1000元，然后财务应该打给他2000元
2023-03-19 20:11:46
橙子@苹果：回复文文老师 老师在吗
2023-03-19 20:25:41
文文老师：回复橙子@苹果若是别的项目，那最好分开，按你的方式处理。
2023-03-19 20:53:07
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.75w
引用 @ rosy clouds 发表的提问：
员工报销的差旅费怎么做分录
借；管理费用等科目 贷；库存现金或其他应收款
231楼
2023-03-20 16:38:33
全部回复
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 温柔的自行车 发表的提问：
请问2019年新会计制度下，事业单位公务卡报销差旅费，会计分录如何做？
借业务活动费 贷财政补助收入 借事业支出 贷财政补助预算收入
232楼
2023-03-20 16:57:21
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答疑陈园老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 0.34w
引用 @ 人生若只如初见 发表的提问：
老师你好，员工报销2000差旅费，但是公司没有钱，款项未付，该员工需要填报销单吗？
需要，可以先挂在其他应付款科目下面。
233楼
2023-03-20 17:12:40
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人生若只如初见：回复答疑陈园老师 那等到有钱了，再给该员工报销的时候，怎么操作？
2023-03-20 17:31:46
答疑陈园老师：回复人生若只如初见先做这样的分录，借：相关费用 贷：其他应付款 给他钱的时候，借：其他应付款 贷：银行存款或者库存现金
2023-03-20 17:52:28
人生若只如初见：回复答疑陈园老师 这两笔分录是在一张凭证上面做吗？
2023-03-20 18:17:58
答疑陈园老师：回复人生若只如初见不是，第一个是报销的时候， 第二个是给钱的时候。
2023-03-20 18:35:00
人生若只如初见：回复答疑陈园老师 要另外登一张记账凭证是吗？
2023-03-20 18:55:01
答疑陈园老师：回复人生若只如初见是的，什么时候给他钱了，什么时候做第二个分录。
2023-03-20 19:16:42
人生若只如初见：回复答疑陈园老师 那还需要他填什么单吗？
2023-03-20 19:34:36
答疑陈园老师：回复人生若只如初见第一个需要填报销单， 第二个严谨的角度，可以写个收据。
2023-03-20 19:51:44
人生若只如初见：回复答疑陈园老师 报销单付在第一张记账凭证后面 收据付在第二张记账凭证后面 是这样吗？
2023-03-20 20:20:54
答疑陈园老师：回复人生若只如初见是的，你理解的是正确的。
2023-03-20 20:39:50
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 时间的彼岸 发表的提问：
老师好，18年有差旅费2000多以前会计记错了，我要把它更正过来，怎么写分录？老会计让我直接更正，可以吗？
你好 怎么记账错误了 你是明细科目做错了吗
234楼
2023-03-20 17:33:50
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时间的彼岸：回复meizi老师 是差旅费的金额算错了
2023-03-20 17:48:00
meizi老师：回复时间的彼岸你好 你现在直接更正就影响2020年的差异了。 你需要走以前年度损益调整来做的
2023-03-20 18:11:41
时间的彼岸：回复meizi老师 是18年的差旅费错了，我现在正在重做19年12月份的账，18年是亏损的，分录怎么写？
2023-03-20 18:23:55
meizi老师：回复时间的彼岸你好 差异有多大 比如实际差旅费多少 你做了多少 导致了差异多少 。 因为如果你走了以前年度损益调整 会影响你们报表勾稽关系的。
2023-03-20 18:47:58
时间的彼岸：回复meizi老师 差旅费实际是8247.3元，少记了2585.75元
2023-03-20 19:09:12
meizi老师：回复时间的彼岸你好 那你就补做即可 因为发票是18年 你就走 借以前年度损益调整 贷银行存款或者其他应付款 借未分配利润贷以前年度损益调整
2023-03-20 19:28:00
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ DaWin 发表的提问：
用备用金报销差旅费怎么做分录
你好，借管理费用－－差旅费，贷其他应收款－－备用金
235楼
2023-03-20 17:56:58
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DaWin：回复庄老师 那从老板那里借来备用金用工行转账 是不是做分录借：其他应收款-备用金 贷：银行存款-工行
2023-03-20 18:19:36
庄老师：回复DaWin你好不是的，是欠老板的，要先做借银行存款，贷其他应付款－－老板，借出时，借：其他应收款-备用金 贷：银行存款-工行
2023-03-20 18:31:30
DaWin：回复庄老师 前面分录的银行存款是不是借用人银行账户金额增加的意思
2023-03-20 18:43:57
庄老师：回复DaWin你好，是公司银行存款增加
2023-03-20 18:56:30
DaWin：回复庄老师 为什么？用的是私户发的备用金
2023-03-20 19:07:20
庄老师：回复DaWin你好，用私户发的备用金要先转账到公户，按公户再转到备用金
2023-03-20 19:35:42
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.75w
引用 @ 会计 发表的提问：
填报差旅费报销单，怎么证明是出差呢
你好，只能是通过发票，费用报销单行程的记载来证明了
236楼
2023-03-21 16:30:00
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会计：回复邹老师 汽油票要外地的吗 本地的汽油票可以吗
2023-03-21 16:55:02
邹老师：回复会计你好，本地，外地都是可以的
2023-03-21 17:14:41
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.75w
引用 @ 妍妍 发表的提问：
出差差旅费发票中有住宿费的专票，不含税价格算在差旅费中，进项税部分抵扣，这样可以吗，填差旅费报销单时，住宿费怎么填
你好，可以的 报销单还是按含税金额计入
237楼
2023-03-21 16:37:55
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妍妍：回复邹老师 出差取得的发票有机票，住宿费，餐费，交通费，我入账的时候可以加到一起统一写差旅费吗，还是需要每项都写出来
2023-03-21 16:56:44
妍妍：回复邹老师 老师这边有没有什么教程推荐，我怕我做帐不规范，有的东西不清楚，到时惹了麻烦把自己送进去，或者说明给我说一些基本准则
2023-03-21 17:14:11
邹老师：回复妍妍你好，可以分项金额是多少，然后总金额计入差旅费核算
2023-03-21 17:39:06
罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
厂部管理人员报销差旅费属于什么会计科目
制造费用-差旅费
238楼
2023-03-21 16:57:42
全部回复
易 老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.96
解题: 11.29w
引用 @ 怕孤单的蜻蜓 发表的提问：
预借差旅费会计分录
同学您好，借：其他应收款，贷：银行存款
239楼
2023-03-21 17:06:00
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.89w
引用 @ Cherish  发表的提问：
出差预借差旅费的会计分录怎么写？
借其他应收款贷、银行存款。
240楼
2023-03-21 17:14:59
全部回复
Cherish ：回复郭老师 退回多余款项
2023-03-21 17:27:21
Cherish ：回复郭老师 计入管理费用
2023-03-21 17:43:30
郭老师：回复Cherish 你好，退回来借银行存款，贷其他应收款。
2023-03-21 17:56:25
郭老师：回复Cherish 差旅费，借管理费用差旅费贷其他应收款。
2023-03-21 18:17:33
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