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财务部报销差旅费会计分录
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 时间的彼岸 发表的提问：
老师好，18年有差旅费2000多以前会计记错了，我要把它更正过来，怎么写分录？老会计让我直接更正，可以吗？
你好 怎么记账错误了 你是明细科目做错了吗
256楼
2023-04-11 16:26:49
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时间的彼岸：回复meizi老师 是差旅费的金额算错了
2023-04-11 16:41:43
meizi老师：回复时间的彼岸你好 你现在直接更正就影响2020年的差异了。 你需要走以前年度损益调整来做的
2023-04-11 17:06:07
时间的彼岸：回复meizi老师 是18年的差旅费错了，我现在正在重做19年12月份的账，18年是亏损的，分录怎么写？
2023-04-11 17:31:36
meizi老师：回复时间的彼岸你好 差异有多大 比如实际差旅费多少 你做了多少 导致了差异多少 。 因为如果你走了以前年度损益调整 会影响你们报表勾稽关系的。
2023-04-11 17:42:05
时间的彼岸：回复meizi老师 差旅费实际是8247.3元，少记了2585.75元
2023-04-11 18:04:16
meizi老师：回复时间的彼岸你好 那你就补做即可 因为发票是18年 你就走 借以前年度损益调整 贷银行存款或者其他应付款 借未分配利润贷以前年度损益调整
2023-04-11 18:31:26
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.75w
引用 @ 如意的面包 发表的提问：
报销售人员差旅费2300，冲销借款2000元，不足以现金支付 怎么写会计分录
你好 借；销售费用 2300，贷；其他应收款 2000，库存现金 300
257楼
2023-04-11 16:48:00
全部回复
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 东方言 发表的提问：
2019年1月，审计局王三在单位预借差旅费1000元(现金支付)，2019年底，王三未报账，财务会计和预算会计，如何做分录。
你好！ 借：其他应收款 贷：库存现金 同时预算会计 借：其他应收款 贷：资金结存-货币资金
258楼
2023-04-12 15:52:01
全部回复
东方言：回复蒋飞老师 老师，这两个分录是借款时的，我问的是年底王三未来报账，年底结账时还做分录吗？谢谢老师！
2023-04-12 16:43:31
东方言：回复蒋飞老师 借款时，预算会计不做分录吧？
2023-04-12 17:06:41
蒋飞老师：回复东方言收钱或付钱，预算会计是要做账的，否则不用做账的
2023-04-12 17:32:15
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ Martin 发表的提问：
差旅费报销怎么做分录？
你好 借：管理费用-差旅费 贷：银行存款（库存现金）
259楼
2023-04-12 16:20:56
全部回复
Martin：回复月月老师 钱是人员先垫付的，后报销了
2023-04-12 16:36:48
月月老师：回复Martin你好 借：其他应收款—员工 贷：银行存款（或库存现金） 借：管理费用—差旅费 贷：其他应收款—员工
2023-04-12 16:58:36
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 莫雨凉 发表的提问：
2018年2月收到员工报销2017年度差旅费（2017年未计提该费用），这时如何做会计分录，在所得税汇算清缴时如何申报这部分费用
借：以前年度损益调整 贷：库存现金 借：利润分配--未分配利润 贷：以前年度损益调整 所得税汇算清缴时要做专项申报
260楼
2023-04-12 16:47:58
全部回复
莫雨凉：回复张艳老师 这个专项申报是不是要去税务局备案登记才能申报么
2023-04-12 17:15:04
张艳老师：回复莫雨凉这个是可以在所得税汇算清缴时，填进相应的专项申报表
2023-04-12 17:30:24
森林老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.61w
引用 @ 预感i 发表的提问：
1.采购员预借差旅费3000 企业以现金支付 2.采购员归来 报销差旅费2600元 交回现金400 会计分录是？
借其他应收款—个人3000 贷现金3000 借管理费用—差旅费2600 现金400 贷应收账款3000
261楼
2023-04-13 16:03:15
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.89w
引用 @ 柔弱的唇彩 发表的提问：
王某已借差旅费1000，回来报销800，交回现金200会计分录怎么做
借其他应收款 贷银行存款1000， 借销售费用800， 库存现金200 贷其他应收款1000
262楼
2023-04-13 16:09:07
全部回复
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 小王子 发表的提问：
销售报销差旅费，怎么写分录
借，销售费用～差旅费，贷，银行存款
263楼
2023-04-13 16:29:13
全部回复
姜老师
职称：高级会计师
4.98
解题: 0.48w
引用 @ 苑园园园 发表的提问：
老师我要清退差旅费财务会计我的分录是借银行存款代其他应收款那预算会计分录是怎么做的
不涉及到财政资金不用做预算会计账务处理。
264楼
2023-04-13 16:44:59
全部回复
苑园园园：回复姜老师 老师计提工资发放工资以及计提社医保和代扣社医保分录是怎么样的能详细讲解吗
2023-04-13 17:19:01
姜老师：回复苑园园园计提工资借：事业支出 贷：应付职工薪酬，社保也是一样的，就是明细科目设置详细就可以。发放借：应付职工薪酬 贷：资金结存-零余额账户用款额度。
2023-04-13 17:45:28
冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 洁净的柚子 发表的提问：
采购员出差层预借差旅费，本日返回报销车票及会务费1800元，余款200元以现金退回。 这个写会计分录怎么写
你好，学员 借管理费用1800 库存现金200 贷其他应收款2000
265楼
2023-04-16 18:02:07
全部回复
益馨
职称：高级会计师
5.00
解题: 0.25w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
供应部采购员刘军预借差旅费付现金 会计分录
借其他应收款--刘军 贷库存现金
266楼
2023-04-16 18:11:09
全部回复
星河老师
职称：中级会计师,税务师,CMA
4.99
解题: 1.71w
引用 @ xijunkokhjhk 发表的提问：
我想要公司财务制度，差旅费报销和费用报销流程
你好， 同学。文件比较大，可以留个邮箱我发给你。 <满意请评分五分，你的鼓励是我们共同前进的动力~>
267楼
2023-04-16 18:28:54
全部回复
xijunkokhjhk：回复星河老师 zmx120316@126 谢谢老师
2023-04-16 18:44:33
星河老师：回复xijunkokhjhk同学你好， 请查收邮箱。zmx120316@126.com/zmx120316@126.cn <满意请评分五分，学习是我们共同前进的动力~>
2023-04-16 19:12:49
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.75w
引用 @ •﹏•dzm•﹏• 发表的提问：
我公司在前期报销差旅费时多报销费用，现需要冲减，正确的分录怎么做？
你好 借；库存现金等科目 贷；管理费用——差旅费
268楼
2023-04-16 18:50:59
全部回复
•﹏•dzm•﹏•：回复邹老师 管理费用不是一般不在贷方吗？可以直接将多报销的差额做成：借：管理 费用-20 贷现金-20，这样可以吗
2023-04-16 19:12:05
•﹏•dzm•﹏•：回复邹老师 或者 借现金20 借管理费用-20，这三个分录，哪 个稍好点
2023-04-16 19:30:22
邹老师：回复•﹏•dzm•﹏•你好，可以是 借库存现金20 借管理费用-20
2023-04-16 19:47:10
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 学堂用户b3ckmu 发表的提问：
销售部王强出差，借支差旅费3000，分录怎么做
你好 借其他应收款，贷银行 /现金
269楼
2023-04-17 16:27:29
全部回复
学堂用户b3ckmu：回复玲老师 老师在吗
2023-04-17 16:41:31
玲老师：回复学堂用户b3ckmu你好 你好 借其他应收款，贷银行 /现金
2023-04-17 17:07:35
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 海蓝 发表的提问：
出差人员报销差旅费怎么做分录？
借：管理费用等--差旅费 贷：库存现金等
270楼
2023-04-17 16:33:01
全部回复
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