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企业交社保会计分录怎么做
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.75w
引用 @ 逗比先森 发表的提问：
企业代垫行政管理人员的社会保险费，怎么做分录？初级。
你好，借；其他应收款 贷；银行存款
226楼
2023-03-20 17:14:12
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逗比先森：回复邹老师 会不会涉及到管理费用？
2023-03-20 17:33:08
邹老师：回复逗比先森你好，计提的时候单位负担部分计入管理费用 垫付的分录 就不涉及管理费用的
2023-03-20 17:50:09
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 艳子 发表的提问：
请问员工工伤，公司没有走社保而是用的公司的钱，会计分录怎么做？如果走的社保，会计分录怎么做呢？
借：管理费用等--职工福利费 贷：银行存款等 走社保的话，一般是不涉及公司账务处理的。
227楼
2023-03-20 17:36:40
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艳子：回复张艳老师 那员工报销医疗费时怎么做分录呢？
2023-03-20 17:51:08
张艳老师：回复艳子借：管理费用等--职工福利费 贷：银行存款等
2023-03-20 18:15:35
张艳老师：回复艳子如果是走社保的话，和您公司就没有关系了，不做账的。
2023-03-20 18:28:36
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 哒哒66 发表的提问：
社保跟工资怎么做会计分录。
按下面这个做就可以
228楼
2023-03-20 17:49:43
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 黄土书房 发表的提问：
缴纳社保的会计分录怎么做
缴纳时： 借：应付职工薪酬--社会保险费（单位部分） 其他应收(付)款--社会保险费（个人部分） 贷：银行存款 计提时 借：管理费用--社会保险费（单位部分） 贷：应付职工薪酬--社会保险费（单位部分） 发放工资时： 借：应付职工薪酬--工资（应发数） 贷： 其他应收(付)款--社会保险费（个人部分） 库存现金 （实发数）
229楼
2023-03-20 18:05:58
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月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 故事很长 发表的提问：
计提社会保险费怎么做分录
你好 借：管理费用-工资 贷：应付职工薪酬 借：应付职工薪酬 贷：其他应付款-个人社保
230楼
2023-03-21 16:39:16
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故事很长：回复月月老师 单位的呢？
2023-03-21 16:50:26
月月老师：回复故事很长你好，这样缴纳就可以。 借：管理费用-单位社保 其他应付款-个人社保 贷：银行存款
2023-03-21 17:08:34
故事很长：回复月月老师 这样做分录对吗？包括个人社保
2023-03-21 17:24:10
月月老师：回复故事很长你好，你的分录是正确的。
2023-03-21 17:40:19
故事很长：回复月月老师 从应付职工薪酬代扣个人款社保，公积金那里，贷方是其他应付款还是应付职工薪酬？
2023-03-21 17:59:29
月月老师：回复故事很长你好，你计提时用应付职工薪酬，贷方就是应付职工薪酬。是可以的，没问题的。
2023-03-21 18:18:37
故事很长：回复月月老师 为什么我看有些案例是通过其他应付款来核算？有什么区别呢？
2023-03-21 18:29:37
月月老师：回复故事很长你好，性质是一样的，通过其他应付款计提，缴纳的时候就通过其他应付款缴纳。
2023-03-21 18:51:04
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.75w
引用 @ 佳佳 发表的提问：
社保少计提部份做营业外支出会计分录怎么写？
你好，少计提补计提，就是了，不会计入营业外支出的
231楼
2023-03-21 17:05:07
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佳佳：回复邹老师 现在我们公司遇到的情况，工资表里的社保和银行托收扣款金额不一致，工资表里少扣了，所以打算把不一致的费用计入营业外支出
2023-03-21 17:33:22
邹老师：回复佳佳你好，应当补计提才是 的
2023-03-21 17:44:38
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 顺利的万宝路 发表的提问：
计提工资，社保公积金的会计分录 例如管理费用应付工资600社保60公积金45（企业负担）个税12实发500怎么做分录
计提借:管理费用（公司部分） 贷:应付职工薪酬 交社保借:应付职工薪酬（公司）其他应收款（个人） 贷:银行存款 发工资借:应付职工薪酬（应发） 贷:其他应收款（个人社保） 银行存款（实发） 应交税费（个税）
232楼
2023-03-21 17:11:57
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顺利的万宝路：回复小云老师 计提工资和社保公积金是不是借管理费用贷：应付职工薪酬应付金额 计提社保和公积金是不是借：管理费用贷应付职工薪酬社保公积
2023-03-21 17:36:56
顺利的万宝路：回复小云老师 计提的公积金和社保是公司部分吗
2023-03-21 17:54:26
顺利的万宝路：回复小云老师 那个人的怎么做
2023-03-21 18:06:54
顺利的万宝路：回复小云老师 发放工资是借：应付职工薪酬实发工资贷应付职工薪酬社保（个人部分） 应交税费-个税银行存款
2023-03-21 18:17:09
顺利的万宝路：回复小云老师 以银行存款支付个税是不是借：应交税费个税应付职工薪酬社保公积金贷银行存款吗
2023-03-21 18:42:00
顺利的万宝路：回复小云老师 麻烦老师讲解讲解
2023-03-21 19:02:40
顺利的万宝路：回复小云老师 谢谢老师
2023-03-21 19:19:57
小云老师：回复顺利的万宝路同学，分录我前面有写给你的，括号里金额也做了说明，你下面写的有改动，不需要改，按那个做就行了
2023-03-21 19:35:52
顺利的万宝路：回复小云老师 好
2023-03-21 19:59:47
顺利的万宝路：回复小云老师 谢谢老师
2023-03-21 20:27:57
小云老师：回复顺利的万宝路缴纳个税是借应交税费 贷银行存款
2023-03-21 20:54:56
小云老师：回复顺利的万宝路不客气，祝你工作顺利
2023-03-21 21:19:14
顺利的万宝路：回复小云老师 谢谢老师，也祝你工作顺利，祝我学业顺利刚开始学不太懂
2023-03-21 21:35:32
小云老师：回复顺利的万宝路会计就是熟能生巧的，你没问题的
2023-03-21 21:48:07
小云老师：回复顺利的万宝路满意请五星好评，谢谢
2023-03-21 21:58:33
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 辣酱桃子 发表的提问：
交社保费是的分录怎么写，发工资时候要怎么做分录，要不要计提社保
你好 公司部分要计提 借：管理费用 贷应付职工薪酬-社保 借应付职工薪酬 贷银行存款 其他应付款-社保 个税 支付 借应付职工薪酬-社保 其他应付款 贷银行存款
233楼
2023-03-21 17:17:10
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辣酱桃子：回复佟老师 其他应付款是个人部分的？
2023-03-21 17:39:55
佟老师：回复辣酱桃子是的，您的理解完全正确
2023-03-21 18:03:39
辣酱桃子：回复佟老师 发工资时候用哪个分录
2023-03-21 18:17:51
佟老师：回复辣酱桃子借应付职工薪酬 贷银行存款 其他应付款-社保 个税
2023-03-21 18:31:19
董老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.99
解题: 0.61w
引用 @ abun 发表的提问：
小规模企业，3个月做一次账，2019年6月的社保做错了， 错的分录:借:管理费用-社保 733.08 其他应收款-个人社保 733.08 贷:应交税费-社保 1466.16 借:应交税费-社保 1466.16 贷:银行存款 1466.16 实际上企业要交的社保金额是0，管理费用-社保 金额是0，申报应缴733.08 这个怎么把社保和银行存款调回来？分录怎么写？
您好，银行存款应该做错了吧，直接调整做错的分录就可以了 借 应交税费 733.08 贷 管理费用733.08 借 银行存款 733.08贷 应交税费733.08
234楼
2023-03-21 17:23:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.75w
引用 @ 玉 发表的提问：
计提的社保比实际扣款的社保少，应该怎么做会计分录？
你好，补计提就是了 借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬
235楼
2023-03-22 16:12:13
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杨@老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师,税务师
4.96
解题: 0.2w
引用 @ 无奈的河马 发表的提问：
用存款支付上月工会经费社会保险待业保险费共计59223.68，怎么做会计分录
借：管理费用-工会经费 管理费用-社保费 贷：银行存款
236楼
2023-03-22 16:39:50
全部回复
无奈的河马：回复杨@老师 待业保险费呢
2023-03-22 17:16:59
无奈的河马：回复杨@老师 支付不是计提也是借管理费用吗
2023-03-22 17:37:03
杨@老师：回复无奈的河马都是先需要计提的，计入管理费用
2023-03-22 17:48:27
无奈的河马：回复杨@老师 辅助生产车间领用修理配件应该计入什么科目啊？
2023-03-22 18:06:48
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.75w
引用 @ 程小猫 发表的提问：
社保汇算清缴会计分录怎么做？
你好，是有补交差额吗
237楼
2023-03-22 17:05:20
全部回复
程小猫：回复邹老师 是的 @邹老师:
2023-03-22 17:26:47
邹老师：回复程小猫借；以前年度损益调整等科目 贷；应付职工薪酬 借；应付职工薪酬 贷；银行存款
2023-03-22 17:56:05
程小猫：回复邹老师 好滴谢谢老师@邹老师:
2023-03-22 18:07:15
邹老师：回复程小猫不客气，祝你学习愉快，工作顺利！
2023-03-22 18:29:49
程小猫：回复邹老师 先计提是吧@邹老师:
2023-03-22 18:55:55
邹老师：回复程小猫你好，是的，先计提，再补交
2023-03-22 19:09:13
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 优美的诺言 发表的提问：
老师计提社会保险怎么做分录
你好 公司负担保险 借，管理费用等 贷，应付职工薪酬——公司保险
238楼
2023-03-22 17:15:01
全部回复
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 乐天派 发表的提问：
社保汇算清缴会计分录怎么做
借：应付职工薪酬--社保 贷：银行存款
239楼
2023-03-22 17:23:59
全部回复
乐天派：回复张艳老师 老师可能里面包含了一点滞纳金，科目不用分开来吗
2023-03-22 17:54:06
乐天派：回复张艳老师 老师可能里面包含了一点滞纳金，科目不用分开来做吗
2023-03-22 18:14:33
张艳老师：回复乐天派您好，没看到是社保汇算。应该做: 1、社保年度汇算清缴时，补缴的社保通过以前年度损益调整科目来放映； 2、具体的会计分录如下： 借：以前年度损益调整-社保（公司部分） 其他应收款-社保（个人部分） 贷：银行存款
2023-03-22 18:31:54
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.89w
引用 @ 8024 发表的提问：
请问收社保费怎么做会计分录？
社保挂靠的吗 还是什么？
240楼
2023-03-27 16:53:20
全部回复
8024：回复郭老师 就是向员工收取的社保费
2023-03-27 17:40:20
郭老师：回复8024从工资扣除的对吗 其他应收款或者其他应付款
2023-03-27 17:53:34
8024：回复郭老师 请问可以写出具体的会计分录吗？
2023-03-27 18:14:27
郭老师：回复8024借管理费用-工资贷应付职工薪酬-工资 借应付职工薪酬-工资贷其他应付款，应交税费-个税，银存
2023-03-27 18:35:30
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