内向的小蝴蝶：回复廖廖老师 为什么会出现这种问题   我哪里填错了嘛

廖廖老师：回复内向的小蝴蝶同学需要把原始数据放上来才知道呢

内向的小蝴蝶：回复廖廖老师 谢谢老师

廖廖老师：回复内向的小蝴蝶能回答同学的疑惑，很开心，记得帮老师评价下哦

可乐钰：回复逸仙老师 这个图就是呀，然后找出问题

逸仙老师：回复可乐钰（1）首先2016Zx股份已连续下跌12月，形成实质的减值损失，应计入其他综合收益。（2）在实务中，对于持股比例在20%以下的长期股权投资，要认可对被投资企业具有重大影响，通常不能仅仅依据派驻一名董事的事实，还需要收集其他方面的进一步证据，例如：双方之间重大的日常业务往来（或者互为战略合作伙伴关系等）；派驻董事人数多于1名或者派驻重要的高级管理人员；被投资企业在技术、市场、原料供应渠道、管理等方面对本企业的重大依赖；被投资企业的股权较为分散，本企业所持股权虽未达到控制程度，但仍显著高于其他股东等等。本题中并没有说G公司派出的人员对股东会上的决策有没有影响，所以不能就计入长期股权投资

念着倒嘛干：回复宋生老师 我不可以直接改吗

宋生老师：回复念着倒嘛干您好！8月已经结账了啊。

念着倒嘛干：回复宋生老师 不可以取消 再改吗？

宋生老师：回复念着倒嘛干你好！可以是可以，只是麻烦了。

念着倒嘛干：回复宋生老师 需要先把结转的凭证删了 在反结帐 反审核 改完再结转是吗

宋生老师：回复念着倒嘛干您好！是的。就是这样的。先反结账，反审核，然后去到上月调了。在审核过账结账。

念着倒嘛干：回复宋生老师 还需要重新生成报表吗

宋生老师：回复念着倒嘛干你好！你的数据改了，报表肯定是要改的。

吴月柳：回复昏睡的树叶你不是根据会计做的凭证登，你是根据你日常工作中报销单据与银行单据来填的。

昏睡的树叶：回复吴月柳 我们以前出纳就是根据会计做好的凭证往日记账本上抄，现在我接手了，还是这么招抄

昏睡的树叶：回复吴月柳 我们单位的前几天从我这拿了2000元，去会计事务所交的定金 怎么还记得借方2000元

吴月柳：回复昏睡的树叶这样出纳账与会计账就没得对了，错了也不知是哪里出错。

昏睡的树叶：回复吴月柳 是呗，现在我们公司就是，我这放现金，完后业务员出去办事回来把发票给会计，会计做凭证，我照着抄，他现金做凭证做到借方，我就登记借方吧

吴月柳：回复昏睡的树叶业务员办完事要先到你这里报销，你登记账后才交给财务做凭证的。收入在借方，支出就是在贷方。

成就的招牌：回复文老师 是红字记一笔，蓝字记一笔吗？

文老师：回复成就的招牌您具体是什么业务做错的

成就的招牌：回复文老师 如在通过转账方式将A银行账户转出10000元至B银行账户，在记账时，错记为:借 银行存款C   10000              贷  银行存款A   10000

文老师：回复成就的招牌那就应该是借银行存款B是吧，借银行存款B正数借银行存款C负数

微信用户：回复李老师A 如果2020年银行利息没有税前扣除，现在发现，怎么办

微信用户：回复李老师A 还有就是发现所得税计算错误，怎么办

李老师A：回复微信用户借以前年度损益调整贷银行存款。 2020年有没有交所得税？

李老师A：回复微信用户如果交的话，借应交税费应交企业所得税，贷以前年度损益调整。 然后按余额把以前年度损益调整调整到位，利润分配-未分配利润

微信用户：回复李老师A 交少了，会有罚款

微信用户：回复李老师A 还是没太懂，为啥是借：以前年度损益调整 贷：银行存款

微信用户：回复李老师A 另外一个问题是，不管企业之前账目哪里有错误，都是在发现当月调整就行么？

李老师A：回复微信用户你好同学，你的财务费用不是没入账吗？那就是以前年度损益调整贷财务费用啊，补做账啊。

李老师A：回复微信用户你好同学，这个也不一定，可以次月调整。

微信用户：回复李老师A 那要是利息入账了，但是没有银行开的发票，企业所得税前扣除了这部分利息，现在发现没有发票不能税前扣除，怎么调整

李老师A：回复微信用户你好，同学那里就是所得税调增

微信用户：回复李老师A 已经超过企业汇算清缴的时间了

微信用户：回复李老师A 分录怎么写

李老师A：回复微信用户你好同学，就按我上面的那个分录调整呀。去税务局更正。