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报销费用的会计分录怎么做
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ wangxuejiao小王 发表的提问：
跨年度销售费用退款怎么做会计分录？
你好！通过以前年度损益调整科目调整
106楼
2023-01-30 18:21:59
全部回复
wangxuejiao小王：回复QQ老师 具体怎么做？
2023-01-30 18:46:42
QQ老师：回复wangxuejiao小王你好！原分录你怎么做的写一下，我给你做调整的
2023-01-30 18:56:48
wangxuejiao小王：回复QQ老师 借:销售费用——宣传推广费25000 贷:银行存款25000
2023-01-30 19:08:11
wangxuejiao小王：回复QQ老师 现在推广费退回来了怎么做分录？
2023-01-30 19:30:41
QQ老师：回复wangxuejiao小王借:以前年度损益调整 —25000 贷:银行存款—25000 借：以前年度损益调整 250000 贷：未分配利润 25000
2023-01-30 19:45:31
wangxuejiao小王：回复QQ老师 谢谢
2023-01-30 20:06:43
QQ老师：回复wangxuejiao小王不客气如果满意请好评谢谢
2023-01-30 20:35:16
李老师.
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.94
解题: 0.29w
引用 @ 负责的哈密瓜 发表的提问：
危废的处理费怎么做会计分录？ 还有运输危废的费用怎么做会计分录？
借:管理费用 制造费用-废弃物处理费 贷:银行存款
107楼
2023-01-30 18:29:29
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ lenka~ 发表的提问：
老师，为啥有的单位做账，会计提销售费用？理由是啥？计提销售费用分录怎么做？
你好，销售部门发生的业务计入销售费用。
108楼
2023-01-30 18:50:58
全部回复
玲老师：回复lenka~需要去说具体业务的情况。
2023-01-30 19:13:40
lenka~：回复玲老师 我知道，发生时候直接计入销售费用不就得了，还弄一个计提干嘛
2023-01-30 19:37:28
玲老师：回复lenka~当期发生的费用，比如没有付款的，你就要计提了。
2023-01-30 19:59:40
lenka~：回复玲老师 难怪了，我只看到公司做的分录是：借：销售费用 贷：其他流动负债-预提费用_销售费用预提 等付款时候，就要冲销流动负债了
2023-01-30 20:12:20
玲老师：回复lenka~你好，是的，这样处理对。
2023-01-30 20:34:40
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.75w
引用 @ 布鲁斯的心跳 发表的提问：
月末报销加油费和食堂采购怎么做会计分录
你好 加油，借；管理费用——车辆使用费等科目，贷；库存现金等科目 食堂采购 借；管理费用等科目 ， 贷；应付职工薪酬—福利费 借；应付职工薪酬—福利费 ， 贷；银行存款等科目
109楼
2023-01-31 18:03:52
全部回复
布鲁斯的心跳：回复邹老师 需要做两个记账凭证吗？
2023-01-31 18:20:22
邹老师：回复布鲁斯的心跳你好，是的，是这样的
2023-01-31 18:41:01
布鲁斯的心跳：回复邹老师 食堂采购是有两个答案吗
2023-01-31 19:00:06
邹老师：回复布鲁斯的心跳你好，是的，一笔计提，一笔支付分录
2023-01-31 19:29:47
Helen老师
职称：注册会计师,高级会计师
4.99
解题: 0.34w
引用 @ 小鱼儿 发表的提问：
4月份员工报销的办公费，当时无发票，做的会计分录是借：管理费用-办公费贷：银行存款，9月把发票补上了，我怎么做会计分录冲账？
同学好 如果发票日期在4月份前，直接把发票附在4月份即可，如果发票日期在4月份后，把4月份的分录冲销，9月份再做一笔分录即可。
110楼
2023-01-31 18:24:47
全部回复
冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 钟灵毓秀 发表的提问：
老师，您好，请问执行小企业会计准则的公司今年报销20年的费用发票怎么做会计分录？
你好，正常做到费用科目中的
111楼
2023-01-31 18:47:59
全部回复
钟灵毓秀：回复冉老师 记到当年的费用里，直接结转到本年利润里吗？不通过以前年度损益调整来核算吗？
2023-01-31 19:05:23
冉老师：回复钟灵毓秀你好，以前年度损益调整是涉及重大会计差错使用的，谨慎使用
2023-01-31 19:23:12
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.79w
引用 @ 不忘初心 发表的提问：
报销股东会务费怎么做分录
借管理费用-服务费贷银行
112楼
2023-02-01 18:13:53
全部回复
不忘初心：回复朴老师 放服务费嘛？我觉得应该放会务费吧
2023-02-01 18:30:25
朴老师：回复不忘初心你们有会务费的 二级科目可以用的
2023-02-01 18:59:39
王老师1
职称：会计从业资格
5.00
解题: 1w
引用 @ Ellen 发表的提问：
餐饮费的发票代替运费报销，实际发生的运费，会计分录怎么做？
学员您好，只能做福利费或业务招待费
113楼
2023-02-01 18:22:37
全部回复
王老师1：回复Ellen借：管理费用-业务招待费 贷：银行存款
2023-02-01 18:40:31
Ellen：回复王老师1 不能做运费吗？
2023-02-01 19:00:36
Ellen：回复王老师1 替票要按发票的项目做账，不能按实际项目做账吗？
2023-02-01 19:11:53
王老师1：回复Ellen学员您好，不可以，运费估计是没发票所以你们才用餐饮费发票来顶，税务上是认发票的 如果你们要做运费也可以，但是这张餐费发票就不需要了，同时该运费没有发票届时汇算清缴时纳税调增即可
2023-02-01 19:29:14
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ amir~ 发表的提问：
公司一开始转款给别人7000，这笔分录怎么做？后来这个人报销招待费3296，维修费7994，餐饮费19937。公司的会计让用后面的冲之前的7000，相当于要做2笔会计分录，怎么做啊
你好，借其他应收款－－个人7000，贷银行存款7000，借管理费用－－招待费3296，维修费7994，应付职工薪酬－－福利费19937，贷其他应收款7000，银行存款
114楼
2023-02-01 18:38:59
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 长情的月饼 发表的提问：
餐费报销金额3000，餐费发票金额3200怎么做会计分录？
你好 请问这个谁吃的  ？
115楼
2023-02-01 18:47:59
全部回复
长情的月饼：回复玲老师 管理部门
2023-02-01 19:08:04
玲老师：回复长情的月饼你好 记入管理费用福利费  
2023-02-01 19:36:08
长情的月饼：回复玲老师 金额啊 我说分录和金额怎么入会计凭证
2023-02-01 19:51:57
玲老师：回复长情的月饼按 实际的金额3000报销  
2023-02-01 20:21:52
玲老师：回复长情的月饼记入管理费用福利费  3000 贷应付职工薪酬 3000 贷应付职工薪酬 3000 贷银行  3000
2023-02-01 20:36:06
长情的月饼：回复玲老师 发票与实际支付的金额不一致，税务上有啥风险吗？
2023-02-01 20:57:06
玲老师：回复长情的月饼你好 有 最好是按实际金额开来发票 
2023-02-01 21:22:10
长情的月饼：回复玲老师 饭店给的定额发票
2023-02-01 21:42:50
玲老师：回复长情的月饼你好 那就按实际做账 ，多的不用管 一般没事 
2023-02-01 21:59:48
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 1 发表的提问：
购买A4纸、水性笔一批费用200元员工报销差旅费500元怎么做会计分录
你好！借：管理费用 —办公费 200 差旅费 500 贷：现金等
116楼
2023-02-05 20:01:28
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 笑看人生 发表的提问：
购党风廉政报刑费用怎么做会计分录
可以做管理费用-办公费、
117楼
2023-02-05 20:13:31
全部回复
笑看人生：回复maize老师 计提又是按工资总额多少计提
2023-02-05 20:30:19
maize老师：回复笑看人生这个不用计提啊。这个可以直接做费用就可以。
2023-02-05 20:56:17
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 学堂用户_ph639810 发表的提问：
业务员报销10000元业务费，其中有4000元是代客户支付的检测费，请问报销流程的会计分录怎么做？代客户支付的检测费分录怎么做？
你好，检测费客户将还会支付给企业么？
118楼
2023-02-05 20:35:59
全部回复
学堂用户_ph639810：回复立红老师 是的，客户会支付的
2023-02-05 21:08:56
立红老师：回复学堂用户_ph639810你好，如果是这样，报销时，借:销售费用（业务员的业务费）其他应收款（客户的检测费）贷：银行存款等 收到款项时，借：银行存款等 贷：其他应收款
2023-02-05 21:21:35
学堂用户_ph639810：回复立红老师 谢谢老师
2023-02-05 21:38:23
立红老师：回复学堂用户_ph639810不客气的，祝您学习愉快，如果对老师的回复满意，请给老师一个好评，谢谢。
2023-02-05 22:07:10
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 姚秀梅 发表的提问：
老板用自己卖的东西去送人，怎么做会计分录？报损单是怎么做分录的？管家婆软件怎么做费用结转？
一、卖的东西去送人 借：管理费用——招待费 贷：主营业务收入 贷：应交税费——应交增值税（销项税额） 同时结转成本 借：主营业务成本 贷：库存商品 二、报损 借：管理费用——存货损失 贷：库存商品 贷：应交税费——应交增值税（进项税额转出） 三、按正常的做费用结转分录 具体的是什么费用就对应的按明细进行反向结转
119楼
2023-02-06 18:11:30
全部回复
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 薄荷 发表的提问：
银行开户费员工垫付，报销后会计分录怎么做
你好， 借：财务费用 贷：现金
120楼
2023-02-06 18:18:49
全部回复
薄荷：回复月月老师 是总公司转账给员工报销的
2023-02-06 18:41:33
月月老师：回复薄荷你好 借：财务费用 贷：其他应付款—某员工 借：其他应付款 贷：银行存款
2023-02-06 19:10:59
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