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基金管理公司基金会计核算
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老王老师
职称：,中级会计师
4.98
解题: 0.61w
引用 @ 一抹新绿22 发表的提问：
我们成立了一家有限合伙的产业基金公司，其中一方LP是契约型基金。另外GP是有限责任公司，另一方LP也是一家有限责任公司。我现在要接手这家有限合伙的产业基金的帐务。我现在分不太清楚这家产业基金的帐务是按基金会计来做还是基金管理人的来做？
您好，按基金会计来做即可。财政部关于印发《证券投资基金会计核算办法》的通知。
46楼
2022-12-24 20:05:59
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思顿乔老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.62w
引用 @ 大头针 发表的提问：
基金管理人收到基金产品的认购费/申购。会计分录怎么做？
1.购买时： 借：交易性金融资产—成本 贷：银行存款、其他货币资金等
47楼
2022-12-24 20:11:59
全部回复
大头针：回复思顿乔老师 管理人的账务处理，是收到，不是购买
2022-12-24 20:23:21
思顿乔老师：回复大头针收到基金认购费时， 借：现金或银行存款 贷：其他应付款--基金认购费 转出时， 借：其他应付款--基金认购费 贷：现金或银行存款
2022-12-24 20:52:31
大头针：回复思顿乔老师 认购费/申购费是归募集机构所有，管理人作为募集机构自行募集，分录怎么做？
2022-12-24 21:16:18
思顿乔老师：回复大头针借：银行存款 贷：吸收存款或者其他应付款或者受托投资款等科目
2022-12-24 21:27:13
思顿乔老师：回复大头针管理人帮募集机构自行募集，这个不需要做分录，但是申购费，这个是需要做分录的，借：银行存款 贷：其他应付款
2022-12-24 21:48:36
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.79w
引用 @ 简单的大山 发表的提问：
您好 我公司为私募基金管理公司，现在要代缴基金收益部分的增值税和附加税，要怎么做会计分录呢？
计算出准确的增值税后： 借：其他应付款-代付资管增值税 贷：应交税金-应交增值税-简易计征 我们发要交的税金告诉给基金，基金划付： 借：银行存款 贷：其他应付款-代付资管增值税 实际纳税时： 借：应交税金-应交增值税-简易计征 贷：银行存款
48楼
2022-12-25 19:20:21
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蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ ? 发表的提问：
基金增减为什么属于会计核算
你好！ 基金对应的是钱，钱的增加减少需要记账的，所以需要进行会计核算
49楼
2022-12-25 19:49:45
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.89w
引用 @ 幺妹 发表的提问：
残疾人保障基金和水利建设基金分别在那个会计科目核算啊？
管理费用和税金及附加 借管理费用-残保金贷其他应付款借其他应付款贷银存 借税金及附加贷应交税费-水利借应交税费贷银存
50楼
2022-12-25 19:56:01
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 心海 发表的提问：
非公募基金会的原始基金是如何会计处理
借：银行存款贷：限制性净资产
51楼
2022-12-25 20:08:59
全部回复
心海：回复袁老师 贷可以是非限制性净资产吗？
2022-12-25 20:42:02
袁老师：回复心海可以
2022-12-25 21:08:47
venus老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 5.11w
引用 @ 晶晶 发表的提问：
基金合伙制公司财务核算
学堂有基金的真帐实操，你可以在真帐实操里搜索
52楼
2022-12-26 19:03:31
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 冯千洲 发表的提问：
物业公司收了物管费2000，提了维修基金，请问怎么核算？
你好 维修基金 是谁承担的  ？
53楼
2022-12-26 19:08:57
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 菲童牛宝 发表的提问：
基金管理公司发行的基金产品也需要单独做账吗
需要的啊
54楼
2022-12-26 19:38:44
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.75w
引用 @ Miss Q 发表的提问：
老师，我们公司是基金管理公司，发行契约型开放式基金，收到基金管理费，这个费用需要开发票吗，需要正常纳税吗？
你好，需要的，需要纳税
55楼
2022-12-26 20:05:59
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ Miss Q 发表的提问：
老师，我们公司是基金管理公司，发行契约型开放式基金，收到基金管理费，这个费用需要开发票吗，需要正常纳税吗？
要的，正常纳税吧
56楼
2022-12-27 19:39:34
全部回复
肖老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.18w
引用 @ 上善若水 发表的提问：
老师，金融行业里，基金管理人是一家合伙企业，私募基金，基金也是一家公司吗？
你好！基金（fund）从广义上说，基金是指为了某种目的而设立的具有一定数量的资金。基金公司才是公司。
57楼
2022-12-27 19:48:42
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.79w
引用 @ 风 发表的提问：
我公司是私募基金管理人 现在要代缴基金收益部分的增值税与附加税 要怎么做会计分录呢？
计算出准确的增值税后： 借：其他应付款-代付资管增值税 贷：应交税金-应交增值税-简易计征 我们发要交的税金告诉给基金，基金划付： 借：银行存款 贷：其他应付款-代付资管增值税 实际纳税时： 借：应交税金-应交增值税-简易计征 贷：银行存款
58楼
2022-12-27 20:05:59
全部回复
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ Time with you 发表的提问：
老师请问一下住房公积金缴费基数是什么 怎么核算啊
你好 住房公积金缴费基数指职工本人‍上一年度月平均工资。
59楼
2022-12-28 18:53:38
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Time with you：回复答疑苏老师 这个上一年度职工月平均工资，那要是职工上一年不在本公司工作呢？
2022-12-28 19:14:12
答疑苏老师：回复Time with you你好 可以按最低工资标准
2022-12-28 19:31:21
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 刘泳杉 发表的提问：
还是上午的基金收益缴纳所得税问题，我在网上查了一下，基金公司和基金是两个主体，比如A基金公司管理了3支基金，那么A公司会有一套账，3支基金每支基金有一套账，A公司每日会确认管理费收入，并且就其管理费收入缴纳营业税，并根据经营情况缴纳所得税等。而每支基金的账上只有货币资金、投资和权益等项目，不是纳税主体，没有税务登记证，不缴纳所得税。
是的 ，按照这个理解吧
60楼
2022-12-28 19:13:17
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