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退货的会计账怎么处理方法
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五条悟老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 0.57w
引用 @ 菘蓝树 发表的提问：
合作方欠的钱 ，用房子抵账 会计怎么处理
房子来抵账，那就当购入固定资产来处理，然后你的应付账款冲抵应收账款 对方给你开具发票
286楼
2023-04-27 16:56:59
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菘蓝树：回复五条悟老师 正常的业务流程是我们开发票 ，对方付款，现在是对方想用房子抵账 我们还开发票吗，？对方给我开发票，没明白这句话是什么意思？
2023-04-27 17:24:34
五条悟老师：回复菘蓝树对方给您们开票啊，类似于您们购买他们的房子。你们是购买方。金额记在应付账款里面。以前对方不是欠你们钱嘛，你们以前记得肯定是应收啊，那么做笔分录应付抵消应收。
2023-04-27 17:35:25
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 魁梧的冰淇淋 发表的提问：
本月2日购进的A类商品今日开箱出售，发现有50台不符合合同规定的质量标准，经与供方联系同意作进货退出处理。当日办理退货手续，收到供方签发的转账支票及红字专用发票等，计退付价款合计58500元，存入银行。求会计分录。
你好，借：银行存款 58500 贷：库存商品50000 应交税费——应交增值税（进项税额）8500
287楼
2023-05-03 17:31:18
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魁梧的冰淇淋：回复立红老师 向兰州某公司购进A类商品30台，单位进价805元，计24150元，进项税额4105.50元，供方代垫运杂费740元（其中运杂费600元），供方托收单证已到，审核无误，如数承付。求会计分录
2023-05-03 17:59:28
立红老师：回复魁梧的冰淇淋同学您好，因答疑老师答题有时间限制，请分别对不同的问题，进行一题一问，方便老师解答。
2023-05-03 18:10:42
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 姚姚 发表的提问：
预收账款挂了1年了，该怎么处理，没有退货也没有退款。而且我问了，对方公司都倒闭半年了，所以这批货要发出去或者退款都没可能了金额约80万，这个对方两个公司的费用是把它先转往来款，应付账款-退货款-×x公司里去，还是说等2年后计入收入。或者该怎么处理好
您好，一般情况下，可以等2年后，转入营业外收入处理比较好。
288楼
2023-05-03 17:37:13
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冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 宵宵 发表的提问：
销售方要办退税，购货方需要做什么处理
你好，学员，购货方不需要处理的
289楼
2023-05-03 18:00:16
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宵宵：回复冉老师 销售方退税，购货方不需要做进项税转出吗？
2023-05-03 18:19:35
冉老师：回复宵宵购货方不需要做进项税转出
2023-05-03 18:46:27
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ ヽoo妙妙ツ 发表的提问：
公司从供货商处采购5000元货，退回，收到退货款5000元，怎么做会计分录？
借：银行存款 贷：库存商品 应交税费--应交增值税（进项税额）
290楼
2023-05-03 18:30:01
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ヽoo妙妙ツ：回复张艳老师 已付款 借：银行存款 贷：应付合计 这样做可以吗
2023-05-03 18:58:20
张艳老师：回复ヽoo妙妙ツ不可以的，这个业务是退货的业务，是要冲减库存商品和进项税额的。
2023-05-03 19:24:49
ヽoo妙妙ツ：回复张艳老师 老师我说的是内账，也要减税吗？
2023-05-03 19:46:42
张艳老师：回复ヽoo妙妙ツ内帐的话 借 库存现金等 贷 库存商品
2023-05-03 20:00:11
ヽoo妙妙ツ：回复张艳老师 好的，谢谢
2023-05-03 20:12:25
张艳老师：回复ヽoo妙妙ツ您客气了，祝您学习愉快，工作顺利。
2023-05-03 20:28:11
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 美满的小鸭子 发表的提问：
作为购买方发生商品退货，发票已认证抵扣，并且退回给销货方的商品单价低于采购价，那我能否开具工资发票申请单？剩下那部分库存金额的账务处理方法
您好，您这和工资有什么关系，好像没有关系吧
291楼
2023-05-04 15:47:08
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.79w
引用 @ Sunny 发表的提问：
购买的东西对方给开的专票已经认证，现在要退货给对方，发票也一起退回？应该怎么处理？
你好，退回货物，发票退回，然后销售方申请开具负数发票冲销
292楼
2023-05-04 15:59:08
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Sunny：回复邹老师 老师，购买方呢？已经认证了，还需要做账吗？
2023-05-04 16:20:08
邹老师：回复Sunny你好，购买方需要认证，需要做账 然后把取得的负数进项发票做购进相反分录处理
2023-05-04 16:30:20
Sunny：回复邹老师 老师，您说对方开完负数发票再给我们发过来？
2023-05-04 16:52:17
邹老师：回复Sunny你好，是的，销售方开具负数发票，需要把负数发票的第二联，第三联给到购买方的
2023-05-04 17:02:55
Sunny：回复邹老师 老师，在收到负数发票之前先不用做相反分录吧？ 收到再做？现在按照正常的的做账就可以了？
2023-05-04 17:14:41
邹老师：回复Sunny你好，收到负数发票做购进相反分录
2023-05-04 17:29:06
Sunny：回复邹老师 那现在这个月已经认证了，那就做抵扣了？还是进项税转出？
2023-05-04 17:50:26
邹老师：回复Sunny你好，这个月抵扣，取得负数进项发票做购进负数，而不是 进项税额转出
2023-05-04 18:18:14
Sunny：回复邹老师 购买 借：工程施工-合同成本-间接费用 688.79 应交税费-应交增值税-进项税110.21 贷：库存现金 799 收到负数发票 借：工程施工-合同成本-间接费用 -688.79 应交税费-应交增值税-进项税-110.21 贷：库存现金- 799 老师，是这样吗？ 还有就是对方开负数发票在认证平台也是显示负数吗？
2023-05-04 18:35:07
邹老师：回复Sunny你好，是这样做分录 是的
2023-05-04 19:01:10
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.79w
引用 @ ╰☆嫣然伊笑☆╯ 发表的提问：
老师，发生退货，但是发票已开，对方也认证了，怎么处理
你好，开具负数发票冲销
293楼
2023-05-04 16:18:02
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╰☆嫣然伊笑☆╯：回复邹老师 不需要开具红字发票吗？
2023-05-04 16:46:20
邹老师：回复╰☆嫣然伊笑☆╯你好，负数发票就是红字发票，一个意思
2023-05-04 17:01:47
xuexiu0227
职称：从业
5.00
解题: 0.04w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
开出的产品增值税发票购买方已抵扣后退货，怎样做账务处理
退货后申请开红字发票，然后将账面上把做的收入和结转的成本冲回就好了
294楼
2023-05-04 16:44:59
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 朴素的小熊猫 发表的提问：
你好，我是购货方，有一份进项发票已抵扣后退货退票，对方已开负数票，我方如何做账务处理？
你之前咋做账，做借库存商品 进项税额 贷应付账款么，现在做借库存商品 负数 贷应付账款，负数，进项税额转出
295楼
2023-05-05 15:52:12
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.79w
引用 @ AAA 发表的提问：
单位卡转法人卡会计处理？
你好，借；其他应收款，贷；银行存款
296楼
2023-05-05 16:02:51
全部回复
AAA：回复邹老师 好的，谢谢老师
2023-05-05 16:32:43
邹老师：回复AAA不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-05-05 16:58:56
Kim
职称：中级会计师
4.93
解题: 0.29w
引用 @ 小确幸 发表的提问：
老师 换货该怎么处理账务 甲退货A 100元换成货B100元
冲掉A货，重新入账做销售B
297楼
2023-05-05 16:18:24
全部回复
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 海之吻 发表的提问：
货到发票未到且已付部分货款时，会计账务怎么处理？
借：预付账款 贷：银行存款【支付的部分货款】 做暂估入库分录 借：库存商品 贷：应付账款---应付暂估款
298楼
2023-05-05 16:31:56
全部回复
海之吻：回复张艳老师 后期发票收到，货款全额支付了呢？
2023-05-05 17:02:38
张艳老师：回复海之吻要先红冲暂估分录，然后再做 借：库存商品 应交税费--应交增值税（进项税额） 贷：预付账款 银行存款等
2023-05-05 17:13:13
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ hyqq007 发表的提问：
如果转给供应商，但一般货款少于承兑，，就4万货款，背书14万承兑，多的现金退回，那应该退回公账合理，还是私账合理，账又怎么做多退回来的现金?如果退到公账，那退回的现金怎么做账务处理
你好！当然是公司账户合理了。退到公账，就是公账收到，不是现金收到
299楼
2023-05-05 16:47:59
全部回复
hyqq007：回复宋生老师 但是如果退到公账，那退回的现金怎么做账务处理呢
2023-05-05 17:02:51
宋生老师：回复hyqq007你好！你实际是退回的现金还是对公
2023-05-05 17:15:30
hyqq007：回复宋生老师 是对公啊，那供应商开的发票肯定是实际购货的金额，那他退回来的现金就肯定和发票的金额不一样，退回来部分的现金肯定在账面上我多收他的钱的，这种收到退回现金应该怎么做可以 平掉发票与账面的金额
2023-05-05 17:36:12
宋生老师：回复hyqq007你好！你是说，你对公付给他，然后他又对公退给你一部分？
2023-05-05 17:54:48
hyqq007：回复宋生老师 我在公账背书14万承兑给供应商，供应商开给我的发票4万，多的10万，供应商转为现金退回到我公账
2023-05-05 18:13:10
hyqq007：回复宋生老师 我给承兑付货款，多付部分供应商转账回我公账（不是承兑，是钱进我公账），那这时，我和供应商就产生，供应商发票金额，和账户往来的金额有差异，怎么平掉这个比较合适
2023-05-05 18:24:00
宋生老师：回复hyqq007您好！你借银行存款10 库存商品等4 贷应付票据14
2023-05-05 18:53:04
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.89w
引用 @ 合适的芝麻 发表的提问：
本月退回商品进项税额已经转出但销货方退货发票下月开具怎么处理？
红字信息表这个月开的是吧 下月开出发票不需要转出就可以
300楼
2023-05-07 18:47:59
全部回复
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