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财务部报销差旅费会计分录
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 梅 发表的提问：
差旅费报销有飞机票，可抵进项税额的会计分录怎么做？
借差旅费 进项税额 贷库存现金
226楼
2023-03-22 17:26:59
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 王丽 发表的提问：
先借款15000，出差回来报销差旅费退回借款3000元，怎么做分录呀
你好！借现金 管理费用-差旅费 贷其他应收款
227楼
2023-03-27 17:08:12
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.75w
引用 @ 无语的啤酒 发表的提问：
报销差旅费属于会计对象吗
你好，报销差旅费，属于会计核算的对象
228楼
2023-03-27 17:31:07
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ Anna 发表的提问：
报销差旅费 住宿 专票 怎么做分录？
你好 员工出差发生的 借方费用-差旅费 进项税 贷方银行或者现金
229楼
2023-03-27 17:50:59
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Anna：回复meizi老师 那这个进项税可以抵扣吗？
2023-03-27 18:03:33
meizi老师：回复Anna你好 员工出差的住宿费进项税可以抵扣
2023-03-27 18:15:08
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 一切随缘 发表的提问：
上高企研发部门领料和报销差旅费及工资分别怎么做分录？
您好，领料，借；研发支出-费用化支出-物料消耗，贷；原材料等科目。报差旅费，借；研发支出-费用化支出-差旅费，贷：现金或者银行存款等科目，工资，借：研发支出-费用化支出-工资，贷：应付职工薪酬-工资。
230楼
2023-03-28 16:43:43
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一切随缘：回复王雁鸣老师 谢谢
2023-03-28 17:06:57
王雁鸣老师：回复一切随缘您好，不客气，祝您学习进步，工作顺利，麻烦给个五星评价，老师回答您的问题将会更加用心，谢谢。
2023-03-28 17:34:12
罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
厂部管理人员报销差旅费属于什么会计科目
制造费用-差旅费
231楼
2023-03-28 16:51:39
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 聪明的小脑瓜子 发表的提问：
公司的员工差旅费未报销怎么写分录，报销后怎么写
您好！未报销的不写。报销的时候借管理费用-差旅费 贷现金等
232楼
2023-03-28 17:20:59
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聪明的小脑瓜子：回复宋生老师 但是私人已经垫支了 这笔钱
2023-03-28 17:49:26
宋生老师：回复聪明的小脑瓜子你好！是啊。所以他拿来报销的时候，你就做借管理费用-差旅费 贷现金等 给钱他就好了啊
2023-03-28 18:06:01
李月老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.96
解题: 0.08w
引用 @ 加油呀！ 发表的提问：
老师员工的差旅费报销应该怎样写分录？
你好 按照受益部门入费用
233楼
2023-03-29 17:52:48
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.75w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
销售部借支差旅费分录怎么做？？
借；其他应收款 贷；库存现金等科目
234楼
2023-03-29 18:05:32
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 冷酷的香菇 发表的提问：
请问老师差旅费由出差人员先行垫付回来后报销，会计分录是：借：管理费用-差旅费 贷：库存现金/银行存款吗
差旅费由出差人员先行垫付回来后报销，会计分录是：借：管理费用-差旅费 贷：其他应收款
235楼
2023-03-29 18:17:59
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晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
财务主管出差预支差旅费怎么做分录
你好！借：其他应收款就可以
236楼
2023-04-02 19:38:34
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许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ 和谐的飞鸟 发表的提问：
1.10月5日,采购员王肖出差，预借差旅费3500元，用现金支付。 2.10月10日,采购员王肖出差回来，报销差旅费3195.4元，退回余款304.6元。其中:火车票950元；住宿费1090元，增值税额65.4元；市内租车费240元；出差补助850元。（出差时间为10月6日—10月10日）如何做会计分录
借：其他应收款 3500 贷：库存现金 3500 借：管理费用 850 贷：应付职工薪酬 850 借：管理费用-差旅费 应交税费-应交增值税-进项税额 应付职工薪酬 库存现金 贷：其他应收款
237楼
2023-04-02 19:56:41
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和谐的飞鸟：回复许老师 原始凭证有哪些
2023-04-02 20:23:20
许老师：回复和谐的飞鸟火车费，住宿费等发票，都是原始凭证呀
2023-04-02 20:38:39
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ Kalen Wu 发表的提问：
你好，是不是中国的企业均按照权责发生制的？我有疑问，比如报销差旅费，6月份出差的，但是在7月份报销的，所以财务部在7月份收到报销的发票入账计入费用科目的
是的，这个原则是6月发生业务就可以做管理费用差旅费，贷其他应付款 7月报销做借 借其他应付款 贷库存现金
238楼
2023-04-02 20:08:59
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
以现金支付采购员报销原未借款的差旅费1200 的会计分录
以现金支付采购员报销原未借款的差旅费1200 的会计分录
239楼
2023-04-03 16:06:50
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李老师：回复爱笑的流沙借销售费用差旅费 1200贷库存现金1200
2023-04-03 16:36:09
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.75w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
商店业务经理出差回来报销差旅费属于财务费用?
一般计入 管理费用 核算
240楼
2023-04-03 16:16:35
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